3.2 電算化下的建賬流程

3.2.1 安裝會計軟件

1）運行環境

（1）客戶端：內存512MB以上、CPU 2GHz以上、磁盤空間4GB以上；

（2）數據服務器：內存2GB以上、CPU 2GHz以上多CPU、磁盤空間20GB以上；

（3）發布服務器：內存2GB以上、CPU 2GHz以上多CPU、磁盤空間10GB以上。

2）安裝步驟（以用友U8軟件為例）

（1）運行安裝盤下的Setup. exe；

（2）提示安裝用友ERP-U8普及版V3.0需要的系統補丁；

（3）點“確定”，進入安裝界面；

（4）單擊“下一步”，進入“許可證協議”界面；

（5）如果同意許可證協議選擇“是”，進入“客戶信息”界面，輸入用戶和公司名稱；

（6）單擊“下一步”，進入“選擇目的地位置”界面；

（7）單擊“下一步”，進入“安裝類型”界面；

（8）單擊“下一步”，進入“選擇程序文件夾”界面，定義程序組名稱；

（9）單擊“下一步”，復制文件前的查看相關信息；

（10）單擊“下一步”，進入產品文件的安裝過程；

（11）在“安裝完成”對話框中選擇“是，立即重新啟動計算機”。

3.2.2 軟件數據初始化

（1）系統注冊。

①單擊“開始”，選中“程序”，選中用友U8軟件中的“系統服務”后單擊“系統管理”。

②以系統管理員（admin）的身份進入系統，第一次進入沒有密碼，單擊“確定”即可。如果想設置密碼，則用鼠標單擊“改密碼”前面的空白框，打上對鉤后單擊“確定”，輸入兩次密碼后單擊“確定”即可，如圖3-2所示。

（2）建立賬套。

①單擊“賬套”，選中“建立”單擊，進入創建賬套界面。輸入賬套號“AAA”，輸入賬套名稱“太原晉源大理石材有限責任公司”，輸入啟用會計期間“2013年1月”，單擊“下一步”。

②輸入單位名稱“太原晉源大理石材有限責任公司”，輸入單位簡稱“晉源”，輸入單位地址“太原晉祠路26號”，輸入法人代表“張二”，輸入電話“0351-12345678”，輸入稅號“140110196703451”，單擊“下一步”。

③輸入本幣代碼“RMB”，輸入本幣名稱“人民幣”，選擇企業類型“工業”，選擇行業性質“2013年新會計準則科目”，選定“按行業性質預置科目”選項，單擊“下一步”。

④根據單位的實際情況決定選中某些項。在本例中分別選中“存貨是否分類”、“客戶是否分類”、“供應商是否分類”、“有無外幣核算”。如果不能確定是否進行分類核算，在此可以不進行設置，等分銷軟件啟用時再進行設置。

⑤單擊“完成”，在“可以創建賬套了嗎？”下選擇“是”。

⑥在“分類編碼方案”對話框中，根據單位制定的編碼方案設置存貨分類編碼級次、客戶分類編碼級次、供應商分類編碼級次以及科目編碼級次，單擊“確認”。

⑦根據單位的要求確定所有的小數位，單擊“確認”，新賬套“太原晉源大理石材有限責任公司賬套”創建成功。

3.2.3 總賬系統啟動

（1）進入操作系統之后，單擊“開始”→“程序”→“用友ERP - U8普及版V3.0”→“企業門戶”。

（2）選擇賬套“AA太原晉源大理石材有限責任公司”，選擇會計年度“2013”，輸入操作日期“2013-01-03”，用戶名“張二”及相應的密碼，然后單擊“確定”。進入“企業門戶”窗口，如圖3-3所示。

（3）增加會計科目。

①在“企業門戶”窗口選擇“設置”頁簽，執行“基礎檔案”→“財務”→“會計科目”命令，打開“會計科目”窗口，如圖3-4所示。單擊“增加”按鈕，進入“會計科目_新增”對話框。

②輸入科目編碼。一般，會計科目的編碼“1”代表資產類、“2”代表負債類、“3”代表權益類、“4”代表成本費用類、“5”代表損益類，且由財務軟件規定，不需要設置。一級科目有四位數：例“1001”表示庫存現金，“1002”表示銀行存款。一級科目必須是四位數，由財務軟件規定，財務軟件沒有的科目可以自己設置，但是類別必須符合規定，如“100201”，輸入科目中文名稱“工行存款”，選擇賬頁格式“金額式”，如果有輔助核算的科目可以選擇輔助核算選項，如圖3-5所示，單擊“確定”。

（4）復制會計科目。

為了加快建立會計科目的速度和準確性，我們可以對下級科目或者同級性質相近的科目進行復制，這樣只需稍作改動即可完成增加工作。具體操作步驟如下：在“會計科目”窗口中，選擇“100201工行存款”后，在“編輯”菜單中單擊“復制”，如圖3-6所示，進入“會計科目_新增”界面。如果企業新增會計科目為“100202中行存款”，將科目編碼和科目中文名稱分別改為“100202”和“中行存款”，單擊“確定”即可，如圖3-7所示。

（5）會計科目修改。

如果要對已設置完成的會計科目的名稱、編碼及輔助項目等內容進行修改，應在會計科目未使用之前在會計科目的修改功能中完成。但需要注意的是，已經使用的末級會計科目不能修改科目編碼，非末級會計科目的編碼不能修改或刪除；已有數據的會計科目，應先將該科目及下級科目余額清零后再修改；被封存的科目在制單時不可以使用；只有處于修改狀態才能設置匯總打印和封存。

（6）會計科目刪除。

如果科目已制單或已錄入期初余額，則不能刪除。被指定為“現金、銀行”科目的會計科目不能被刪除，如果想刪除必須先取消指定。“刪除將不能恢復”是指不能自動恢復，以后如需恢復該科目可通過“增加”功能來完成。

3.2.4 錄入期初余額

如果從當年1月1日開始錄入，則將1月1日的手工賬的各明細科目的余額錄入計算機。錄入期初余額后軟件會試算平衡，平衡后啟用賬套，不平衡則無法啟用賬套。錄入期初余額類似于手工賬建賬中的過賬，將上年度的科目余額過到本年度的賬上。

提示：初始化工作非常重要，賬套一經啟用，初始化的數據將不允許再修改。初始化時必須將本單位的賬全盤考慮，以利于以后的使用。