前言

精算模型是精算師們開展財務精算分析、支持公司經(jīng)營管理決策的重要工具。隨著保險市場的產(chǎn)品和經(jīng)營模式日益豐富，公司內(nèi)部經(jīng)營管理和外部政策規(guī)定對財務精算分析的要求不斷提升，公司對精算模型的要求也越來越高。

壽險精算模型在我國市場還處于發(fā)展早期，由于精算人力緊缺，各公司在模型方面的知識積累和人才建設的投入優(yōu)先級低，很多公司在精算模型能力和應用方面基本處于應付、維持的狀態(tài)。在精算人員的努力下，雖然沒有對產(chǎn)品開發(fā)和準備金評估等基礎(chǔ)性工作造成重要影響，但精算工作的效益和效能都受到較大的制約。因為需要在建模、修改、數(shù)據(jù)、運行等環(huán)節(jié)上花費的時間較多，往往是有結(jié)果而缺少分析，少有時間進行深入的思考和研究。即使對經(jīng)營管理有好的想法，因數(shù)據(jù)、模型等原因較難實現(xiàn)而可能會放棄，不利于精算師發(fā)揮其作用，妨礙了公司精算力量的成長和成熟。成熟的精算模型不僅能提升精算師的工作效率，在此基礎(chǔ)上根據(jù)公司業(yè)務和管理需要開發(fā)的精算應用，更能提升精算師的價值。

太平洋保險壽險精算模型的建立，提供了一個可對照、借鑒的基礎(chǔ)模型。該模型匯聚了太平洋保險和安永團隊許多優(yōu)秀精算師的豐富精算實務經(jīng)驗與模型實施能力，整個團隊經(jīng)過詳盡的研究和設計，以及精心的努力和創(chuàng)新，在模型中實現(xiàn)了國內(nèi)精算領(lǐng)域現(xiàn)階段的主要應用，涵蓋了市場的主要產(chǎn)品類型，并將太平洋保險模型實施的經(jīng)驗和成果形成此書，供行業(yè)精算專家和工作人員交流、探討。希望有助于有需要的精算人員提升其精算模型的基礎(chǔ)和能力，為有需要改善或建立成熟模型的公司提供方法和模型原型，減少因人員情況、項目經(jīng)驗差異帶來的困難，降低模型管理和維護的難度。

這次太平洋保險壽險精算模型在幾個方面取得了較大的創(chuàng)新和突破。新的精算模型平臺采用“一個模型、多項功能”的設計，實現(xiàn)了一個模型在不同精算假設和不同評估目的下的代碼通用最大化，各項評估預測保持了邏輯上的一致性。參數(shù)化的模型方案是實現(xiàn)這樣功能的基礎(chǔ)，參數(shù)化設計能夠?qū)Σ煌漠a(chǎn)品責任、各樣預測、評估的方法、假設都設置開關(guān)，使得模型的功能較為強大，在設計、實施及后續(xù)新產(chǎn)品建模和簡單功能拓展上方便靈活。模型的所有運算在一個系統(tǒng)流程中完成，保持了不同功能的方法、參數(shù)、結(jié)果盡可能的一致性。值得一提的是，太平洋保險首次在國內(nèi)Prophet精算模型中實現(xiàn)了公司模型的功能，公司模型功能是國際成熟精算軟件常常具備的，使得在精算預測中能夠?qū)崿F(xiàn)重大財務項目的處理、與投資預測對接，直接實現(xiàn)完整的財務預測。在效率方面，該平臺能夠有效地處理數(shù)百個產(chǎn)品和數(shù)千萬保單的各項評估。這些特點說明該模型是高效、完整、成熟、具有國際水準的精算模型。

一個精算軟件模型的飛躍，提高了精算人員的工作效率。一個高質(zhì)量精算模型中包含的精算方法，也體現(xiàn)了大量的精算實務的經(jīng)驗和判斷，年輕的精算師既可以學習軟件、方法，又會從中了解、思考模型開發(fā)者的經(jīng)驗判斷，這有助于公司精算師的快速成長。高質(zhì)量的精算平臺提升了精算工作中的標準化和兼容互通的程度，既有助于精算師良好工作習慣的養(yǎng)成，也成為精算師相互合作促進的媒介。該精算平臺與《壽險精算模型實務》一書將作為太平洋模型實施團隊最重要的兩個成果呈現(xiàn)在精算同仁和行業(yè)面前。

2014年至2015年，太平洋保險精算模型實施項目歷時19個月完成了精算負債模型建設。在項目實施過程中，太平洋保險的潘艷紅、王鶯、張遠瀚、陳秀娟、徐蓁、尹艷玲、吳敏辰、汪健兵、周繼放等領(lǐng)導和安永團隊的趙曉京、付振平、梁永華等主管為項目實施創(chuàng)造了良好的條件，為精算平臺提供了大量前瞻性、建設性的指導和意見，為提升精算模型實務理論奠定了良好的基礎(chǔ)。在此，我們對各位領(lǐng)導表示誠摯的感謝。在2016年2月的Prophet模型行業(yè)評審會上，中國太平洋人壽保險董事長兼中國精算師協(xié)會副會長徐敬惠、中國精算師協(xié)會秘書長王證、友邦保險林紅、平安人壽謝駿峰、太平人壽嚴智康、復旦大學尚漢冀、華東師范大學汪榮明、上海財經(jīng)大學謝志剛等業(yè)界、學界同行交流了精算模型建設，對精算模型實務提出了不少的意見，非常有助于本書的撰寫，在此我們表示由衷的感謝。

本書第1章由梁永華、楊亦澄執(zhí)筆，第2章由陳福生、梁永華執(zhí)筆，第3章由張文、楊亞松執(zhí)筆，第4章由王偉哲執(zhí)筆，第5章由王慧生、張文執(zhí)筆，第6章由楊亦澄、張夏執(zhí)筆，第7章由張夏執(zhí)筆，第8章由陳福生、楊亞松執(zhí)筆，第9章由王偉哲執(zhí)筆，第10章由楊亞松執(zhí)筆，第11章由陳福生執(zhí)筆，第12章由楊亞松執(zhí)筆。在此特別感謝王奕渲、張靜宜、夏小鷗、劉金娥、鄭樸、王碩、石娜、李凌云、趙晶、龔麗、田辛心、呂青、吳瑩、劉賢明等在本書撰寫過程中提供的不少修改意見，感謝本書特約讀者友邦保險總精算師林紅及其團隊、信泰人壽總精算師陳尉華及其團隊、安永馬睿超、太平人壽方臘、普華永道唐玨等對本書的撰寫提出的修改建議，感謝復旦大學尚漢冀教授和復旦大學出版社范仁梅總監(jiān)在本書出版過程中提供的很多幫助。

精算模型需要結(jié)合保險公司實際經(jīng)營情況與保險監(jiān)管政策的發(fā)展不斷更新與完善。在我國精算模型系統(tǒng)發(fā)展過程中，國內(nèi)多家保險公司對精算模型參數(shù)化、平臺化的思路都有過探索。我們此次借助精算模型轉(zhuǎn)換項目，總結(jié)了較為成熟的精算模型實務，形成了本書書稿，在書稿編寫時盡可能確保其中的偽代碼適用于Prophet/MoSes/ALFA/VIPtech等精算軟件，在第11章就Excel中的VBA程序與數(shù)組實現(xiàn)交叉相乘法進行了舉例，希望能夠為各家保險公司在開發(fā)和使用精算模型時提供參考和實施思路。

由于時間倉促，編者水平有限，本書中難免存在問題與不足之處，懇請各位讀者給予指正。

主編 張遠瀚 陳秀娟

2016年7月