二、外部因素

要促進企業技術創新，除了企業家精神、資金等因素外，還需要良好的外部環境。一是好的市場環境，使得創新產品有市場需求；二是好的宏觀政策，提高其創新動力；三是有好的法律體系，保護其創新成果。

（一）市場環境

即消費者的需求影響。隨著經濟的不斷發展，消費者對產品的需求呈現多層次的特征，對于質量、性能會不斷產生新的需求。這種新的需求會促使企業提供新的思路和產品，進而促進企業的技術創新活動。市場需求推動了科學技術的發展，進而成為影響企業從事技術創新活動最顯著的外部因素。

另外，市場競爭程度和企業所處地位也會影響企業技術創新意識和創新熱情。壟斷企業由于沒有競爭壓力，不進行技術改進和創新也能獲得高額利潤，這樣會阻礙科技的進步，進而科技投入會相對于有充分競爭的市場要少，全社會的科技投入效率更低。反之，競爭充分、交易頻繁的市場中的企業技術創新的意識更強、動力更足，對于企業增加科技投入，激勵企業技術創新更有利。

目前，技術創新的市場環境難以讓人滿意。市場對技術創新產品的需求不高，政府采購對技術創新產品的引導功能未能有效發揮。另外，技術轉化市場環境不佳，表現為許多行業設置進入門檻過多，導致存在嚴重的行政壟斷。技術創新中介服務機構數量較少、層次不高等，影響了技術創新成果轉化和產業化，進一步抑制了企業的技術創新熱情。

（二）宏觀政策

技術創新的溢出效應影響企業技術創新的積極性，需要政府出臺一些支持性宏觀政策，實現企業自身的技術創新收益與社會總收益之間的平衡。這些宏觀調控政策包括財政政策、稅收政策、金融政策、產業政策、人才政策、知識產權保護政策等。

一直以來，我國并沒有形成可以有效激勵企業技術創新的政策體系，在財政方面，財政科技投入不高，風險投資發展滯后，政府采購不合理，同時，還存在財政監督機制不健全，包括項目申報審批、監管、問責機制等；在稅收方面，法律級次不高，缺乏系統性，間接稅收比重過高，不同稅收政策之間沒有形成合力；在金融政策方面，資本市場有待成熟，促進技術型企業融資的金融政策不健全；在科技政策方面，技術中介服務發展滯后，知識產權保護力度不大；高校、企業和研究機構的技術創新支持信息平臺沒有有效搭建，促進產學研合作的引導和監督機制不健全。此外，財政政策、稅收政策與其他政策手段如金融政策、科技政策、人才政策的協調配合還不夠，沒有形成一個目標明確、重點突出、相互聯系、相互配合的支持企業技術創新的政策體系，影響了政策效果的發揮，并最終抑制了企業的技術創新活動。

（三）法律環境

由于技術創新成果的外溢性和易擴散性，企業的技術創新活動需要嚴密的法律保護，包括新技術的保護以及技術轉移等。具體應建立完善包括專利、商業秘密、政府采購、政府擔保、稅收優惠、風險投資等在內的相關制度。如通過建立相關專利制度，在創新中幫助企業解決技術創新活動中存在的困難，引導企業增強技術創新的動力。

目前，我國制定了一系列關于促進技術創新的法律法規，據不完全統計，不考慮數量較多的部門規章和地方性法規，僅國家法律和行政法規就達到50多種，表2-17列舉了近年來主要相關制度規范。雖然法律規范數量較多，涉及范圍廣泛，但整體來看，還存在相關法律層次不高，對企業技術創新的法律保護，如知識產權的保護等方面規范不夠等問題，以及法律的系統性不強，甚至彼此掣肘等問題，這很大地限制了企業進行技術創新的積極性。

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(1)此處，規模以上工業企業界定是依據2015年國家經貿委、國家發展改革委、財政部、國家統計局《中型企業標準暫行規定》標準執行，為從業人員不少于300人、年營業收入不少于3 000萬元，且資產總額不少于4 000萬元的工業企業。

(2)R&D人員全時當量，是指全時人員數加非全時人員按工作量折算為全時人員數的總和。例如：有兩個全時人員和三個非全時人員（工作時間分別為20%、30%和70%），則全時當量為2＋0.2＋0.3＋0.7=3.2（人年）。這是國際上為比較科技人力投入而制定的可比指標。

(3)從嚴格意義上講，二者不能直接進行比較，但囿于數據的可得性，而且規模以上工業企業（年主營業務收入在2 000萬元以上的工業企業）在技術創新上最具活力和優勢，在高新產業方面最為突出，此處采用該指標可以間接考察高新技術產業的相對增長情況。

(4)這是首次對全國80 000多家高新技術企業的創新能力進行了全覆蓋、全方位的評價，就技術創新而言，從專利技術水平、權利穩定性等角度著手，通過引入經過質量加權的專利指數對專利質量進行了測度。就非技術創新而言，排行榜涵蓋了創新價值擴散、創新網絡宣傳方面的指標，從而能夠更加全面地評價企業的創新能力。業界普遍認為，該排行榜是目前國內規模最大、理念最新的企業創新能力排行榜。

(5)紫金傳媒智庫大數據團隊歷經八個月，根據全部2 760家上市公司和493家創業板上市公司最近五年數據，分別從上市公司的創新強度指數、創新效益指數、創新績效指數、創新資源指數和可持續性指數等5個二級指標及21個三級指標來進行創新評價，所獲得的創新能力前500強的上市公司分別涵蓋制造業、信息技術、批發零售、房地產、綜合服務、水電煤氣、運輸倉儲、建筑業、采礦業、金融業、農林牧漁和文化傳播共12大行業。

(6)榜單評價主要基于專利總數量、專利申請成功率、專利組合的國際化程度，以及文獻引用次數而判定的專利影響力4個指標。全球創新100強企業中，技術創新主要集中于半導體和電池、信息傳輸、數據處理（包括云計算和電子商務）、醫療器械或制劑等產業。美國與日本分別有39家與34家企業上榜，遙遙領先，而中國大陸僅華為公司一家企業上榜。

(7)每個指標的極值在所有樣本企業中，有最大值的定為1，最小值的定為0。

(8)由于研發費用并不是企業財務報表必須披露的內容，一直以來企業對于研發費用的披露口徑并不統一，我國上市公司在2009年之后才普遍將研發費用披露在年報附注的管理費用明細中。因此，考慮到數據口徑的統一性，本書選取2009—2015年為因變量的研究期間。

(9)ST，即Special Treatment，將對財務狀況或其他狀況出現異常的上市公司的股票交易進行特別處理。ST股指境內上市公司連續兩年虧損，被進行特別處理的股票。