8　何為再保險？

解答：《保險法》第28條規定：“保險人將其承擔的保險業務，以分保形式部分轉移給其他保險人的，為再保險。

應再保險接受人的要求，再保險分出人應當將其自負責任及原保險的有關情況書面告知再保險接受人。”

本條是關于再保險概念的規定。

再保險，又稱分保險，是指保險人將其所承保的保險合同分割給其他保險人承保，以期能夠減輕自己的保險責任的行為。再保險合同是承保的保險合同，是一份以保險人為投保人的保險合同。

我國建立再保險制度時間并不是很長，在我國恢復商業保險以來，長期只有中國人民保險公司一家保險公司，不存在再保險市場的問題，然而隨著我國經濟的發展，特別是在我國加入WTO以后，許多保險公司如雨后春筍般應運而生。這些保險公司能力、資金參差不齊，在遇到某一些數額較大的賠償時，根本無法獨立賠償。這不僅損害投保人、被保險人、受益人的利益，甚至使這些保險人面臨破產的風險。因此，為了保護保險雙方當事人的利益，同時也為了中國保險業能夠穩定快速地發展，再保險業務應運而生，這項業務不僅能替某些能力不足的保險公司分擔部分的保險責任，同時能夠使保險業之間互相合作，實現雙贏。然而，在該業務的操作過程中，暴露出許多不完善和需要法律規范的地方。因此保險法對再保險業務作出了規定。

在1995年制定的《保險法》中，第28、29條對再保險制度做出了規定，其中第28條規定： “保險人將其承擔的保險業務，以承保形式，部分轉移給其他保險人的，為再保險。應再保險接受人的要求，再保險分出人應當將其自負責任及原保險的有關情況告知再保險接受人?！边@是對再保險制度的概念以及保險人在訂立保險合同時所應當盡到的義務作出了規定。

2009年修訂《保險法》，對其中的第2款做了修改，其中將說明的方式限定為書面的形式，提高了對保險人的要求。

在理解該條文和再保險制度時，需注意如下幾個方面的理解：

一、再保險合同的當事人

在再保險合同中，雙方當事人均為保險公司，然而，雙方的地位卻是不一樣的，他們一方是原保險合同的保險人，被稱為原保險人。承保再保險合同的保險公司，則被稱為再保險人。

(一)原保險人

原保險人，又稱為保險合同的分保人。原保險人在原保險合同和再保險合同之中起到了樞紐的作用，是它把兩個合同聯系在了一起。在兩個合同中，原保險人的地位是不同的，首先，在原保險合同中，原保險人是承保的一方，是起著保險人的作用。在保險事故發生時，承擔給付保險金的義務。然而在再保險合同中，原保險人起著投保方的作用，是保險合同的投保人，需要向再保險人支付保險費。

在再保險合同中，原保險人需要承擔以下的權利和義務：

1.繳納再保險的保險費

作為再保險合同的“投保人”，原保險人最大的義務就是繳納保費。若原保險人沒有繳納保險費，再保險人可以類推適用關于保險人和投保人之間的規定，也沒有必要履行再保險合同義務。原保險人和再保險人可以自行約定繳納保險費的方式，既可以按照保險合同的數量進行計算和繳納，也可以一次性繳納一定期限內多個保險合同的再保險費。

2.在保險事故發生后，及時通知再保險人

在本條第2款中明確規定：應再保險接受人的要求，再保險分出人應當將其自負責任及原保險的有關情況書面告知再保險接受人。可見，原保險人的及時告知義務是一項法定的義務。按照本條的規定，此項通知應該以書面方式向再保險人作出。這項義務是保證再保險人能夠第一時間了解保險事故的情況，不至于保險損失的進一步擴大，也減少再保險人自己的損失。在原保險人因為故意或重大過失沒有盡到及時告知的義務時，原保險人可以類推適用《保險法》第21條的規定，對于無法確定的部分，不承擔賠償或者給付保險金的責任，但保險人通過其他途徑已經及時知道或者應當及時知道保險事故發生的除外。

3.請求再保險人支付保險金的權利

在事故發生后，原保險人當然可以請求再保險人給付保險金，這是再保險人的主要義務，當然，再保險人可以對保險事故的情況進行自己的調查核定，確定以后進行賠付。如果再保險人拒絕的，則可以類推適用上述被保險人、受益人請求給付保險金的規定。

4.全權處理原保險合同的權利

原保險人作為原保險合同的保險人，自然有權利處理原保險合同的一切事務，而不受再保險人的干涉，這是由合同的相對性決定的。實際上，這項權利并不是再保險合同賦予原保險人的，而是原保險合同的效果。但是，原保險人在處理原保險合同中的行為，卻對雙方的權利義務影響很大。如果原保險人在處理原保險合同中未盡到善良管理人的義務，那么再保險人可以以此為抗辯拒絕承擔保險金責任。

(二)再保險人

再保險人是再保險合同中的保險人。在合同中，再保險人收取保險費，在保險事故發生后，需要向原保險人承擔其所承諾的賠償金額。替原保險人分擔損失。一般來說，再保險人可以是再保險公司，專門從事再保險業務，在保險業中起著“儲備庫”的作用。也有一些再保險人不僅直接從事保險業務，與投保人簽訂合同，同時開展再保險業務。這些保險公司一般規模都比較大，能承擔起比較大的保險賠償額度。

相對于原保險人來說，再保險人也享有權利，承擔義務。

1.保險事故發生后承擔保險金責任

在保險事故發生后，首先要由原保險人對保險事故進行責任的核定和范圍的確定，在調查和理賠的階段完成以后，先由原保險人向被保險人、受益人給付保險金，再由原保險人向再保險人請求賠償，再保險人對原保險人的請求進行審核后，按照在保險合同所約定的方式給付保險金。

2.不得向投保人收取保險費

本法第29條第1款規定：“再保險接受人不得向原保險的投保人要求支付保險費?！痹俦ｋU人所訂立的再保險合同，是與原保險人訂立的。再保險人與投保人之間不存在任何關系。再保險人不能突破債的相對性，向投保人主張支付保費。同理，被保險人、受益人也不能越過原保險人，向再保險人請求給付保險金。

3.有權檢查、監督原保險人的再保險業務

再保險人有權隨時檢查原保險人的再保險業務的賬冊、出險情況以及給付保險金的情況，以維護自己的利益。如果原保險人拒絕展示，再保險人可以在保險事故發生后同樣拒絕原保險人所提出的保險金請求。

二、再保險合同的內容

由于再保險合同是在保險公司之間簽訂的合同，更加能體現保險合同作為商事合同的簡潔性、完整性以及效率性。因此，雖然每個保險公司所使用的再保險合同內容上各有不同，但是由于保險業務的相似性以及保險業監督管理機構的規定，其基本內容都是相同的。甚至在保險行業內還出現了通用的格式條款，用以提高效率，促進再保險業務的發展。

一般來說，再保險合同包含如下內容：

(1)再保險合同雙方當事人的名稱。原保險人和再保險人的名稱、地址、聯系方式等。

(2)再保險合同的期限。非比例再保險合同通常以一年為期限，而比例再保險合同通常是不定期的。

(3)再保險業務條款。該條款包括再保險方式、再保險業務的種類 (水險、火險、貨物運輸險等)、區域范圍 (全球、本國或者本地區)。

(4)除外責任條款。該條款明確規定了再保險人不接受的危險和責任。

(5)共命運條款。該條款規定有關保險費的收取、賠款賠付、對受授標的物的施救、損余的收取、向第三人追償、避免訴訟、提起訴訟等事項，授權由原保險人為維護共同利益作出決定，或者出面簽訂協議。

(6)錯誤與遺漏條款。該條款規定原保險人因過失造成錯誤、遺漏或者延遲，應立即通知再保險人，并及時糾正錯誤。

(7)再保險費條款。該條款詳細規定，再保險費的計算方式和基礎，以及再保險人需要支付給保險人的稅款和其他費用。

(8)再保險手續費條款。該條款規定了再保險人向原保險人支付手續費以及計算手續費的方法。

(9)再保險賠付條款。該條款規定原保險人處理直接保險中被保險人的保險賠償之后，應及時通知再保險人；如果發生巨額賠款，規定原保險人可以要求再保險人進行現金攤付。

(10)賬務條款。該條款規定分保賬務的編制、寄送以及賬務結算事項。

(11)仲裁條款。該條款規定提交仲裁的范圍、仲裁的地點、仲裁機構、仲裁程序和仲裁的效力等事項。

(12)再保險合同終止條款。該條款規定了終止再保險合同的程序和方法。[18]

實務中，仍須注意以下問題：

再保險合同的種類。

在理解再保險合同時，必須了解再保險合同的種類，才能夠更好地從事法律實務的操作。一般來說，按照不同的標準，可以將再保險合同分為如下幾類：

(一)按照責任成立的方式，可以分為臨時再保險、合同再保險和預約再保險

1.臨時再保險

臨時再保險是指保險公司與再保公司之間，平時并不存在再保險合同，保險公司對于特定的保險業務，在有分保的需要時，才臨時與再保公司洽商，有關的一切條件也須臨時決定的再保險合同。

這種再保險業務，通常用于保險公司的承保金額超過其自留額時，才有必要。其分保的金額，通常為其超過部分的全數。因為雙方沒有預先訂立合約，臨分業務所付保費的數額一般比較高。臨時分保的保險條件、承擔的責任及費率等，分保公司需逐筆詳細地通知再保公司。再保公司對保險條件可以提出異議，并可以對最終的臨分業務表示接受與否或接受的數額 (或百分比)多少。這種分保方式，再保公司對業務的質量可以進行選擇，分保條件也要臨時磋商。因此，在安排這種業務時，事先要有充裕時間，以免保險責任已經開始而分保尚未洽妥，一旦發生損失，分保公司就要蒙受經濟損失。因此，臨時分保是對固定分保的一種補充，往往業務數量較少。

2.合同再保險

合同再保險，又稱分保合同，是指在某個特定的保險合同成立之前，原保險人與再保險人之間簽訂再保險合同，就特定時間或特點事項內的保險合同，再保險人承擔合同約定的保險責任的再保險合同。

這種再保險合同，一般是原保險人與再保險人之間有著長期的合作關系，相比之下，合同再保險的保費要比臨時再保險低，且原保險人與再保險人均沒有其他的選擇，如果雙方有著合同再保險的約束，一旦保險合同屬于分保合同所承保的范圍，雙方自然受到再保險合同的約束，雙方不能選擇其他業務。

3.預約再保險

預約再保險 (又叫預約分保)是介于合同再保險和臨時再保險之間的一種再保險合同。預約再保險中的原保險人對合同訂明范圍內的業務是否辦理分保有選擇的權利，如果需要對某一筆業務進行分保，則應按預約再保險合同規定的辦法及條件辦理，再保險人對于原保險人根據合同分出的業務不能選擇而必須接受。因此這種形式的再保險對分出方而言可視同臨時再保險，而對再保險人來說則必須受合同再保險的約束，一旦保險事故發生，再保險人就必須承擔保險責任。

(二)按照再保險人確定責任的方式與范圍，可以分為比例再保險與非比例再保險

1.比例再保險

比例再保險，是指原保險人與再保險人通過約定一定比例，分享保費，同時按照這樣一個比例，在保險事故發生之后，承擔保險責任，比例再保險還可以分為成數再保險和溢額再保險。

(1)成數再保險

成數再保險是比例再保險的一種，它是指原保險人與再保險人在合同中約定保險金額的分割比例，將每一危險單位的保險金額，按照約定的比例在原保險人與再保險人之間進行分割的再保險方式。成數再保險的最大特征是“按比率”的再保險，即原保險人和再保險人保險金額的分攤、保險費的分攤、賠款的分攤都是按照合同規定的同一比例來進行的。因此，成數再保險是最典型的比例再保險。

原保險人的自留額和再保險人的責任額都是按照雙方約定的保險金額百分比確定的。按照比例再保險方式，不論原保險人承保的每一風險單位的保額大小，只要在合同規定的限額內，雙方都按約定的固定比例來分擔責任，且每一風險單位的保險費和發生的賠款，也按同一比例分配和分攤。總之，成數再保險的責任、保費和賠款的分配，表現為一定的百分比。在一定意義上講，它就是按照雙方約定的百分比進行責任和權利、義務的分配。

(2)溢額再保險

溢額再保險是由原保險人根據承攬的各類保險業務的危險性質以及自身承擔能力，對每一個危險單位確定一個具體的自留責任限額，對超過確定的自留額以上部分視為溢額，轉讓給再保險人，并以約定的自留額的一定倍數，作為分出額，然后按照自留額與分出額對保險金額的比例分配保險費和分攤賠款。

溢額再保險具有較大的靈活性，原保險人不僅可以根據其承保的不同業務種類、質量和性質確定恰當的自留額，有效控制自身的責任，也可均衡保險金額，而且在業務選擇和節省再保險費支出上有很大的主動權。保險金額小的可全部自留，由此可自留大部分保險費；保險金額大的業務，還可分層次溢額分保。在訂立第一溢額再保險合同基礎上，可再根據需要確立第二、第三溢額再保險。

雖然溢額再保險手續較為繁瑣，需根據不同的保險金額，計算分得比例以及相應的分保費和賠款的分攤數額，編制再保險賬單和統計表也較麻煩，由此而產生的管理費用也高于成數再保險，但溢額再保險具有充分的靈活性，尤其適用于業務質量差異大、保險金額不均齊的保險業務，因此也是國際保險市場上普遍采用的方式之一。

2.非比例再保險

非比例再保險，是指原保險人與再保險人在訂立合同時約定，不論是保險費的分享，還是保險責任承擔，均不按照一定的比例進行確定的保險合同。一般來說，非比例再保險分為險位超額賠款再保險和累積超額賠款再保險兩種。

(1)險位超額賠款再保險

作為一種非比例再保險，超額賠款再保險是以賠款為基礎計算再保險責任的再保險。它與溢額再保險有點近似，二者都要求分出公司事先確定一個自留額，所不同的是，后者按自留額的一定倍數確定再保險限額，而前者則是根據危險單位的最大可能損失的發生概率，確定不同規模的再保險限額。超額再保險所指向的標的既可以是某一危險單位損失或其累積損失，也可以是某一次巨災事故引起的若干個標的累積損失。

(2)累積超額賠款再保險

累積超額賠款再保險是指在一定時期，如一年的賠款來積累計算自留額和再保險額，它又分為賠付率超賠和賠款超賠兩種：賠付率超賠再保險是按年度賠付率，即按賠款與保費的比例來安排自負責任額和再保險責任額；賠款額超賠再保險是以年度的賠款為基礎來安排分保業務，當年賠款積累超過一定額度時由分保接受人負責一定的額度。這兩者一個是從比例上來安排，一個是從時間上來安排。[19]