第一章
銀行貸款

銀行貸款是指商業銀行將資金借給需求者，并約定利率和歸還期限的一種經濟行為。在很多國家，銀行貸款在企業融資總額中所占比重都是最高的。如果需要一種風險小、成本低的資金，銀行貸款是比較合適的。建立良好的銀企關系，合理利用銀行貸款，是中小企業解決資金困難、取得經營成功的重要手段。

本章主要根據《貸款通則》的相關規定，介紹一些銀行貸款的基礎知識，并以中國工商銀行、北京銀行和中國民生銀行為例，重點介紹公司業務信貸產品和小微金融信貸產品，以便大家了解我國現階段商業銀行的金融產品結構。本章內容是中小企業融資的入門篇，內容簡單明了，沒有深奧的理論知識，屬于認知和操作方法等基礎層面的內容。希望大家能由淺入深、循序漸進地掌握金融知識。

基礎知識

（一）借款人

借款人，系指從有經營貸款業務資質的中資金融機構取得貸款的法人、其他經濟組織、個體工商戶和自然人。

借款人應當是經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企（事）業法人、其他經濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。

1. 借款人申請貸款的條件

借款人申請貸款的條件包括：有按期還本付息的能力，原應付貸款利息和到期貸款已清償，沒有清償的，已經做了貸款人認可的償還計劃；除自然人和不需要經工商部門核準登記的事業法人外，應當經過工商部門辦理年檢手續；已開立基本賬戶或一般存款賬戶；除國務院規定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計額未超過其凈資產總額的50%；借款人的資產負債率符合貸款人的要求；申請中期、長期貸款的，新建項目的企業法人所有者權益占項目所需總投資的比例不低于國家規定的投資項目的資本金比例。

2. 借款人的權利

借款人的權利包括：可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經辦機構申請貸款并依條件取得貸款；有權按合同約定提取和使用全部貸款；有權拒絕借款合同以外的附加條件；有權向貸款人的上級和中國人民銀行反映、舉報有關情況；在征得貸款人同意后，有權向第三人轉讓債務。

3. 借款人的義務

借款人的義務包括：應當如實提供貸款人要求的資料（法律規定不能提供者除外），應當向貸款人如實提供所有開戶行、賬號及存貸款余額情況，配合貸款人的調查、審查和檢查；應當接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關生產經營、財務活動的監督；應當按借款合同約定用途使用貸款；應當按借款合同約定及時清償貸款本息；將債務全部或部分轉讓給第三人的，應當取得貸款人的同意；有危及貸款人債權安全情況時，應當及時通知貸款人，同時采取保全措施。

4. 對借款人的限制

對借款人的限制包括：不得在一個貸款人同一轄區內的兩個或兩個以上同級分支機構取得貸款；不得向貸款人提供虛假的或者隱瞞重要事實的資產負債表、利潤表等；不得用貸款從事股本權益性投資，國家另有規定的除外；不得用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經營；除依法取得經營房地產資格的借款人以外，不得用貸款經營房地產業務；依法取得經營房地產資格的借款人，不得用貸款從事房地產投機；不得套取貸款用于借貸牟取非法收入；不得違反國家外匯管理規定使用外幣貸款；不得采取欺詐手段騙取貸款。

（二）貸款人

貸款人必須經中國人民銀行批準經營貸款業務，持有中國人民銀行頒發的金融機構法人許可證或金融機構營業許可證，并經工商行政管理部門核準登記。

1. 貸款人的權利

貸款人根據貸款條件和貸款程序自主審查和決定貸款，除國務院批準的特定貸款外，有權拒絕任何單位和個人強令其發放貸款或者提供擔保。

貸款人有權要求借款人提供與借款有關的資料；根據借款人的條件，決定貸與不貸、貸款金額、期限和利率等；了解借款人的生產經營活動和財務活動；依合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息；借款人未能履行借款合同規定義務的，有權依合同約定要求借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚未使用的貸款；在貸款將受或已受損失時，可依據合同規定，采取使貸款免受損失的措施。

2. 貸款人的義務

貸款人應當公布所經營的貸款的種類、期限和利率，并向借款人提供咨詢；公開貸款審查的資信內容和發放貸款的條件；應當審議借款人的借款申請，并及時答復貸與不貸，短期貸款答復時間不得超過一個月，中期、長期貸款答復時間不得超過六個月，國家另有規定者除外；應當對借款人的債務、財務、生產、經營情況保密，但對依法查詢者除外。

3. 對貸款人的限制

貸款的發放必須嚴格執行《中華人民共和國商業銀行法》第三十九條關于資產負債比例管理的有關規定，第四十條關于不得向關系人發放信用貸款，向關系人發放擔保貸款的條件不得優于其他借款人同類貸款條件的規定。

借款人有下列情形之一者，不得對其發放貸款：不具備《貸款通則》第四章第十七條所規定的資格和條件的；生產、經營或投資國家明文禁止的產品、項目的；違反國家外匯管理規定的；建設項目按國家規定應當報有關部門批準而未取得批準文件的；生產經營或投資項目未取得環境保護部門許可的；在實行承包、租賃、聯營、合并（兼并）、合作、分立、產權有償轉讓、股份制改造等體制變更過程中，未清償原有貸款債務、落實原有貸款債務或提供相應擔保的；有其他嚴重違法經營行為的。

自營貸款和特定貸款，除按中國人民銀行規定計收利息之外，不得收取其他任何費用；委托貸款，除按中國人民銀行規定計收手續費之外，不得收取其他任何費用。不得給委托人墊付資金，國家另有規定的除外。

（三）貸款種類

1. 自營貸款、委托貸款和特定貸款

自營貸款，系指貸款人以合法方式籌集的資金自主發放的貸款，其風險由貸款人承擔，并由貸款人收回本金和利息。

委托貸款，系指由政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據委托人確定的貸款對象、用途、金額期限、利率等代為發放、監督使用并協助收回的貸款。貸款人（受托人）只收取手續費，不承擔貸款風險。

特定貸款，系指經國務院批準并對貸款可能造成的損失采取相應補救措施后責成國有獨資商業銀行發放的貸款。

2. 短期貸款、中期貸款和長期貸款

短期貸款，系指貸款期限在1年以內（含1年）的貸款。

中期貸款，系指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款。

長期貸款，系指貸款期限在5年（不含5年）以上的貸款。

3. 信用貸款、擔保貸款和票據貼現

信用貸款，系指以借款人的信譽發放的貸款。

擔保貸款，系指保證貸款、抵押貸款、質押貸款。

保證貸款，系指按《中華人民共和國擔保法》規定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或者連帶責任而發放的貸款。

抵押貸款，系指按《中華人民共和國擔保法》規定的抵押方式以借款人或第三人的財產作為抵押物發放的貸款。

質押貸款，系指按《中華人民共和國擔保法》規定的質押方式以借款人或第三人的動產或權利作為質物發放的貸款。

票據貼現，系指貸款人以購買借款人未到期商業票據的方式發放的貸款。

除委托貸款以外，貸款人發放貸款，借款人應當提供擔保。貸款人應當對保證人的償還能力，抵押物、質物的權屬和價值，以及實現抵押權、質權的可行性進行嚴格審查。

經貸款審查、評估，確認借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔保。

（四）貸款期限

貸款期限根據借款人的生產經營周期、還款能力和貸款人的資金供給能力由借貸雙方共同商議后確定，并在借款合同中載明。自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應當報中國人民銀行備案。票據貼現的貼現期限最長不得超過6個月，貼現期限為從貼現之日起到票據到期日止。

不能按期歸還貸款的，借款人應當在貸款到期日之前，向貸款人申請貸款展期。是否展期由貸款人決定。申請保證貸款、抵押貸款、質押貸款展期的，還應當由保證人、抵押人、出質人出具同意的書面證明。已有約定的，按照約定執行。

短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限，中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半，長期貸款展期期限累計不得超過3年，國家另有規定者除外。借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉入逾期貸款賬戶。

（五）貸款利息

貸款人應當按照中國人民銀行規定的貸款利率的上下限，確定每筆貸款的利率，并在借款合同中載明。貸款人和借款人應當按借款合同和中國人民銀行有關計息規定按期計收或交付利息。

貸款的展期期限加上原期限達到新的利率期限檔次時，從展期之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收。逾期貸款按規定計收罰息。

根據國家政策，為了促進某些產業和地區經濟的發展，有關部門可以對貸款補貼利息。對有關部門貼息的貸款，承辦銀行應當自主審查發放，并根據《貸款通則》有關規定嚴格管理。除國務院決定外，任何單位和個人無權決定停息、減息、緩息和免息。貸款人應當依據國務院決定，按照職責權限范圍具體辦理停息、減息、緩息和免息。

（六）貸款程序

1. 貸款申請

借款人需要貸款，應當向主辦銀行或者其他銀行的經辦機構直接申請。

借款人應當填寫包括借款金額、借款用途、償還能力及還款方式等主要內容的《借款申請書》，并提供以下資料：借款人及保證人基本情況；財政部門或會計（審計）事務所核準的上年度財務報告，以及申請借款前一期的財務報告；原有不合理占用的貸款的糾正情況；抵押物、質物清單和有處分權人的同意抵押、質押的證明及保證人擬同意保證的有關證明文件；項目建議書和可行性報告；貸款人認為需要提供的其他有關資料。

2. 對借款人的信用等級評估

應當根據借款人的領導者素質、經濟實力、資金結構、履約情況、經營效益和發展前景等因素，評定借款人的信用等級。評級可由貸款人獨立進行，內部掌握，也可由有權部門批準的評估機構進行。

3. 貸款調查

貸款人受理借款人申請后，應當對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進行調查，核實抵押物、質物、保證人情況，測定貸款的風險度。

4. 貸款審批

貸款人應當建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度。審查人員應當對調查人員提供的資料進行核實、評定，復測貸款風險度，提出意見，按規定權限報批。

5. 簽訂借款合同

所有貸款應當由貸款人與借款人簽訂借款合同。借款合同應當約定借款種類，借款用途、金額、利率，借款期限，還款方式，借、貸雙方的權利、義務，違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。

保證貸款應當由保證人與貸款人簽訂保證合同，或保證人在借款合同上載明與貸款人協商一致的保證條款，加蓋保證人的法人公章，并由保證人的法定代表人或其授權代理人簽署姓名。抵押貸款、質押貸款應當由抵押人、出質人與貸款人簽訂抵押合同、質押合同，需要辦理登記的，應依法辦理登記。

6. 貸款發放

貸款人要按借款合同約定按期發放貸款。貸款人不按合同約定按期發放貸款的，應償付違約金。借款人不按合同約定用款的，應償付違約金。

7. 貸后檢查

貸款發放后，貸款人應當對借款人執行借款合同情況及借款人的經營情況進行追蹤調查和檢查。

8. 貸款歸還

借款人應當按照借款合同規定按時足額歸還貸款本息。借款人如果想提前歸還貸款，應當與貸款人協商。

貸款人在短期貸款到期1個星期之前、中長期貸款到期1個月之前，應當向借款人發送還本付息通知單；借款人應當及時籌備資金，按時還本付息。貸款人對逾期的貸款要及時發出催收通知單，做好逾期貸款本息的催收工作。貸款人對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應當按規定加罰利息；對不能歸還或者不能落實還本付息事宜的，應當督促歸還或者依法起訴。