第三節(jié) 歐洲的合規(guī)治理實(shí)踐發(fā)展歷程

歐盟范圍內(nèi)的合規(guī)受制于歐盟機(jī)構(gòu)的立法權(quán)，因此目前還沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的歐洲合規(guī)方案，但在歐盟已經(jīng)立法的領(lǐng)域，合規(guī)也成了重要的主題。盡管沒(méi)有明確合規(guī)制度可以作為減輕處罰的情節(jié)，但相關(guān)判例表明，歐盟的法庭仍將是否有合規(guī)制度作為減輕處罰的重要考量。從具體的領(lǐng)域看，歐盟在反壟斷方面的立法有《歐洲聯(lián)盟運(yùn)作條約》以及相關(guān)具體規(guī)則，如前所述，它們并未明確規(guī)定合規(guī)義務(wù)，然而它們對(duì)違反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法的企業(yè)科處高額罰款，這使得大多數(shù)企業(yè)有迫切的合規(guī)需求。20世紀(jì)90年代，歐盟曾將合規(guī)制度作為減輕情節(jié)加以考慮，但近年來(lái)歐盟改變了這一做法，正如它所認(rèn)為的那樣，違規(guī)行為本身就表明了不存在有效的合規(guī)制度，有批評(píng)者認(rèn)為這種片面的威懾和打壓無(wú)助于激發(fā)一家企業(yè)真正去建立自己的預(yù)防措施，因?yàn)榧词褂型晟频暮弦?guī)制度也很難保證不出現(xiàn)違規(guī)情況。最后，盡管合規(guī)制度在處罰領(lǐng)域沒(méi)有多大幫助，但歐盟也意識(shí)到了合規(guī)制度的必要性，為此制定了競(jìng)爭(zhēng)法合規(guī)事宜手冊(cè)，對(duì)企業(yè)提出忠告。小企業(yè)與大企業(yè)都受到來(lái)自歐盟嚴(yán)厲判罰的威脅，在這種情況下，合規(guī)成了每家企業(yè)的主題。同日本一樣，歐盟范圍內(nèi)的企業(yè)也不得不在出口問(wèn)題上采取合規(guī)措施，這些措施可能來(lái)自歐盟的決議，也可能來(lái)自本國(guó)或外國(guó)的立法，主要表現(xiàn)為全面或局部的禁運(yùn)，雖然禁運(yùn)規(guī)定本身并不含合規(guī)措施的要求，但如果沒(méi)有相應(yīng)的合規(guī)措施，實(shí)踐中很難獲得當(dāng)局的出口許可。合規(guī)在金融領(lǐng)域則表現(xiàn)為不同的做法，反洗錢(qián)方面存在大量的合規(guī)規(guī)定，這些規(guī)定針對(duì)金融服務(wù)商和其他機(jī)構(gòu)提出了一個(gè)全方位的義務(wù)列表，要求這些機(jī)構(gòu)采取內(nèi)部預(yù)防措施，按時(shí)向監(jiān)管部門(mén)報(bào)告。保險(xiǎn)法方面，對(duì)于保險(xiǎn)公司的償付指令規(guī)定了保險(xiǎn)及再保險(xiǎn)公司的合規(guī)義務(wù)，以3個(gè)支柱為基礎(chǔ)，即資本要求、治理規(guī)定和報(bào)告義務(wù)。在公司治理方面，除德國(guó)以外，歐盟目前并沒(méi)有統(tǒng)一的公司法，合規(guī)也并非規(guī)定于公司法中，但不能因此排除未來(lái)歐盟在公司治理方面會(huì)制定企業(yè)合規(guī)制度。