第一章　科研事業(yè)單位內部控制概述

一、科技領域“放、管、服”改革

（一）我國“放、管、服”改革舉措

2015年5月12日，李克強總理在全國推進簡政放權放管結合職能轉變工作電視電話會議上首次提出，“當前和今后一個時期，深化行政體制改革、轉變政府職能總的要求是：簡政放權、放管結合、優(yōu)化服務協(xié)同推進，即‘放、管、服’三管齊下”。2016年3月5日，李克強總理在《政府工作報告》中進一步提出“推動簡政放權、放管結合、優(yōu)化服務改革向縱深發(fā)展”。

深化“放、管、服”改革，是推動經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展的戰(zhàn)略舉措，目的是打造經(jīng)濟發(fā)展新動能。國務院多次召開電視電話會議、下發(fā)多個通知（相關文件目錄見表1-1）部署“放、管、服”改革具體工作。要求按照創(chuàng)新、協(xié)調、綠色、開放、共享的新發(fā)展理念，緊緊抓住轉變政府職能這個“牛鼻子”，在更大范圍、更深層次，以更有力舉措推進“簡政放權、放管結合、優(yōu)化服務改革”，使市場在資源配置中起決定性作用并更好發(fā)揮政府作用，破除制約企業(yè)和群眾辦事創(chuàng)業(yè)的體制、機制障礙，著力降低制度性交易成本，優(yōu)化營商環(huán)境，激發(fā)市場活力和社會創(chuàng)造力，與大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新和發(fā)展壯大新經(jīng)濟緊密結合起來，進一步形成經(jīng)濟增長內生動力，促進經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。

近年來，我國各地區(qū)各部門采取一系列改革舉措，推進“放、管、服”改革向縱深發(fā)展，在打造市場化、法治化、國際化營商環(huán)境，培育壯大市場主體，更大激發(fā)市場活力和社會創(chuàng)造力等方面取得了顯著成效。

（二）科技領域“放、管、服”改革

創(chuàng)新是推動一個國家和民族向前發(fā)展的重要力量，也是推動整個人類社會向前發(fā)展的重要力量，面對全球新一輪科技革命與產(chǎn)業(yè)變革的重大機遇和挑戰(zhàn)，《中共中央　國務院關于深化體制機制改革加快實施創(chuàng)新驅動發(fā)展戰(zhàn)略的若干意見》（2015年3月13日）中提出了“構建更加高效的科研體系”的指導意見，要求發(fā)揮科學技術研究對創(chuàng)新驅動的引領和支撐作用，遵循規(guī)律、強化激勵、合理分工、分類改革，增強高等學校、科研院所原始創(chuàng)新能力和轉制科研院所的共性技術研發(fā)能力。

2016年5月23日，國務院印發(fā)《2016年推進簡政放權放管結合優(yōu)化服務改革工作要點》，列出了持續(xù)簡政放權、加強監(jiān)管創(chuàng)新、優(yōu)化政府服務三個方面的15條措施清單，其中第六條“擴大高校和科研院所自主權”，對科技領域“放、管、服”改革提出要求：凡是束縛教學科研人員積極性、創(chuàng)造性發(fā)揮的不合理規(guī)定，都要取消或修改；凡是高校和科研院所能夠自主管理的事項，相關權限都要下放，特別是要擴大高校和科研院所在經(jīng)費使用、成果處置、職稱評審、選人用人、薪酬分配、設備采購、學科專業(yè)設置等方面的自主權。落實完善支持教學科研人員創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新的股權期權激勵等相關政策，促進科技成果轉化。為教學科研人員從事兼職創(chuàng)業(yè)積極創(chuàng)造寬松條件。

科技領域開啟了“放、管、服”改革進程，開啟了科研經(jīng)費管理的各項改革。

（三）科研經(jīng)費管理政策

科技是第一生產(chǎn)力，良好的政策環(huán)境能夠最大限度地激發(fā)科學技術的巨大生產(chǎn)潛能。科研事業(yè)單位作為國家科技創(chuàng)新的主力軍，為國家科技事業(yè)做出了巨大的貢獻。黨中央、國務院高度重視科研經(jīng)費管理工作，出臺多項政策文件加強財政科研經(jīng)費管理，財政部、科技部等部門也相繼出臺一系列優(yōu)化科研經(jīng)費管理的政策文件（相關文件目錄見表1-2），有力地激發(fā)了科研人員的創(chuàng)造性和創(chuàng)新活力，促進了科技事業(yè)發(fā)展。