一 主要內容

（一）新農保風險理論及風險因素全面識別

本書解決了四個關鍵問題：其一，什么是新農保風險？其形成機理如何？其二，新農保風險識別的依據是什么？其三，新農保風險的識別步驟是什么？其四，新農保風險的分類及其關鍵風險有哪些？這些問題的厘清為進一步有針對性地重點評估風險、制定相應的風險防控策略奠定了重要的基礎。

首先在明確新農保風險、新農保風險識別及防范的相關概念的基礎上，分析新農保風險形成機理；再將新農保風險識別依據確定為“保基本”“可持續”及“城鄉統籌”；其次按照風險生成過程對新農保風險因素進行系統識別和分類，將新農保風險分為新農保制度內生風險、制度外生風險以及外部效應風險三個方面37 類風險；最后運用YAAHP模糊綜合評價法和德爾菲專家咨詢法反復甄別篩選出15個新農保關鍵風險。

（二）新農保關鍵風險評估

本書對新農保15個關鍵風險分制度內生風險、制度外生風險以及外部效應風險三個方面進行評估，具體采用了兩種方式：其一，從定量的角度評估關鍵風險有多大；其二，從定性的角度評價關鍵風險包括哪些風險因素以及可能的影響。對新農保關鍵風險的評估或評價，是對新農保風險識別結果的進一步確認和推進。

首先是新農保的制度內生風險評估，這是風險因素評估較為集中的部分，包括了制度設計風險、基金管理風險、資金籌集風險以及經辦管理風險4個二級風險指標下的11個關鍵風險評估。筆者分別運用保險精算法、國民生命表、預先分析法、風險評級法、波動分析法，分析新農保風險結果的活動范圍和變動趨勢，既包括靜態分析，也包括動態預測。其中，對制度設計風險的評估采用全國統計年鑒、人口普查數據和廣東省、遼寧省、湖北省、湖南省、重慶市、四川省、寧夏回族自治區、青海省、西藏自治區9省（自治區、直轄市）以及湖南省湘潭市、張家界市兩個地級市的人社局與統計局數據，通過替代率水平、個人賬戶計發系數、政策文本分析等方面進行評估；對個人賬戶基金投資風險從現行模式和未來進入資本市場情況兩個方面分別進行評估；對資金籌集風險的縣級財政風險選取了湖北省13 個縣（市、區），通過構建財政補貼力度系數進行評估；對個人賬戶籌資能力風險則選取了全國9省320個縣（市、區），通過個人最大繳費能力對個人繳費能力風險進行實證評估。

新農保的外部效應風險評估則包括經濟因素和社會因素兩大二級風險指標的三個關鍵風險的評估。筆者采用CFPS數據庫，篩選了2010年和2014年中具有代表性的消費支出變量，通過雙重差分法檢驗農村老年居民在領取新農保養老金后其相應的消費性支出項目是否具有顯著的變化，以此評估新農保對農村居民消費的影響。筆者選取湖南省湘潭市湘潭縣古云村、古城村為研究樣本，隨機選擇了26名參保老人進行深度訪談，研究新農保實施近十年來對農村家庭養老的影響；選取中國健康與養老追蹤調查（CHARLS）2013年的數據，評估新農保對農村居民幸福感的影響。

（三）新農保風險防范策略研究

針對新農保風險識別和評估的結果，本書從兩方面提出了風險防范策略：一方面，新農保制度內生風險的防范策略；另一方面，新農保制度外生風險及外部效應風險的防范策略。其中，由于新農保制度外生風險和外部效應風險相互交互、相互關聯，在風險的防范上無法將兩類風險的防范措施截然分開，因此將新農保外生風險和外部效應風險的防范相結合，探討新農保風險防范策略更為可行有效。在具體的防范策略上，既從完善制度設計、構建新農保風險防范預警體系等宏觀角度來制定風險防范策略，又針對各個風險研究了對應的防范措施。