從弘揚企業家精神看國有企業改革——讀《創新與企業家精神》有感

企干二局　胡強

十八屆三中全會以來，國企改革已被輿論寄予眾多期望。2015年9月，中共中央、國務院印發了《關于深化國有企業改革的指導意見》（下稱《指導意見》）。這是新時期指導和推進國有企業改革的綱領性文件，將開啟國有企業改革發展的新篇章。特別值得一提的是，《指導意見》在設定國企改革主要目標時指出：“到2020年……造就一大批德才兼備、善于經營、充滿活力的優秀企業家，培育一大批具有創新能力和國際競爭力的國有骨干企業?！碧嵴駠筘撠熑说钠髽I家精神已被視作整個國企改革的出發點和落腳點，至關重要。這使我想起大學時期讀過的一本管理大師彼得·德魯克的經典之作《創新與企業家精神》。德魯克在《創新與企業家精神》中向我們展示了企業家應該如何尋找創新機遇，更重要的是為我們揭示了什么樣的政策和措施才能使組織機構成功地孕育出企業家精神。德魯克對企業家精神的研究始于20世紀50年代中期，經過30余年的研究和實踐，于1985年出版了這部《創新與企業家精神》。這樣的著作自誕生起就已獨立于作者，獨立于時代，屬于每個讀者自己，值得一讀再讀，常讀常新。

德魯克繼承了薩伊關于企業家就是“將資源從生產力和產出較低的領域轉移到生產力和產出較高的領域”的觀點，也發展了熊彼特關于企業家“創造性地破壞市場均衡”的定義。他認為企業家或企業家精神就是：①大幅提高資源的產出；②創造出新穎而與眾不同的東西，改變價值；③開創新市場和新顧客群；④視變化為常態，他們總是尋找變化，對它做出反應，并將它視為機遇而加以利用。德魯克同時也通過大量例證告訴我們企業家或企業家精神與什么無關：①企業家與企業的規模和性質無關；②企業家與所有權無關；③企業家與人格特性無關。在德魯克看來，企業家精神既非科學又非藝術，而是一種實踐，是一種高效的管理模式和先進的經營理念，它有它的知識基礎，是達到目的的手段。正如他所說：“事實上，創新和企業家精神被視為企業高層管理者的工作的一部分?！痹诘卖斂说难劾?，經濟繁榮與社會發展正是企業家創新性思維轉化為行動的結果，“本書認為在過去的10～15年間，在美國出現的真正的企業家經濟是現代經濟和社會史上最具深遠意義和最鼓舞人心的事件”。

1978年十一屆三中全會之后，我國可以說是百廢待興，就在這個時候，鄧小平采取了一個意義深遠的行動。1979年1月17日，鄧小平在人民大會堂福建廳宴請了五位商界人士——榮毅仁、胡厥文、胡子昂、古耕虞和周叔弢吃火鍋，推動他們出來辦公司。鄧小平很明白，要發展，必須解放生產力，企業家就是生產力中最活躍的因素，必須給企業家的成長打開一條通道。榮毅仁就在鄧小平的委托下辦了中信公司，越辦越興旺。榜樣的力量是無窮的。鄧小平的這一行動和十一屆三中全會之后采取的一系列方針政策，帶來了中國企業家輩出的春天。

改革開放以來，我國曾出現過三次創業的浪潮，這三次浪潮都涌現出一批優秀的企業家。第一次浪潮是20世紀80年代初農村興辦鄉鎮企業，過去人民公社里的一些干部、一批優秀人才成了興辦鄉鎮企業的主力。第二次浪潮是1992年鄧小平南方談話之后，國人的思想大解放，一批干部、知識界的精英下海辦公司。第三次浪潮是進入21世紀初，一批海歸派回國興辦企業。這三次浪潮，為中國經濟的發展帶來了勃勃生機。沒有千千萬萬的企業家去奮斗，去拼搏，去創業，中國的經濟不可能發展成今天這個樣子。如今的中國涌現了為數不少的卓越企業家，包括但不限于華為公司的創辦人任正非、聯想公司的創辦人柳傳志等，在互聯網經濟興盛的時代，還有馬云、劉強東、雷軍等一批優秀的企業家續領風騷。平心而論，這些企業家更多是民營企業家，盡管國企管理者中不乏行業精英，但長期以來，國企領域卻較少涌現出市場意義上優秀的企業家。

這并不是說國有企業缺乏潛在的優秀企業家，事實上，國企管理者中并不乏精英。但很長時期以來，國企卻極少涌現真正意義上出色而富有個性的或稱之為具有企業家精神的企業家。由于國企的特殊性，除了承擔企業經營的市場使命外，國企負責人更須承擔來自行政體系的行政使命。這本是國企的要義，但在國企并不充分參與市場競爭的時代，其身上的行政屬性更大大壓過了市場屬性，并逐漸形成了國企負責人身上的某種“行政慣性”。在這種慣性下，國企負責人的選拔、任用和獎懲，均更多依賴行政邏輯而非市場邏輯；相比民企，國企管理者身上的企業家精神也就一直付之闕如。曾有人將此稱作國企的“企業家困境”，在相當程度上，這種困境的確制約了國企和企業家精神的健康發展。一方面，計劃經濟時代的國企領導無需做決策，只需根據國家宏觀需求執行指示，這使其在根本上就缺乏創造動力。同時“官本位”占據思想，多少會使國企負責人在行動行為中行政色彩過濃和企業家色彩過淡。另一方面，一些具有企業家性格的國企負責人，也因為相關行政制度的掣肘而難以施展拳腳——囿于相關規定，不少頗為得力的國企負責人不得不在管理技術爐火純青時“到點退休”，或在剛剛打開局面時被要求“干部交流”，類似的規定，成為培育企業家精神的障礙。

從歷史上看，我國企業家精神的成長一度受到制度和文化兩方面的制約。從制度層面看，其實質是政府與市場之爭。在傳統的實體經濟條件下，各種要素資源的支配主要由政府主導，市場難以發揮其組織作用，政府和市場在經濟活動中往往相互沖突。在文化層面，西方文藝復興以后，騎士精神向企業家精神轉型，契約精神在經濟社會取得了巨大成功。日本明治維新以后，大批日本武士經營企業，敬業誠信的武士道精神成功轉型為企業家精神，締造出許多優秀企業。雖說我國近代歷史上涌現出一批優秀商人，商幫文化有過一定發展，如晉商、徽商、閩商等。但我國傳統以“修齊治平”為核心的士大夫精神將“士農工商”作為各階層排名，商人沒有政治地位，一定程度上也抑制了企業家和企業家精神的發展。

所幸的是，提振企業家精神在本輪國企改革中得到了明確的重視。黨的十八大以來，習近平總書記圍繞深化國企改革作出了一系列重要指示，為我們指明了工作方向。其中，習總書記非常關心企業家成長，重視發揮企業家的作用。在2012年年底的中央經濟工作會議上，習總書記提出注重發揮企業家才能，這是在我們黨的歷史上的第一次。黨的十八屆三中全會《決定》提出，要建立職業經理人制度，注重發揮企業家才能，更好發揮企業家的作用，合理增加企業領導人員市場化選聘的比例，加快培養一批具有世界眼光、戰略思維、創新精神和經營能力的企業家。習近平總書記去年年底指出：“我們全面深化改革，就要激發市場蘊藏的活力。市場活力來自于人，特別是來自于企業家，來自于企業家精神。”習總書記在多次與企業家談話中鼓勵企業家繼續發揚“敢為天下先，愛拼才會贏”的開拓創新精神。2015年6月，中央深改組會議通過《關于在深化國有企業改革中堅持黨的領導加強黨的建設的若干意見》，也強調要建立適應現代企業制度要求和市場競爭需要的選人用人機制。頗可期待的是，隨著相關的改革舉措推出，一度失落的企業家精神將在國企中得以重塑。而當國企中真正涌現出一批兼具市場意識和政治責任并具有創新意愿的企業家時，提升國企的競爭力自然不在話下。

事實上，提振企業家精神，也應視作整個國企改革的出發點和落腳點。這不僅因為在輿論關于國企的種種紛爭中，國企負責人始終居于爭議的焦點；同時也因為國企負責人在企業中扮演的角色和功能，往往折射出國企的發展環境和發展活力。習近平總書記在東北調研國企改革時即指出，推動國企改革須有利于提高國有經濟競爭力，而改革亦須符合國情并遵循市場規律。國有經濟和國有企業的競爭力，首先就體現于國企負責人的能力上；而既然國企要以現代企業面貌參與市場競爭，國企負責人自然需呈現企業家精神。正因如此，《指導意見》還提出“實行與社會主義市場經濟相適應的企業薪酬分配制度”。我們相信，用市場化的方式能更好地發掘和造就一批優秀的企業家，培養國企中的企業家精神，進而提升國企競爭力。當然，這并不等同于依靠市場化薪水就能培育出企業家精神，國企改革需要建立一種科學合理的機制，包括了薪酬水平和企業業績相掛鉤的機制，也包括了企業管理人員合理流動的機制等，還要厘清、理順政府與市場的邊界與關系。我們相信，若干年后，當國有企業中涌現出一批兼具市場意識和政治責任的優秀乃至卓越的企業家，他們身上散發著強烈的企業家精神時，“一大批具有創新能力和國際競爭力的國有骨干企業”也會同時站在世界經濟的競爭舞臺上。

德魯克提出創新和企業家精神是為了探討他們的行動和行為。在過去的幾十年中，復雜的理論、嚴謹的分析不斷地啟發人們對于這個問題的辯論和研究。在德魯克看來，契約精神是推動創新與企業家精神的實質，制度安排層面即是建立現代企業制度以有效解決公司治理的委托代理問題。

《指導意見》中指出，健全公司法人治理結構，重點要推進董事會建設，建立健全權責對等、運轉協調、有效制衡的決策執行監督機制，規范董事長、總經理行權行為，充分發揮董事會的決策作用、監事會的監督作用、經理層的經營管理作用、黨組織的政治核心作用，切實解決一些企業董事會形同虛設、“一把手”說了算的問題，實現規范的公司治理。這一制度安排的根本目的是解決現代公司制情況下所有權和經營權相分離產生的委托代理問題，包含兩個層面，一是解決出資人與董事委托代理關系，二是發揮董事會在公司治理中的核心作用，對代理人—經理層進行科學有效控制，使他們以出資人的利益為行為準則。

委托代理關系起源于“專業化”。在公司治理中，職業經理人因在管理知識技能經驗等方面的相對優勢而代表出資人行動。在委托代理的關系當中，由于出資人與經理人的效用函數不一樣，出資人追求的是自己的財富更大，而經理人追求自己的工資津貼收入和閑暇時間最大化，這必然導致兩者的利益沖突。同時由于存在信息不對稱，委托代理雙方均有可能發生逆向選擇、道德風險以及隱藏行為等的風險，往往表現為出資人授權不足或者經理人擁有過大的剩余控制權和內部人控制問題。解決委托代理問題的實質就是如何以最低成本設計出最優契約以激勵代理人同時達到最優監督力度。

目前，許多中央企業雖然已經按照現代企業制度要求建立了公司法人治理結構，但是在企業領導人員的管理上還是采取集中統一管理方式，董事會成員、黨組織負責人與經理層均由出資人決定的現象依然存在，出資人與董事委托代理關系、董事會與經理層的聘用關系沒有真正建立，國企高管的企業家精神得不到培養和釋放。按照現代企業制度要求，需進一步完善公司法人治理結構，改進企業領導人員管理方式，實現由集中統一管理向分層授權、分類管理轉變。同時對照以“管資本”為主加強國有資產監管的要求，其關鍵任務就是要選好出資人的代理人，管好出資人的代理人。加之未來對國有投資、運營公司層面的管理，給有效解決多層次委托代理關系提出更高要求。

《指導意見》中指出，將根據不同國有企業功能劃分為商業類和公益類，進一步加大國有經濟和其他所有制經濟發展成為混合所有制企業的力度。要實現科學管理、有效管理，就要轉變監管模式，根據不同企業的具體特點，選擇有差別的改革戰略和監管方式。對照國有企業分類監管新特點，需要我們進一步改進企業領導人員管理方式，綜合考慮企業的功能定位、產權結構、公司治理結構等不同因素。尤其是隨著積極發展混合所有制經濟和建立國有投資、運營公司，企業不同層面的國有產權代表、監督層、經理層、黨組織負責人等的選拔、任免和管理方式都面臨新的要求和挑戰。目前，我們對董事會成員、經理層、黨組織負責人的選拔標準和任用方式、激勵約束方面分類不夠、針對性不強，管理方式有些趨同，迫切需要根據企業領導人員不同崗位特點，探索差異化的管理方式。

《指導意見》所提出的建立國有企業領導人員分類分層管理制度，正是對有效解決委托代理問題的積極探索。分層分類是優化契約管理的基礎，可以有效減少信息不對稱，沒有科學的分層分類就沒有科學的管理和效率的優化。人員分層分類制度的最大特點就是能夠根據不同的職位職責，針對不同類別人員設計符合自身特點的職業發展道路，激發各類人員的能動性，實施有效的監督約束機制，釋放人才紅利。

企業領導人員是企業興衰成敗的關鍵，尤其是在所有權與經營權分離的現代公司制企業，迫切需要構建一套中國特色的企業領導人員分層分類管理制度。根據不同企業類別和層級，實行選任制、委任制、聘任制等不同選人用人方式。推行職業經理人制度，實行內部培養和外部引進相結合，暢通現有經營管理者與職業經理人身份轉換通道。董事會按市場化方式選聘和管理職業經理人，合理增加市場化選聘比例，加快建立退出機制。推行企業經理層成員任期制和契約化管理，明確責任、權利、義務，嚴格任期管理和目標考核。

按照現代企業制度要求，構建企業領導人員分層管理體制。對條件具備的企業，依法落實董事會高級管理人員的選聘、業績考核和薪酬管理等職權，董事會行使對高級管理人員的選聘權，經理層依法行使用人權。履行出資人職責的機構或上級黨組織對企業領導人員的管理重點逐步向董事會成員、黨組織負責人轉變，努力構建出資人依法監管與企業董事會依法選擇經理層以及經理層依法行使用人權相結合的企業領導人員管理體制。對條件尚不具備的企業，加大董事會對高級管理人員選聘和考評工作的參與度，履行出資人職責的機構或上級黨組織在調整和考評工作的參與度，應當加強與董事會及相關專門委員會的溝通，充分聽取意見。出資人要“管導向、管標準、管程序”，把好標準關和程序關。

有效解決委托代理問題，構建企業領導人員分類考核評價機制和激勵約束機制。根據企業的不同功能定位、產權結構等因素，完善領導班子考核要素和評價標準。對商業類企業，要重點強化對企業經營績效、國有資本保值增值和企業戰略業績的考核評價；對公益類為主的企業，要重點考察企業整體經營發展和履行公共服務功能的情況，以及完成重大任務專項等功能實現情況。根據董事會成員、經理層、黨組織負責人等不同企業領導人員崗位特點，結合企業行業特點和生產經營特殊要求，設定有針對性的考核指標和評價標準，讓其行為更符合出資人利益。同時完善企業領導人員激勵約束機制，制定與分層分類管理相適應、選任方式相匹配的差異化薪酬分配制度，建立健全根據經營管理績效、風險和責任確定薪酬的機制。根據不同企業類型，建立健全監督機制，落實領導干部問責制。

解決委托代理問題是在制度安排上激發國企負責人企業家精神的有效途徑?？梢灶A見，未來國資委—國有投資、運營公司—國有企業三層委托代理關系體制的形成，將對有效控制信息不對稱和激勵監督代理人帶來新的挑戰，積極探索分層分類管理企業領導人員任重而道遠。

德魯克說：“我們需要的是一個企業家社會。在這個社會中，創新和企業家精神是一種平常、穩定和持續的活動?！迸囵B國企高管具有真正的企業家精神，成為國企人員選拔制度的新關注點。改革開放證明，國有企業和市場經濟是可以相結合的，也證明國有企業可以產生優秀的企業家。提振企業家精神將成為推進國企改革的一個重要抓手，在此呼吁國企管理者進一步走向市場，做真正的企業家。