中央企業(yè)國際化經(jīng)營中的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)亟待引起高度關(guān)注

法規(guī)局　王　超

近年來，隨著中央企業(yè)市場化、國際化程度不斷提高，尤其是“走出去”步伐不斷加快，中央企業(yè)對外投資快速增長。與此同時，由于中央企業(yè)完全置身于境外法律環(huán)境中，法律規(guī)定、生活習(xí)慣、思想觀念和法治文化的巨大差異使企業(yè)面臨的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隨之大幅增加。因此，進(jìn)一步強(qiáng)化合規(guī)管理，防范違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，日益成為中央企業(yè)國際化經(jīng)營面臨的一項(xiàng)重要課題。

一、中央企業(yè)加強(qiáng)合規(guī)管理、防范違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主要背景

合規(guī)管理是指企業(yè)通過建立一系列的制度流程，確保所有決策、經(jīng)營行為、管理活動符合國家法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管要求、企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度和社會普遍道德要求等，避免企業(yè)因違規(guī)而受到法律制裁或遭受財(cái)產(chǎn)和聲譽(yù)損失的行為和活動。在法制經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，企業(yè)從出生、發(fā)展到消亡，都離不開法律的規(guī)范，尤其是在日常經(jīng)營中，企業(yè)的一切經(jīng)營行為必須遵守法律的要求。企業(yè)的合規(guī)管理就是要把企業(yè)管理納入法制管理的軌道。因此，合規(guī)管理是依法治企的本質(zhì)要求和具體體現(xiàn)。黨的十八屆四中全會作出了全面推進(jìn)依法治國的重大決策，依法治企作為全面推進(jìn)依法治國的重要組成部分，就是要把法律作為管理企業(yè)和開展經(jīng)營活動的基本依據(jù)和最高權(quán)威。從這個角度看，合規(guī)管理是依法治國這一基本國策在企業(yè)層面的具體要求。

隨著經(jīng)濟(jì)全球化的深入，西方國家對企業(yè)合規(guī)的要求日益嚴(yán)格。20世紀(jì)70年代以來，聯(lián)合國等國際組織以及不少發(fā)達(dá)國家都制定了關(guān)于反商業(yè)賄賂、強(qiáng)化企業(yè)合規(guī)經(jīng)營的法律法規(guī)。尤其是安然事件、世通公司丑聞后，各國政府都意識到，僅僅依靠企業(yè)自律，只會使本國經(jīng)濟(jì)和股東的利益受到更大損害，因此進(jìn)一步加強(qiáng)了對企業(yè)經(jīng)營管理行為的法律監(jiān)管和主動調(diào)查，并不斷完善相關(guān)法案，出臺多項(xiàng)法規(guī)促進(jìn)企業(yè)完善內(nèi)部控制，加強(qiáng)信息披露。如2010年4月，美國政府修改了《聯(lián)邦量刑指南》，定義了一個有效的合規(guī)及道德推廣方案。同年7月，美國總統(tǒng)奧巴馬簽署了《2010年華爾街改革和消費(fèi)者保護(hù)法》，其中特別規(guī)定，任何人尤其是公司內(nèi)部員工，都可以對企業(yè)違法行為進(jìn)行舉報(bào)，一旦查實(shí)，最高可將罰金總額的30％作為對舉報(bào)人的獎勵，從而對知情者形成極大吸引力，更對企業(yè)造成了巨大震懾，使企業(yè)不得不更加重視自身經(jīng)營管理行為的合法合規(guī)。2011年，在安永發(fā)布的《全球企業(yè)十大風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)遇報(bào)告》中，監(jiān)管與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)連續(xù)第二年被評為企業(yè)面臨的十大風(fēng)險(xiǎn)之首。

基于此，國際大公司紛紛強(qiáng)化合規(guī)管理，防范違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。許多大企業(yè)如GE、IBM、思科、西門子、大眾、德國電信等，有的在總法律顧問之下專門設(shè)立了首席合規(guī)官，并將合規(guī)管理作為法律部門的重要職能之一；有的甚至將首席合規(guī)官單獨(dú)設(shè)置，與總法律顧問同級，并配有獨(dú)立的合規(guī)部門。如達(dá)信公司首席合規(guī)官直接向CEO負(fù)責(zé)，下設(shè)合規(guī)部，共有員工200余人。這些企業(yè)普遍將合規(guī)管理的主要目標(biāo)確定為：預(yù)防和發(fā)現(xiàn)公司犯罪行為，在較早的階段發(fā)現(xiàn)錯誤，并促使公司迅速行動以將負(fù)面影響降至最小；倡導(dǎo)合法和道德的企業(yè)文化，形成重視合規(guī)的氛圍，為公司創(chuàng)造一個能阻止錯誤并減少雇員犯錯可能性的環(huán)境。

與國際大公司相比，中央企業(yè)合規(guī)管理水平整體上仍處于起步階段，不少企業(yè)近些年才開始關(guān)注合規(guī)問題，絕大多數(shù)都還沒有落實(shí)到職能上，更缺乏相關(guān)的專業(yè)人員。尤其是在國際化經(jīng)營過程中，置身于境外陌生的法律環(huán)境之下，違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)更加突出。一些企業(yè)由于忽視合規(guī)管理，已經(jīng)嘗到了因違規(guī)被調(diào)查處罰的苦果。因此，中央企業(yè)加強(qiáng)合規(guī)管理，防范違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，不論是在思想觀念、制度建設(shè)，還是在管理方式、文化建設(shè)等方面都面臨著諸多挑戰(zhàn)，亟待進(jìn)一步加強(qiáng)。

二、中央企業(yè)國際化經(jīng)營中面臨的主要違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

（一）商業(yè)賄賂風(fēng)險(xiǎn)

反商業(yè)賄賂長期以來是國際社會打擊的重要商業(yè)犯罪，且日益呈現(xiàn)高壓態(tài)勢。除聯(lián)合國反腐敗公約和OECD反國際商業(yè)交易中賄賂外國公職人員公約外，各國也紛紛頒布自己的專門立法。1977年，美國國會通過《反海外腐敗法》。2012年，為加強(qiáng)對跨國企業(yè)商業(yè)賄賂的管理，又公布了指引細(xì)則，內(nèi)容更加詳細(xì)具體。更重要的是，在適用原則上，美國采用了“長臂管轄”原則，按照最低限度接觸理論，即便行為主體不具有美國國籍，或不在美國注冊，但在美國發(fā)行證券，或者主要業(yè)務(wù)所在地為美國的所有企業(yè)，以及這些企業(yè)的管理人員、董事、雇員、代理商、持股人，只要其使用美國的郵件系統(tǒng)或者隸屬于美國的國際商業(yè)工具，甚至外國公司和個人無論直接還是通過其代理人促成賄賂款項(xiàng)的支付行為發(fā)生在美國境內(nèi)，美國司法機(jī)構(gòu)就具有管轄權(quán)。2010年，英國公布《反賄賂法》，與美國法律最大的區(qū)別是，美國《反海外腐敗法》僅適用于發(fā)生在美國境內(nèi)的賄賂行為，而英國《反賄賂法》則將賄賂行為擴(kuò)展到英國境外，從而大大拓寬了法律的適用范圍。

由于國內(nèi)交往習(xí)慣和相關(guān)法律規(guī)定的缺失，人們對這方面的防范意識并不敏感。按照上述國際公約和法律規(guī)定，為獲得或保留業(yè)務(wù)，給付、提議給付、承諾給付和授權(quán)給付現(xiàn)金、禮品，或者提供娛樂、旅行都是被禁止的，除非該行為符合極為嚴(yán)格的條件，如數(shù)量很小、留有記錄并公開透明等。然而，按照國內(nèi)人際交往的習(xí)慣，人們往往認(rèn)為一些必要的禮節(jié)是難免的。但是，就是這些習(xí)慣，往往會產(chǎn)生嚴(yán)重后果。尤其是越來越多的中央企業(yè)選擇在美國公開上市，這些企業(yè)及其工作人員的行為，即使是在中國或第三國內(nèi)進(jìn)行，都可能違反反商業(yè)賄賂的規(guī)定，成為美國執(zhí)法機(jī)構(gòu)的關(guān)注對象。

（二）不正當(dāng)競爭風(fēng)險(xiǎn)

不正當(dāng)競爭是指一種強(qiáng)加于他人的非法行為，即法律上的侵權(quán)行為。為了維護(hù)市場自由競爭，保護(hù)消費(fèi)者利益，各國都加強(qiáng)了反不正當(dāng)競爭立法。按照有關(guān)法律規(guī)定，被禁止的不正當(dāng)競爭行為主要包括：限制貿(mào)易的協(xié)議，壟斷或圖謀壟斷，各種實(shí)質(zhì)性地減少或限制競爭的行為，商業(yè)賄賂，對消費(fèi)者的各種不正當(dāng)或欺騙性行為等。對我國企業(yè)而言，除上述行為外，需要特別注意的是，美國法律明確規(guī)定，制造商出口到美國的產(chǎn)品必須使用獲得完全許可的軟件，實(shí)現(xiàn)IT產(chǎn)品授權(quán)合規(guī)。如果企業(yè)在生產(chǎn)、經(jīng)營的任何一個環(huán)節(jié)中使用盜版或未經(jīng)授權(quán)的軟件并拒不改正，無論其違法行為發(fā)生在何處，只要其產(chǎn)品在實(shí)施該法的州銷售或者許諾銷售，都將構(gòu)成不正當(dāng)競爭。

對于中央企業(yè)而言，在進(jìn)入一國市場的過程中，必須高度關(guān)注自身市場開拓行為的合規(guī)性，尤其是在我國當(dāng)前軟件正版化程度不高、企業(yè)存在大量使用盜版軟件的情況下，很有可能被州政府或同業(yè)競爭對手大做文章。一旦企業(yè)被認(rèn)定存在不正當(dāng)競爭行為，不僅會破壞企業(yè)聲譽(yù)和形象，還會大大增加被訴風(fēng)險(xiǎn)，可能面臨高額經(jīng)濟(jì)賠償和罰款，甚至被扣押產(chǎn)品、禁止銷售，造成市場份額流失，從而失去進(jìn)入他國市場的機(jī)會。

（三）反壟斷風(fēng)險(xiǎn)

反壟斷是不正當(dāng)競爭行為之一，核心是政府依照法律法規(guī)，采取制裁措施，打擊壟斷行為，規(guī)范市場秩序，鼓勵公平競爭。目前世界上已經(jīng)有100多個國家和地區(qū)制定頒布了反壟斷法。時至今日，對壟斷踩剎車、亮紅燈、開罰單，已經(jīng)成為世界各國的通行做法。根據(jù)美國司法部反壟斷局的統(tǒng)計(jì)，2013年該部門共發(fā)起92項(xiàng)反壟斷調(diào)查，其中65項(xiàng)涉及并購交易，25項(xiàng)涉及市場競爭限制。一旦企業(yè)被裁定有壟斷嫌疑，將可能面臨罰款、監(jiān)禁、賠償、民事制裁、強(qiáng)制解散、拆分等多種懲罰。司法部可直接對涉嫌壟斷的企業(yè)提起民事和刑事訴訟。美國聯(lián)邦貿(mào)易委員會也可以直接進(jìn)行裁決或提起民事訴訟。此外，受損企業(yè)或普通消費(fèi)者也可直接對涉嫌壟斷的企業(yè)提起民事訴訟，并要求損失賠償。

按照最新趨勢，對壟斷的界定已經(jīng)從主要根據(jù)企業(yè)規(guī)模和產(chǎn)品的市場份額，轉(zhuǎn)向?yàn)E用壟斷地位與實(shí)力。因此，從中央企業(yè)“走出去”情況看，不大可能形成對某一行業(yè)或產(chǎn)品的壟斷地位或?qū)嵙Γ饕L(fēng)險(xiǎn)集中在反壟斷的程序性要求上。當(dāng)前，中央企業(yè)對外投資并購日益頻繁，按照各國壟斷法的一般規(guī)定，對于達(dá)到一定門檻的資產(chǎn)、股票并購，應(yīng)當(dāng)在并購?fù)瓿汕跋蛑鞴軝C(jī)關(guān)進(jìn)行申報(bào)，并在規(guī)定的等待期結(jié)束后，才能具體實(shí)施并購行為。然而一些企業(yè)在國內(nèi)開展并購重組就不大重視程序性規(guī)定，不主動向有關(guān)部門進(jìn)行反壟斷申報(bào)，對外并購更易忽視申報(bào)環(huán)節(jié)，一旦被發(fā)現(xiàn)，不僅會面臨被處罰的風(fēng)險(xiǎn)，還很有可能影響整個投資計(jì)劃的實(shí)施。

（四）勞工風(fēng)險(xiǎn)

勞動用工風(fēng)險(xiǎn)是中央企業(yè)國際化經(jīng)營必然遇到的又一高風(fēng)險(xiǎn)。西方國家普遍重視對勞工的保護(hù)，制定了詳盡的法律規(guī)范。如美國目前在聯(lián)邦層面就有超過180部與勞工有關(guān)的法律，對就業(yè)、職業(yè)安全、最低工資、休假等進(jìn)行全方位保護(hù)。這里除了一些基本規(guī)定外，還需要特別注意關(guān)于反歧視和騷擾的規(guī)定。如美國法律規(guī)定，雇用15名以上雇員的雇主，不得基于種族、膚色、宗教、性別或原國籍，而在薪酬、雇傭條件或是否優(yōu)先雇用等問題上區(qū)別對待。禁止企業(yè)歧視年齡在40歲以上的人，禁止歧視殘疾人。這里對殘疾的定義非常寬泛，除了癲癇、癌癥等重病外，甚至還包括高血壓、哮喘、抑郁癥等。此外，法律明確禁止對員工的騷擾，包括性騷擾、種族騷擾等。一旦出現(xiàn)這類問題，輕則遭到投訴和罰款，重則被告上法庭，受到民事甚至刑事的懲罰。

中央企業(yè)境外經(jīng)營過程中，由于沒有加強(qiáng)對駐外人員在這方面的培訓(xùn)，不少員工缺乏基本法律常識和防范意識，在以一些國內(nèi)的習(xí)慣做法與外方人員打交道的過程中，往往會由于一些小的細(xì)節(jié)和言語，甚至無惡意的玩笑，導(dǎo)致出現(xiàn)一些問題，尤其是在歐美等人權(quán)意識較強(qiáng)的國家，甚至發(fā)生不必要的糾紛，不僅影響了企業(yè)形象，還造成了不必要的損失。

（五）環(huán)境保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)

隨著環(huán)境問題在許多國家日益尖銳化，各國政府都加強(qiáng)了環(huán)境保護(hù)相關(guān)立法，對環(huán)保提出了更加嚴(yán)格的要求。從整體上看，主要體現(xiàn)為以下四個特點(diǎn)。一是立法體系日趨完善，保護(hù)更加全面具體。許多國家不僅有綜合性的環(huán)境保護(hù)基本法，還專門針對不同的污染制定專門的單行法，從而形成了完整的環(huán)境保護(hù)法律體系。二是標(biāo)準(zhǔn)更加嚴(yán)格，處罰力度加大。隨著科技的發(fā)展，環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)隨之不斷提高，同時政府對污染行為的處罰不斷提高，動輒十幾億、幾十億的罰款并伴有停產(chǎn)整頓等手段。三是環(huán)保意識強(qiáng)烈，群眾參與度高。西方國家的公民普遍具有較強(qiáng)的環(huán)保意識，同時政府也通過建立公開透明的機(jī)制，確保民眾積極參與，形成全民環(huán)保的氛圍。四是公益訴訟發(fā)達(dá)，維權(quán)手段多樣。一旦企業(yè)發(fā)生了污染行為，不僅會受到政府處罰，受影響的民眾也會積極通過訴訟要求獲得賠償，還有許多公益機(jī)構(gòu)會發(fā)起公益訴訟，使企業(yè)面臨更大的損失。

中央企業(yè)走出去，資源能源企業(yè)是主力軍，在此過程中，環(huán)境保護(hù)問題難以避免。由于國內(nèi)環(huán)保立法相對滯后，標(biāo)準(zhǔn)相對較低，執(zhí)法不夠嚴(yán)格，加之一些企業(yè)對國外環(huán)保制度了解不夠，研究不深，習(xí)慣于國內(nèi)思維和做法，往往容易出現(xiàn)問題。而一旦出現(xiàn)環(huán)保問題，企業(yè)不僅面臨巨額經(jīng)濟(jì)損失，即政府的嚴(yán)厲處罰和個體的高額賠償訴訟，還會由于失去民眾信任而對企業(yè)聲譽(yù)帶來難以彌補(bǔ)的損害，甚至造成一個品牌的消亡。

（六）知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

隨著各國對知識產(chǎn)權(quán)重要性認(rèn)識的不斷提高，加強(qiáng)對知識產(chǎn)權(quán)的保護(hù)成為各國的普遍做法。一是不斷完善立法體系。如美國根據(jù)國家利益和企業(yè)競爭的需要，對知識產(chǎn)權(quán)法律不斷完善，擴(kuò)大保護(hù)范圍，加強(qiáng)保護(hù)力度，已經(jīng)在全球范圍內(nèi)形成了對維護(hù)本國利益極為有效的知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)法律體系。歐盟各國也都建立了完善的知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)體系。二是保護(hù)措施完善。美國形成了司法保護(hù)、行政保護(hù)、仲裁保護(hù)三位一體的知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)體系，特別是重視對跨國公司利益的保護(hù)。2014年1月，歐盟正式出臺了一項(xiàng)與知識產(chǎn)權(quán)海關(guān)執(zhí)法有關(guān)的新規(guī)，加強(qiáng)了海關(guān)的執(zhí)法權(quán)，使權(quán)利人能夠更快速有效地銷毀侵權(quán)貨物。三是民間力量不容忽視。如國際知識產(chǎn)權(quán)聯(lián)盟是美國最大的民間知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)組織，擁有會員1600多家。另外，還有商業(yè)軟件聯(lián)盟、國際商標(biāo)協(xié)會、信息產(chǎn)業(yè)協(xié)會等民間保護(hù)組織。他們不僅積極參與立法，還聯(lián)合企業(yè)進(jìn)行打假、發(fā)起維權(quán)等。

近年來，中央企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識逐步增強(qiáng)，在加大創(chuàng)新力度的同時，也積極通過專利等手段維護(hù)自身權(quán)益。但也有一些企業(yè)在對外經(jīng)營過程中，由于法律意識不到位、盡職調(diào)查不到位、應(yīng)對措施不到位，仍然出現(xiàn)了因涉嫌侵權(quán)而遭到起訴的情形。甚至也有少數(shù)企業(yè)因確實(shí)存在侵權(quán)行為而受到政府處罰，支付了巨額賠償，亟待引起高度關(guān)注。

（七）侵犯隱私風(fēng)險(xiǎn)

加強(qiáng)對個人隱私的保護(hù)，是西方各國立法的重要內(nèi)容，并且經(jīng)過多年的實(shí)踐，已經(jīng)形成了比較完備法律體系。美國是對隱私權(quán)理論研究和系統(tǒng)立法最早的國家，除了聯(lián)邦法律外，許多州也頒布了保護(hù)個人隱私權(quán)的法律。德國早在1954年就將隱私權(quán)確認(rèn)為一項(xiàng)獨(dú)立的民事權(quán)利。法國不僅在《民法典》中對隱私權(quán)進(jìn)行了保護(hù)，并專門通過了保護(hù)個人數(shù)據(jù)的法律。不僅如此，隨著信息技術(shù)的發(fā)展，各國還不斷出臺新法、升級老法，對包括網(wǎng)絡(luò)隱私在內(nèi)的新型隱私權(quán)進(jìn)行全方位保護(hù)。在侵權(quán)主體上，各國防范個人侵犯的同時，越來越重視對政府和企業(yè)的管控，不僅被侵權(quán)人可以尋求司法救濟(jì)和賠償，政府也可以主動進(jìn)行處罰。如2012年，美國聯(lián)邦法官批準(zhǔn)了聯(lián)邦貿(mào)易委員會因侵犯隱私而對谷歌罰款2250萬美元的決定，再次向企業(yè)發(fā)出了明確的警示。

目前，盡管國內(nèi)近年來對隱私權(quán)的保護(hù)越來越重視，有關(guān)保護(hù)隱私的法規(guī)不斷出臺，但無論是在意識上，還是在立法、執(zhí)法等環(huán)節(jié)，與發(fā)達(dá)國家還存在不小差距，因此不少中央企業(yè)在這方面還缺乏必要的防范意識，如果沒有經(jīng)過專門的培訓(xùn)和提示，中央企業(yè)駐外機(jī)構(gòu)極易按照國內(nèi)習(xí)慣行事，從而無意識侵犯了他人隱私，產(chǎn)生不必要的問題和麻煩。尤其需要注意的是，對隱私權(quán)本身的界定呈現(xiàn)出不斷擴(kuò)張的趨勢。例如在美國，最初將隱私權(quán)界定為不被政府、媒體或其他機(jī)構(gòu)、個人無正當(dāng)理由干涉的獨(dú)處權(quán)?，F(xiàn)在擴(kuò)張到信息隱私、談話隱私、網(wǎng)絡(luò)隱私，特別是個人的自決隱私以及親密關(guān)系等，其界限往往難以把握，稍不注意就有可能面臨被訴的風(fēng)險(xiǎn)。

（八）內(nèi)幕交易風(fēng)險(xiǎn)

內(nèi)幕交易是指內(nèi)幕人員和以不正當(dāng)手段獲取內(nèi)幕信息的其他人員違反法律、法規(guī)的規(guī)定，泄露內(nèi)幕信息，根據(jù)內(nèi)幕信息買賣證券或者向他人提出買賣證券建議的行為。鑒于內(nèi)幕交易對公平競爭的嚴(yán)重?fù)p害，各國都把打擊內(nèi)幕交易作為維護(hù)市場秩序的一項(xiàng)重要措施。以美國為例，對證券內(nèi)幕交易處罰之高、措施之多、執(zhí)法之嚴(yán)有目共睹，主要體現(xiàn)在三個方面。一是立法體系完善。1984年美國就頒布了《內(nèi)幕交易處罰法》，1988年出臺了《內(nèi)幕交易及證券欺詐制裁法》，2002年通過《薩班尼斯—奧克斯雷法案》，金融危機(jī)后又頒布了《多德弗蘭克法》，從而根據(jù)不同時期的情況隨時出臺相關(guān)法律進(jìn)行完善。二是處罰措施嚴(yán)厲。民事上，對因內(nèi)幕信息而獲利或減少損失者處以3倍的民事罰款。行政上，無需考慮利潤所得而一律對內(nèi)幕交易者處以罰款，自然人可處罰10萬至100萬美元，法人則可被處以高達(dá)250萬美元的罰款。刑事上，對內(nèi)幕交易者可處以最高25年監(jiān)禁，從而使內(nèi)幕交易成本大幅提高。三是鼓勵全民介入。一方面法律規(guī)定證監(jiān)會可以將內(nèi)幕交易民事罰款的10％獎勵給舉報(bào)者，從而使很多利益相關(guān)者關(guān)注內(nèi)幕交易，知情人也可能受到獎金激勵而主動揭發(fā)違規(guī)行為，另一方面引進(jìn)集體訴訟制度，維護(hù)中小投資者的權(quán)益。

隨著中央企業(yè)境外上市步伐的加快，越來越多的企業(yè)進(jìn)入到國際證券市場，必然要受到包括內(nèi)幕交易在內(nèi)的相關(guān)法律的制約。一般情況下，中央企業(yè)故意開展內(nèi)幕交易的可能性不大，但鑒于各國對內(nèi)幕交易的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)不一，并且越來越嚴(yán)格，就有可能使內(nèi)部人員意識不到一些行為已經(jīng)達(dá)到了內(nèi)幕交易的標(biāo)準(zhǔn)。因此，中央企業(yè)很有必要加強(qiáng)這方面的管理和培訓(xùn)。

三、中央企業(yè)國際化經(jīng)營中加強(qiáng)合規(guī)管理的幾點(diǎn)建議

（一）加強(qiáng)制度建設(shè)，建立合規(guī)機(jī)制

按照英美國家對企業(yè)違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查和處罰的有關(guān)規(guī)定，如果一個企業(yè)可以證明已經(jīng)制訂了充分的合規(guī)計(jì)劃以防止賄賂等違規(guī)行為的發(fā)生，一定程度上可以成為企業(yè)免責(zé)的考量因素。因此，建立依法經(jīng)營、合規(guī)管理的制度機(jī)制，不僅是確保企業(yè)穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展的制度基礎(chǔ)，很大程度上也是降低違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、減輕企業(yè)責(zé)任的重要手段。中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合自身情況，盡快形成以合規(guī)管理綜合性規(guī)定為龍頭，以各方面實(shí)施性配套制度為具體內(nèi)容的合規(guī)管理制度體系，對各種可能出現(xiàn)的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)范和約束。各境外機(jī)構(gòu)要根據(jù)所在國的法律法規(guī)和交易習(xí)慣，研究制定符合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況的合規(guī)管理辦法，增強(qiáng)合規(guī)要求的針對性。要建立合規(guī)考核評價(jià)機(jī)制，通暢違規(guī)行為舉報(bào)機(jī)制，健全內(nèi)部查處機(jī)制，確保提前發(fā)現(xiàn)，快速介入，及時糾正，妥善處理。

（二）設(shè)置專門機(jī)構(gòu)，明確工作職能

加強(qiáng)合規(guī)管理，健全完善的組織架構(gòu)是基礎(chǔ)。鑒于合規(guī)與法律工作的天然聯(lián)系，中央企業(yè)可以借鑒國際大公司的普遍做法，明確總法律顧問作為主要負(fù)責(zé)人，統(tǒng)籌開展全系統(tǒng)合規(guī)管理工作。法律事務(wù)機(jī)構(gòu)作為統(tǒng)一歸口部門，具體負(fù)責(zé)合規(guī)管理的日常工作，如制定合規(guī)管理制度、組織合規(guī)培訓(xùn)、開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估、合規(guī)審查等。境外機(jī)構(gòu)要根據(jù)自身規(guī)模、業(yè)務(wù)特點(diǎn)和需求，設(shè)置專門的合規(guī)管理機(jī)構(gòu)或人員。要真正落實(shí)合規(guī)管理職責(zé)，可以將內(nèi)部合規(guī)管理和外部風(fēng)險(xiǎn)防控有機(jī)結(jié)合起來，將合規(guī)管理嵌入法律審核監(jiān)督的流程中，通過法律審核發(fā)現(xiàn)合規(guī)問題，提示違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。要豐富合規(guī)管理手段，通過打造合規(guī)管理信息平臺，實(shí)現(xiàn)合規(guī)培訓(xùn)、評價(jià)、檔案的網(wǎng)上運(yùn)行，推動合規(guī)管理工作更加規(guī)范、高效。

（三）加強(qiáng)專項(xiàng)研究，提升管理能力

合規(guī)管理對中央企業(yè)是一個新課題，需要下大力氣開展專項(xiàng)研究工作。要組織專門力量，對投資所在國的法律法規(guī)、交易習(xí)俗、合規(guī)文化等進(jìn)行全面深入研究，認(rèn)真總結(jié)分析當(dāng)?shù)胤蓪ι虡I(yè)賄賂、不正當(dāng)競爭等行為的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和禁止性規(guī)定。要針對不同領(lǐng)域，專門編寫通俗易懂的合規(guī)手冊，闡明企業(yè)依法管理、合規(guī)經(jīng)營的基本取向和價(jià)值觀，明確員工基本行為規(guī)范以作為企業(yè)每一個員工必須遵守的準(zhǔn)則。要將合規(guī)管理與企業(yè)經(jīng)營管理相融合，將合規(guī)要求嵌入經(jīng)營管理全流程，確保企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)營活動符合所在國合規(guī)的要求。

（四）樹立合規(guī)意識，培育合規(guī)文化

加強(qiáng)合規(guī)管理，落實(shí)合規(guī)責(zé)任，關(guān)鍵是意識到位，才能行動到位。要大力開展合規(guī)宣傳教育活動，通過以案說法等多種方式，深刻剖析企業(yè)遇到的合規(guī)問題，逐步提高重視程度，提升合規(guī)意識。要重點(diǎn)加強(qiáng)對境外機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)同志和關(guān)鍵崗位人員的培訓(xùn)，有針對性地開展相關(guān)法律法規(guī)、從業(yè)規(guī)范和風(fēng)險(xiǎn)防控方面的培訓(xùn)，逐步改變工作生活中的一些思維和習(xí)慣，有效防范違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。要加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)，強(qiáng)化合規(guī)理念，加快從潛規(guī)則文化向合規(guī)文化的轉(zhuǎn)變，真正形成合規(guī)為榮、違規(guī)為恥的價(jià)值取向，積極倡導(dǎo)健康、規(guī)范、和諧的合規(guī)文化氛圍。

王超，男，國資委政策法規(guī)局主任科員，2007年畢業(yè)于中國政法大學(xué)，獲得經(jīng)濟(jì)法碩士學(xué)位。