3.2　節我國入世后的許可證管理

進出口許可證管理制度是國家對進出口貨物、技術的品種、數量、質量、價格以及進出口國別進行管理的一項措施。

3.2.1　進口許可證管理

進口許可證是國家主管機關簽發的準許貨物進口的證件，是海關監管驗放進口貨物的依據。我國只對部分進口商品實行許可證管理。

1.進口許可證的發證依據

（1）商務部發證機關對屬于配額管理的機電商品，憑國家機電產品進出口辦公室蓋章的“進口配額證明”簽發進口許可證（見附錄1）。

（2）商務部發證機關對屬于配額管理的一般商品，憑進口配額管理機關簽發的蓋有“一般商品進口配額專用章”的“進口配額證明”發放進口許可證。

2.申領進口許可證的程序

申領進口許可證單位需向發證機關提交下列文件：①廳（司、局）級以上單位出具的申請進口函；②廳（司、局）級以上主管部門和歸口審查部門批準進口的證件。進口許可證自簽發之日起1年內有效，如1年內尚未對外簽訂合同不予展期，許可證作廢。如仍需進口，須重新申領進口許可證。如在1年內已對外簽訂合同，但貨物尚未進口，可持進口合同到原發證機關申請進口許可證展期。

3.2.2　出口許可證管理

出口許可證（見附錄2）是國家對實行配額管理的商品的出口證件，是海關監管驗放貨物的依據。出口許可證一式四聯，第一聯白色淺藍色水紋，供發貨人報關用；第二聯淺綠色，海關留存；第三聯粉紅色，送銀行結匯；第四聯白色，發證機關留底。

1.出口許可證的發證機關與發證原則

（1）授權發證的機關。商務部配額許可證事務局，商務部駐各地的特派員辦事處，各省、自治區、直轄市及單列市的經貿廳（委、局）。

（2）發證的原則。

①對實行配額管理的出口商品，出口單位于出口前必須預先申領出口許可證。

②實行分級管理，分級發證，各級發證機關不得越權發證。

③屬于主產地發證機關發證的商品，出口單位應到指定主產地的發證機關申領。

④各類配額當年有效，出口單位必須在當年12月15日前申領出口許可證。

⑤在商務部下達出口商品配額前，為不影響下一年度的出口業務，凡是上一年有年度指標的（不包括追加部分）出口企業，可于當年12月15日起，按上一年出口指標的1/4預領下一年度出口許可證。該證的簽發日期應填下一年的1月1日，該證亦自下一年的1月1日生效，并占用下一年度出口許可證的數量，計入下一年度的發證統計。對不能預領出口許可證的商品，商務部將提前通知發證機關。

2.申領出口許可證的程序

（1）出口單位申請出口許可證時，應向發證機關提交出口許可證申請表一份及有關的批件（如配額證明）、材料和貿易合同（或合同的復印件，合同上要有買賣雙方的印章或簽字），必要時還應出具信用證。

（2）發證機關嚴格審核出口單位提供的證件和有無出口實績、經營能力，有無該商品的經營權等。

（3）發證機關還根據各進出口商會制定的價格方案，審核出口價格。只有符合上述（1）、（2）、（3）方面的要求，發證機關才予發證。

（4）每份出口許可證的有效期，自發證之日起最長不超過3個月。在有效期內只能報關使用一次，經海關簽注后由領證單位退回發證機關核銷，一般實行“一批一證制”。

（5）不實行“一批一證制”的商品有大米、大豆等26種。這類商品的出口許可證有效期最長為6個月，允許多次報關使用，但最多不得超過12次，不得換證。出口時由海關逐批簽注出口數量，用完后由出口單位退回原發證機關核銷。

（6）出口許可證一經簽發，任何發證機關和出口單位都不得修改其中的內容。

（7）出口許可證一般不能跨年度使用，證面有效期最遲到當年12月31日。如需跨年度使用，須向原發證機關申請換證，該證的有效期最遲只能延續至下一年的2月底，并不得再延。

3.違反進出口許可證管理的懲罰規定

（1）違反進口許可證的懲罰。

①沒有申領進口許可證的到貨，海關有權將貨物沒收或退運。如經發證機關特案批準，補發進口許可證后，海關予以罰款放行。

②偽造進口許可證者，海關將進口貨物全部沒收。情節嚴重的，另處罰款并追究刑事責任。

③轉讓進口許可證的，由海關根據情節處以罰款。

④涂改進口許可證上的貨名、數量和成交單位的，海關將其進口貨物沒收。涂改許可證上的貨物規格、金額、有效期的，海關罰款后放行。

⑤偽報貿易國別以掩蓋其違反國家對外貿易國別政策的，海關將貨物沒收或退運或處以罰款。

（2）違反出口許可證管理的懲罰。

①出口單位申領出口許可證時，必須提供各方面的真實情況，嚴禁無配額、超配額或以假情況、假合同、假信用證等手段騙領出口許可證。

②嚴禁以任何形式倒賣或轉讓出口許可證。凡違反上述規定的，視情節輕重給予通報批評、收繳外匯、暫停或取消出口經營權、領證權等處分。海關在監管中如發現有違反行為的，按海關的有關規定予以處理。對偽造出口許可證和批件，給國家造成重大損失、觸犯刑律的，移交司法機關追究刑事責任。