1.1　研究背景與問題提出

1.1.1　研究背景

21世紀，在全球經濟和科技得到持續發展的同時，人類生活水平得到極大改善，但隨之而來的環境污染問題卻變得日益嚴重，溫室效應引發的全球氣候變暖、酸雨區擴展等問題，以及2012年歐洲和日本出現的嚴寒天氣，直至近年來北京持續出現的霧霾，時刻在警醒著人們，環境污染已經威脅到人類自身的生存和發展。

我國正處于經濟高速發展時期，作為制造業大國，環境污染問題尤為突出。如何在經濟發展與環境保護之間保持平衡，是歷屆政府亟待解決的問題之一。經濟發展不能以犧牲環境為代價，經濟、環境和社會等的可持續發展，是各國政府理想的發展模式。為此，我國政府已在“十二五”規劃中提出將建設資源節約型、環境友好型社會作為重要著力點。

以二氧化碳為主，包括甲烷、一氧化二氮、六氟化硫、氫氟碳化物及全氟化碳等在內的溫室氣體的排放（以下簡稱碳排放）過量是造成環境污染以及引發全球氣候變暖的主要因素之一。自1850年地球表面溫度有記錄以來最熱的12個年份中，有11個出現在最近的12年（1995—2006年），1900—2005年，地球表面溫度升高0.8℃，2005年更是歷史上有記錄以來溫度最高的一年（Lash；Schneider）^[1，2]。面對全球氣候日益變暖的現狀，世界各國都在盡力采取各種措施，來有效減少碳排放。中國政府承諾到2020年單位國民生產總值的二氧化碳排放比2005年下降40%～45%。習近平總書記在2015年的巴黎氣候大會上，進一步表明中國政府積極參與治理全球氣候變化的決心。美國政府允諾到2020年碳排放量在2005年的基礎上減少17%。應對氣候問題需要世界各國攜手行動，聯合國政府間談判委員會在1992年5月9日就氣候問題達成《聯合國氣候變化框架公約》（United Nations Framework Convention on Climate Change，UNFC-CC；以下簡稱《公約》），并于6月4日在巴西里約熱內盧舉行的聯合國環境與發展會議上進行簽署，1994年3月21日，《公約》生效。但由于《公約》只是一個國際公約，不具有強制減排的法律效力，因此，其收效甚微。此后，定期舉行的氣候變化大會，即締約方會議（Conferences of Parties，COP），持續探討了全球氣候變化問題。1997年12月11日在日本東京召開的《公約》第三次締約方大會（COP3）上，國際社會第一次通過了具有法律效力的《京都協議書》，2005年2月16日作為《公約》補充協議的《京都議定書》（Kyoto Protocol）開始生效。截至2009年底，共有183個國家通過了《京都議定書》，《京都議定書》明確提出減少碳排放指標，即在2008—2012年，全球主要工業國家的碳排放量要在1990年的基礎上減少5%，并初步構建三種碳排放機制：聯合履約（Joint Implementation，JI）、清潔發展機制（Clean Development Mechanism，CDM）和國際排放權交易（International Emission Trading，IET）。但是，鑒于《京都議定書》僅制定了2008—2012年的減少碳排放指標，2010年在南非德班召開的第17次締約方大會（COP17）上通過了始于2013年的京都議定書第二承諾期的實施方案，即所謂后京都議定書時期。

世界各國均在采取措施以有效減少碳排放，其中最具代表性的是《京都議定書》中所構建的三種機制。聯合履約機制是工業化國家與另一工業化國家或經濟轉型國家之間通過交易和轉讓而獲得排放額度的一種機制，屬于項目交易。清潔發展計劃是發達國家向發展中國家進行減排項目的投資或者直接購買的方式而獲得排放額度的一種機制。排放權交易是發達國家之間的排放交易。除此之外，不同地區及國家也建立了各自的碳排放控制機制，其中較具代表性的包括歐盟碳排放交易機制、英國碳排放交易制度、美國芝加哥氣候交易所、日本排放交易制度、印度碳排放交易市場、澳大利亞交易制度等。

碳排放成本因碳排放控制方式的不同而發生改變。目前對碳排放控制采取的主要措施包括基于政府的強制行政命令手段和對碳排放征收碳稅及以碳排放交易等為代表的市場手段。采取政府行政命令手段強制減少碳排放是減少碳排放的一種有效辦法，特別是在以計劃經濟為主的國家，政府能夠依靠自身行政手段強制干預市場活動，雖然行政干預也需花費一定成本，但能較快凸顯減排成果，但這不屬于本書重點關注的問題。

碳稅對供應商選擇成本的影響較為直接，政府通過針對碳排放量的稅率調整，借助市場手段來進行碳排放量的控制，以澳大利亞為代表的部分國家就采用此種方式對碳排放加以控制。對于通過征收碳稅的方式對碳排放進行控制的方法，從稅收籌劃角度分析其對供應商選擇成本所產生的影響，與本書關注的焦點不同，本書更多關注碳稅對供應商協調所產生的影響，進而為政府有效控制碳排放提供了技術支持。

碳排放交易機制是基于市場從總量上對碳排放加以有效控制的措施。面對碳排放交易機制的實施，企業面臨直接減少碳排放或者通過碳排放交易獲取碳排放額度兩種不同選擇。就直接減少碳排放而言，企業可以采用通過專用技術將碳排放封存并深埋在地下的固定容器中，不對外進行排放的碳封存技術，或者采用先進技術直接減少碳排放，如汽車通過加裝過濾設備減少汽車尾氣中廢氣的排放。對于采用直接減少碳排放的方式，具有投資大、收益期長等特點；而基于碳排放交易的碳排放控制，企業面對不同的碳排放配額，則需要考慮碳交易價格、購買碳額度時機的選擇、期權的履約等問題，其均會對供應鏈成員產生不同程度的影響。隨著我國以北京、上海等城市為試點的碳排放交易平臺的建立，本書更多關注以碳排放配額、碳排放交易價格等為主的碳排放交易機制在碳排放控制中所發揮的作用。

1.1.2　研究問題的提出

鑒于全球氣候變暖問題日益凸顯，碳排放問題的產生對企業供應鏈協調提出了更高要求。在碳排放控制條件下，企業如何通過供應鏈協調達到供應鏈各成員既不減少利潤又滿足碳排放控制要求的雙贏目標就顯得尤為迫切。

供應鏈協調作為供應鏈管理領域的重要問題之一，目前研究多數集中在供應鏈渠道協調問題上，并主要從以下兩個方面展開：一是研究如何利用供應鏈契約達到供應鏈協調的目標。在由供應商、生產商以及批發商等為主所構成的供應鏈中，供應鏈成員如何利用供應鏈契約協調供應鏈成員行為，進而達到供應鏈各成員收益均提高的目標，是供應鏈協調研究的主要問題之一。二是企業內外部環境變化下的供應鏈協調問題。企業內部環境（公司戰略、組織結構、營銷策略等）以及外部環境（產業政策、客戶特征及需求變化、供應鏈成員在供應鏈中所處地位等）變化，均將對供應鏈協調產生影響。尤其是隨著碳排放問題日益受到關注，企業外部環境對于供應鏈協調勢必會產生重大影響，研究在外部環境變化條件下，供應鏈成員供應鏈協調的可行性及供應鏈協調的最終結果，成為供應鏈協調問題研究的另一主要方向。

作為供應鏈管理領域的關鍵問題之一，目前供應鏈協調問題研究的局限性主要表現在以下三個方面：一是缺乏基于供應鏈協調視角下的供應鏈成員選擇問題研究。供應鏈協調問題主要是針對供應鏈成員實施的協調，合適的供應鏈成員構成是供應鏈協調中的關鍵問題。目前研究更多關注如何在供應鏈成員間有效進行供應鏈協調，作為供應鏈協調的前提條件是供應鏈成員的構成問題，只有恰當選擇供應鏈成員才有可能在此基礎上展開如訂貨量分配等供應鏈成員間協調工作。因此，作為供應鏈協調實施對象的重要組成部分的供應商選擇理應成為供應鏈協調的重要內容。但是，目前研究缺乏從供應鏈協調視角出發的針對供應鏈成員選擇問題的研究。二是碳排放在供應商選擇要素中所處具體地位。傳統的因素中較少考慮碳排放因素，更多關注價格、質量、售后服務等傳統要素。隨著對環境問題的日益關注，如何有效控制碳排放已經成為政府和企業共同關注的焦點問題之一。碳排放在供應商選擇因素中理應占據較為重要的地位，而在目前供應商選擇問題研究中較少分析碳排放因素所處的地位。三是針對碳稅及碳排放交易機制下的供應鏈協調實現途徑問題研究不足。碳稅及碳排放交易機制是控制碳排放的兩個主要市場手段，基于供應鏈協調契約，分析在外部碳排放控制環境變化條件下的供應鏈協調如何實現的問題明顯不足，尤其是政府從總量控制碳排放條件下的供應鏈協調問題更為匱乏。

從以上三個具體問題不難看出，目前針對碳排放控制下的供應鏈協調問題缺乏系統深入的研究，從供應商選擇要素分析入手，結合供應商選擇問題，研究基于供應鏈契約的碳排放控制條件下的由生產商和供應商組成的兩級供應鏈協調問題的研究明顯不足。

鑒于此，本書針對生產商主導的由生產商和供應商所組成的兩級供應鏈展開分析。首先，研究融合供應商角色定位的供應鏈協調問題。分析在供應商選擇問題中，供應商的碳排放是否已經成為供應商選擇的要素之一，進而明晰如何有效選擇供應商。其次，研究以供應商選擇和訂貨量分配為主的實施供應鏈協調所要解決的關鍵問題，即在碳排放控制條件下，生產商如何通過訂貨量在不同供應商之間恰當的分配，達到經濟效益與碳排放均衡的目的。最后，研究基于碳排放控制條件下供應鏈協調實現的現實途徑。在碳排放控制條件下，分析如何借助供應鏈協調達到生產商與供應商經濟效益均不減少且碳排放得到控制的雙贏目標。

首先，本書研究碳排放是否成為供應商選擇要素之一。針對供應商選擇要素而言，企業除關注成本、質量、售后服務水平等基本供應商選擇要素外，還需兼顧其他如聲譽、生存能力、柔性生產能力、信息化水平等要素。以Dickson（1966）對供應商選擇要素研究為契機，眾多學者對供應商選擇要素展開研究，在現有的供應商選擇要素中，更多的是將價格、質量、服務等作為供應商選擇主要因素，而較少考慮碳排放因素。雖然在可持續供應鏈研究中兼顧經濟、環境、社會三方面因素，且碳排放隸屬于環境因素，但鑒于環境問題的寬泛，較難從供應商選擇這一供應鏈局部問題出發加以詳盡分析碳排放對供應商選擇的影響，故在以往供應商選擇中較少考慮碳排放因素。隨著環境問題的日益凸顯，碳排放作為供應商所選擇的因素之一，其地位及對供應商選擇的影響理應受到重視。

隨著碳排放問題日益受到關注，傳統的原材料采購到產品輸出的二維交易模式，逐漸改變為加入碳排放的三維交易模式。事實上，碳排放成本已經成為原材料成本中的重要組成部分。依據Trucost（2011）的統計數據，供應鏈中19%的碳排放源于企業自身直接碳排放，而其余81%則源于其他間接碳排放，如一級供應商的碳排放、能源供應商的碳排放及其他供應鏈成員的碳排放。因此，供應商碳排放將對生產商產生重大影響，生產商在選擇供應商中需要重點考慮碳排放因素，碳排放也影響生產商對供應商的選擇。本書基于生產商碳信息披露質量的視角研究供應商的碳排放對生產商碳信息披露質量的影響。溫室氣體排放協議（Green House Gas Protocol，GHG Protocol）將碳排放劃分為直接碳排放和間接碳排放，在控制相關變量的基礎上，本書試圖厘清碳排放量與碳信息披露質量之間的關系，尤其是間接碳排放量與碳信息披露質量之間的關系，以便進一步驗證在供應商選擇中碳排放因素的重要性，進而有助于進一步科學地選擇供應商。

其次，研究如何借助訂貨量在不同供應商之間分配達到碳排放與經濟效益均衡。供應商選擇是在綜合考慮各種定性及定量因素的基礎上，以選擇不同供應商的總成本最低為目標，進而確定最優供應商。供應商選擇成本主要包括融合碳排放成本的采購成本，碳排放的減少往往伴隨著碳排放成本的增加，如何在經濟效益和環境保護之間取得均衡，不僅是政府，而且是企業面臨的焦點問題之一。在不顯著增加供應商選擇成本的基礎上，有效控制碳排放量，進而達到經濟效益和環境保護的均衡，實現企業的可持續發展，是企業理想的發展模式。在確定需求、隨機需求等不同外部環境下，企業面對單個供應商時的經濟訂貨量，或面對多個供應商時在不同供應商之間訂貨量的分配，是解決此問題的有效途徑。因此，本書研究的第二個問題是在碳排放控制條件下，如何在選定供應商之間通過訂貨量的調整，達到碳排放成本與采購總成本之間的均衡。

最后，探討碳排放控制下的由生產商和供應商組成的兩級供應鏈協調實現的現實途徑。碳排放產生于供應鏈的各個環節，單純從供應鏈某一環節入手，很難達到有效降低碳排放的目標，只有將供應鏈各成員統一納入產品碳排放管理中，才有可能避免“上推”或“下壓”式的減排方式，從而真正減少產品的碳排放。因此，在碳排放控制條件下，如何借助供應鏈協調達到既控制碳排放又不減少利潤的雙贏目標是本書研究的主要內容之一。在生產商恰當選擇供應商的基礎上，由生產商和供應商所組成的以生產商主導的兩級供應鏈中，針對特定外部環境，如何既保證供應鏈各成員的經濟效益又有效降低碳排放，是供應鏈管理中的一個重要問題。通過供應鏈契約安排的供應鏈協調是解決這一問題的有效途徑，借助供應鏈契約安排，可以有效調節供應鏈各成員的活動，進而達到既不減少供應鏈各成員利潤又有效減少產品碳排放的雙贏目標。作為實施供應鏈協調機制的一個重要契約，收益共享契約相比回購契約、折扣契約等有著自身明顯的優勢。尤其是面對需求不確定且受碳排放約束的外部環境時，生產商如何通過供應鏈契約在保證供應商收益的同時鼓勵供應商減少碳排放，是值得研究的問題之一。除了政府強制命令控制碳排放以外時，征收碳稅及碳排放交易機制是政府基于市場控制碳排放的兩個主要手段，通過對碳稅稅率以及碳排放交易金額對訂貨量及供應鏈利潤影響的分析，明晰政府如何借助這兩個手段在碳排放控制及經濟發展之間找到平衡點。因此，本書研究的第三個問題是基于市場的碳排放控制條件下，如何通過供應鏈契約安排協調生產商和供應商之間的行為，進而達到生產商與供應商的收益均增加且碳排放減少的雙贏目標。同時，為政府借助碳稅及碳排放交易機制，在有效控制碳排放的前提下促進經濟發展提供技術支持。