3　學現金流和應收應付款，看清公司周轉情況

總經理要想很好地掌握公司的財務情況，就要從具體方面入手了解。在了解了內部控制和財務管理這樣的全局狀況后，還要學習的是與公司現金流和應收應付款相關的財務知識，了解公司的資金周轉情況，這樣才能做出及時且合理的關于流動資產的決策，防止公司因資金周轉不靈而出現財務危機。

確定最佳現金持有量

總經理組織財會人員定期清查庫存現金

分析公司的現金償債能力

現金流量表提供的實用信息

對是否該延長信用期做出合理判斷

改善應付賬款管理的對策

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