推薦序二

周鋡女士是我的學生，曾以合規為題寫過MBA畢業論文，曾以合規業務為創業項目創業；現在，她又寫出這本有關合規的書，總結經驗和體會，十分難得。

她向我索序，我想，最好和之以案例。馬里奧·普佐所著《教父》中云：

“在下達命令的家族首領唐·柯里昂和執行命令的人之間還有三層組織，說是緩沖也行。這樣的話，底下無論出什么事情都沒法追查到上面。除非顧問叛變。

“星期天上午，唐·柯里昂對如何處理那兩個毆打亞美利哥·邦納塞拉女兒的年輕人，下達了明確的指示，但命令是關起門下達給湯姆·黑根的。當天晚些時候，黑根同樣私下里向克萊門扎下達命令，當時也沒有其他人在場。反過來，克萊門扎吩咐保利·加圖執行任務。保利·加圖召集人手，執行命令。

“保利·加圖和他的人不知道任務的起因，也不知道最初是誰下達了命令。要把唐卷進去，鏈條上的每一環都必須背叛，盡管這種事尚無先例，但并非完全不可能。預防之道眾所周知：讓鏈條上的某個環節消失。”

若讀者足夠細心，便可以斷定，這是違規控制的樣板之一。但是，這和合規有什么關系？若有關系，是什么關系？

無論回答哪一個問題，都需要看這本書。開始吧，請翻到第1頁……

金勇軍

清華大學經濟管理學院副教授

2023年3月9日