5.4　工程總進(jìn)度調(diào)整費(fèi)用索賠案例

5.4.1　索賠背景

某水電站大壩由攔河大壩、泄洪建筑物、引水發(fā)電建筑物組成。其中水電站攔河大壩采用混凝土拋物線雙曲拱壩，壩身設(shè)有10個(gè)低孔，7個(gè)表孔和8個(gè)深孔，壩頂高程610.00m，建基面最低高程為332.00m，最大壩高278.00m，壩頂拱冠厚度14.00m，壩底拱冠厚度60.00m，大壩混凝土澆筑量為634萬m3，整個(gè)大壩劃分為一個(gè)標(biāo)段，由中國某水電公司中標(biāo)承建，合同工期為2007年3月1日至2014年6月30日，共87個(gè)月，其中大壩混凝土（含置換混凝土）澆筑時(shí)段為2008年9月1日至2013年6月12日，大壩工程調(diào)整進(jìn)度計(jì)劃工期為2009年3月27日至2013年5月22日。

5.4.2　索賠事件

某大壩工程于2007年7月26日開工，2007年11月8日實(shí)現(xiàn)大江截流，2008年5月后，3臺纜機(jī)投入運(yùn)行（注：共4臺纜機(jī)，第1臺纜機(jī)屬于其他標(biāo)段，由其他承包人先期安裝），2008年6月圍堰完工，2008年8月高線混凝土生產(chǎn)系統(tǒng)投產(chǎn)，2008年8月混凝土澆筑所需的配套及輔助設(shè)施全部完成。

然而在大壩基坑開挖過程中由于建基面驗(yàn)收時(shí)，發(fā)現(xiàn)開挖揭露的壩基地質(zhì)條件較差，先后進(jìn)行了4次較大的建基面設(shè)計(jì)變更和左右岸壩基地質(zhì)缺陷開挖處理方案調(diào)整，并且坑基的滲水量遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出招標(biāo)文件的參考值，導(dǎo)致坑基開挖無法連續(xù)均衡施工，直至2009年9月25日，才完成大壩調(diào)整建基面開挖，3月27日開澆大壩混凝土，與合同工期相比，開澆時(shí)間滯后7個(gè)月。

大壩混凝土開始澆筑后，緊接著進(jìn)行河床壩段固結(jié)灌漿，設(shè)計(jì)單位對大壩基礎(chǔ)固結(jié)灌漿施工參數(shù)進(jìn)行了多次優(yōu)化，調(diào)整加密了固結(jié)灌漿孔，新增了錨筋樁施工，大大增加了河床段基礎(chǔ)固結(jié)灌漿和基礎(chǔ)處理工程量，另外由于河床壩段基礎(chǔ)地質(zhì)條件較差，固結(jié)灌漿施工工效低現(xiàn)場處理倉面裂縫等占用了較長的直線工期，以及后期增加補(bǔ)強(qiáng)固結(jié)灌漿孔，以至河床壩段固結(jié)灌漿工期延長，導(dǎo)致大壩混凝土澆筑施工進(jìn)度滯后4.5個(gè)月。截至2009年12月，大壩混凝土施工進(jìn)度相對于合同工期滯后月11個(gè)月。

2009年10月28日，業(yè)主召開工程總進(jìn)度大會，明確了2013年蓄水發(fā)電目標(biāo)不容改變，大壩總進(jìn)度需要全面調(diào)整。

5.4.3　索賠依據(jù)

本項(xiàng)目索賠屬于變更索賠中的費(fèi)用索賠，是由于業(yè)主未按照合同約定及時(shí)提供施工圖、設(shè)計(jì)修改、增加工程量和工程項(xiàng)目，以及地質(zhì)情況與招標(biāo)文件不一致，在保證工期不變的情況下，承包人需增加開支，對超出預(yù)算成本的開支需要費(fèi)用補(bǔ)償。本項(xiàng)目的索賠依據(jù)有三點(diǎn)：

（1）FIDIC《施工合同條件》第1.9款［拖延的圖紙或指示］、第4.10款［現(xiàn)場數(shù)據(jù)］，以及本工程招標(biāo)文件商務(wù)文件第7條所明確的“雇主應(yīng)及時(shí)提供圖紙”和“提供已有的水文和地質(zhì)勘探資料”，“并對列入合同文件的水紋和地質(zhì)勘探資料負(fù)責(zé)”。

（2）FIDIC《施工合同條件》第8.4款［竣工時(shí)間的延長］以及本工程商務(wù)文件第39.1條關(guān)于雇主“增加已有項(xiàng)目的工程量”和“由雇主責(zé)任引起的工期延誤”，“承包商認(rèn)為他有權(quán)獲得竣工時(shí)間的延長”。

（3）本項(xiàng)目商務(wù)文件第40.2條［承包人要求提前工期］中，明確了提前工期措施補(bǔ)償費(fèi)。因此，本案索賠依據(jù)是充分的。

5.4.4　索賠策略

在工程合同實(shí)施過程中，出現(xiàn)變更和索賠是難免的，但是業(yè)主和工程師都不愿意出現(xiàn)金額巨大的索賠項(xiàng)目，且索賠項(xiàng)目審理時(shí)限長，因此，承包人在大壩標(biāo)進(jìn)度計(jì)劃調(diào)整費(fèi)用索賠上采取了以下策略：

（1）盡量減少申報(bào)的總金額，與進(jìn)度調(diào)整有關(guān)的，但可以通過變更途徑解決的費(fèi)用，可通過變更程序處理；如新增混凝土水平運(yùn)輸交通洞、新增混凝土生產(chǎn)系統(tǒng)、新增5#纜機(jī)安拆等均單獨(dú)編制費(fèi)用呈報(bào)工程師。

（2）為加快審理進(jìn)度，總進(jìn)度計(jì)劃調(diào)整保障措施所有章節(jié)與投標(biāo)施工組織設(shè)計(jì)章節(jié)相對應(yīng)，便于審核人查閱和對比；

（3）費(fèi)用報(bào)告?zhèn)戎赜诓町惙治觯ㄟ^差異分析來說明各項(xiàng)工程量的來源和費(fèi)用的合理性。

5.4.5　索賠報(bào)告編制

進(jìn)度計(jì)劃調(diào)整索賠報(bào)告編制如下：

1.變更費(fèi)用索賠分類

相對于投標(biāo)報(bào)價(jià)而言，進(jìn)度計(jì)劃調(diào)整索賠報(bào)告的編制的難度更大，投標(biāo)報(bào)價(jià)僅需要依據(jù)投標(biāo)施組、工程量清單、招標(biāo)文件計(jì)量支付條款來計(jì)算費(fèi)用，而計(jì)劃進(jìn)度調(diào)整費(fèi)用索賠則需要將進(jìn)度調(diào)整后所需費(fèi)用和投標(biāo)報(bào)價(jià)費(fèi)用，以及現(xiàn)場已經(jīng)實(shí)施的費(fèi)用進(jìn)行比較，且無工程量清單及工程量，因此，在編制過程中必須思路清晰、考慮周全。該大壩總進(jìn)度計(jì)劃調(diào)整費(fèi)用索賠報(bào)告在編制前對費(fèi)用的構(gòu)成進(jìn)行分類，有效地防止了遺漏費(fèi)用項(xiàng)目，主要類別如下：

（1）業(yè)主為保障供氣提供的條件，包括新增610m混凝土水平運(yùn)輸交通洞、新增1臺纜機(jī)、新增600混凝土生產(chǎn)系統(tǒng)；新購混凝土水平運(yùn)輸側(cè)卸汽車。

（2）承包人提供保障工期措施：增加人員、增加的設(shè)備、增加周轉(zhuǎn)性材料、改變模板形式、增加臨時(shí)建設(shè)設(shè)施的投入。

（3）因計(jì)劃調(diào)整而變化的項(xiàng)目：混凝土預(yù)冷、混凝土通水冷卻。

（4）保障工期激勵(lì)措施費(fèi)用；

（5）其他費(fèi)用項(xiàng)目：混凝土水平運(yùn)輸、垂直運(yùn)輸、混凝土澆筑降效增加費(fèi)用；貸款利息的等。

2.變更各項(xiàng)費(fèi)用索賠編制

大壩進(jìn)度計(jì)劃調(diào)整涉及的項(xiàng)目有混凝土工程、帷幕灌漿工程、金屬結(jié)構(gòu)安裝工程以及監(jiān)測工程，各項(xiàng)目的計(jì)算思路和方法統(tǒng)一，僅以混凝土工程為例，介紹各項(xiàng)費(fèi)用的編制方法。

（1）人工費(fèi)用的編制。

進(jìn)度計(jì)劃調(diào)整后，合同工程量沒有增加，僅對施工工期進(jìn)行了壓縮，為了確保工程目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，承包人必須增加人員的投入，在尊重合同的基礎(chǔ)上，承包人沒有對合同單價(jià)進(jìn)行調(diào)整，僅計(jì)算計(jì)劃調(diào)整時(shí)段內(nèi)關(guān)鍵線路上工程項(xiàng)目增加的人工費(fèi)。

進(jìn)度計(jì)劃調(diào)整后，各工程項(xiàng)目增加的月強(qiáng)度，可以通過兩種方式解決：一是在現(xiàn)有人員的基礎(chǔ)上，通過延長工作時(shí)間來實(shí)現(xiàn)。如將8小時(shí)工作制改為12小時(shí)，雙休日、節(jié)假日加班，延長工作時(shí)間后就仍然不能完成的那部分工作量，則通過增加人員來完成，一是維持現(xiàn)有人員的工作強(qiáng)度、工作時(shí)間不變，直接通過增加人員來實(shí)現(xiàn)。前者可以較少人員進(jìn)出場費(fèi)、房屋租用費(fèi)、人員保險(xiǎn)費(fèi)，但只適用于施工時(shí)間較短的項(xiàng)目，長期采用此方法，員工工作強(qiáng)度大、身心疲憊，安全、質(zhì)量不能保證，所以人工費(fèi)采用增加人員的方式來編制。

1）與崗位配置有關(guān)的人工費(fèi)用計(jì)算。這部分人員與產(chǎn)量無線性關(guān)系，只與崗位設(shè)置有關(guān)，如纜機(jī)的操作人員、混凝土生產(chǎn)系統(tǒng)的運(yùn)行人員、混凝土側(cè)卸車的駕駛?cè)藛T。為確保設(shè)備和系統(tǒng)的正常運(yùn)行必須按照安全操作規(guī)程來配制人員，這部分人員的人工費(fèi)，按照企業(yè)人均工資及企業(yè)所承擔(dān)的社保費(fèi)率乘以人數(shù)和月數(shù)計(jì)算費(fèi)用。

2）與工程量有關(guān)的人工費(fèi)的計(jì)算。混凝土澆筑人員、模板安拆人員、金屬結(jié)構(gòu)安裝人員、帷幕灌漿人員等與當(dāng)月增加的月強(qiáng)度有關(guān)，強(qiáng)度大則需要的人員多，這部分人所需要的人工費(fèi)，采用投標(biāo)單價(jià)分析表中數(shù)據(jù)來計(jì)算即：

因單價(jià)分析表中的人工消耗是完成此項(xiàng)工作“必需消耗時(shí)間”，未考慮職工學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、探親、休假、病假等期間應(yīng)增加的人數(shù)，故上述公式計(jì)算結(jié)果上再乘以30÷21.75和1.1的系數(shù)，30÷21.75是職工雙休、節(jié)假日期間應(yīng)增加的人員系數(shù)，1.1是未以人工形式出現(xiàn)在單價(jià)分析表的人員，如材料采購、供應(yīng)、保管部門的工作人員、設(shè)備維修人員，按定額人工工時(shí)上調(diào)1.1的系數(shù)。

（2）材料費(fèi)。

進(jìn)度計(jì)劃調(diào)整后增加的材料費(fèi)主要有兩類：一類是周轉(zhuǎn)性材料，如模板、排架等，另一類是為了加快進(jìn)度對原合同材料進(jìn)行修改，如為了加快混凝土的備倉速度，大壩導(dǎo)流底孔上游面懸臂模板由鋼模板改為混凝土預(yù)制板。材料費(fèi)的計(jì)算需區(qū)別對待，僅增加材料的數(shù)量，則只需計(jì)算材料的購置費(fèi)，如對材料的型式做了改變，則需要按現(xiàn)在方案計(jì)算材料購置、安置、拆除費(fèi)用后扣減合同內(nèi)的材料費(fèi)用。

（3）機(jī)械費(fèi)。

因未對合同單價(jià)進(jìn)行調(diào)整，因此單價(jià)中的臺時(shí)耗用量及從單價(jià)中提取的折舊費(fèi)未變，在混凝土澆筑量不變的情況下，設(shè)備折舊費(fèi)的總額不會發(fā)生變化，因進(jìn)度計(jì)劃調(diào)整而較投標(biāo)方案增加的設(shè)備，其費(fèi)用無處回收。在編制費(fèi)用索賠文件時(shí)均按新購（或租賃）來考慮，低于使用時(shí)間較短，通過租賃可以解決的設(shè)備，采用租賃方式計(jì)算租賃費(fèi)，對于增加的新購設(shè)備，計(jì)算設(shè)備的購置費(fèi)。

（4）混凝土水平垂直運(yùn)輸及澆筑降效費(fèi)。

大壩混凝土垂直運(yùn)輸投標(biāo)方案為4臺纜機(jī)聯(lián)合作業(yè)，新增第5臺纜機(jī)布置于現(xiàn)有4臺纜機(jī)同層的下游側(cè)，增加1臺纜機(jī)后，纜機(jī)間距變小，但臺纜機(jī)垂直壩軸線運(yùn)行范圍較少，纜機(jī)總體運(yùn)行效率下降，因此承包人根據(jù)經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)提出0.95的聯(lián)合作業(yè)系統(tǒng)。由于纜機(jī)是影響整個(gè)混凝土澆筑的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，故受纜機(jī)聯(lián)合作業(yè)降效的影響，混凝土垂直運(yùn)輸、混凝土澆筑均產(chǎn)生5％的降效。降效影響按投表單價(jià)分析表中人工、機(jī)械數(shù)量乘以5％的系數(shù)來計(jì)算費(fèi)用。

（5）一般項(xiàng)目費(fèi)用。

因?yàn)橛?jì)劃進(jìn)度調(diào)整而增加的一般項(xiàng)目包括：人員設(shè)備進(jìn)退場費(fèi)、房屋租賃費(fèi)、辦公及生活房建費(fèi)、坑基經(jīng)常性的排水費(fèi)、大壩臨時(shí)水平、垂直交通費(fèi)、現(xiàn)場臨時(shí)設(shè)施費(fèi)等，這類費(fèi)用的及計(jì)算方法與平時(shí)報(bào)價(jià)無異，但是因?yàn)轫?xiàng)目多，種類雜，且需要對現(xiàn)已經(jīng)實(shí)施項(xiàng)目的工程量進(jìn)行清理，如果在投標(biāo)的項(xiàng)目細(xì)項(xiàng)不夠清晰，工程量的清理難度較大，該部位的費(fèi)用編制重點(diǎn)是要分清工作量。

（6）管理費(fèi)。

參照大壩招標(biāo)文件商務(wù)文件第51.6款［索賠出場的費(fèi)用和計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)］，管理費(fèi)按人員窩工費(fèi)的14％計(jì)取，承包商按照增加人工費(fèi)的14％進(jìn)行計(jì)算。

（7）財(cái)務(wù)費(fèi)用。

因計(jì)劃進(jìn)度的調(diào)整增加了人員、材料、設(shè)備的投入，需要大量的資金。財(cái)務(wù)費(fèi)用按銀行兩年期的貸款利率計(jì)算，以新購設(shè)備和新購材料的購置費(fèi)為計(jì)算基數(shù)，若在費(fèi)用索賠談判過程中業(yè)主提供預(yù)付款，則該項(xiàng)費(fèi)用不應(yīng)再計(jì)取。

（8）酬金。

招標(biāo)文件一般均對“承包商的工期延誤”有明確的約定，凡因承包商的失誤或違約責(zé)任引起的工期延誤，完工日期不予順延，雇主也不支付額外費(fèi)用。如果承包商使完工日期拖后，承包商應(yīng)向業(yè)主還支付逾期完工違約金。大壩招標(biāo)文件規(guī)定逾期完工違約金為10萬元/d，因此，承包商按此標(biāo)準(zhǔn)和進(jìn)度調(diào)整后工期提前天數(shù)來計(jì)算酬金。

5.4.6　案例啟示

索賠是承包人在建設(shè)施工過程中，綜合利用合同、法律、工程技術(shù)等知識維護(hù)自身經(jīng)濟(jì)利益的重要方式。通過索賠可以調(diào)節(jié)合同雙方的責(zé)任和權(quán)利，使合同內(nèi)外變化的情況下仍符合平等互利、等價(jià)有償?shù)脑瓌t。本案例通過對大壩工程總進(jìn)度調(diào)整的費(fèi)用索賠的過程，為我們提供了有益的經(jīng)驗(yàn)：

（1）進(jìn)度計(jì)劃調(diào)整費(fèi)用索賠文件編制難度大，涉及多個(gè)專業(yè)，這就需要各方面、各部門人員的團(tuán)結(jié)合作，才能完成。

（2）進(jìn)度計(jì)劃調(diào)整索賠屬于費(fèi)用索賠，監(jiān)理工程師和業(yè)主對各項(xiàng)費(fèi)用都要逐一審核，審核涉及計(jì)算思路、計(jì)算方法、支撐依據(jù)，以及費(fèi)用文件編制完成后的后續(xù)工作是十分繁重的。

（3）變更費(fèi)用索賠一般涉及的金額較大，雇主的審核時(shí)間較長，索賠過程可能會多次出現(xiàn)反復(fù)，需要編制者有很大的耐心。

（4）變更費(fèi)用索賠與投標(biāo)報(bào)價(jià)不同，在一般情況下，費(fèi)用索賠最終結(jié)算金額與索賠申請的金額往往差距較大，在此雇主、工程師擁有較大的調(diào)整空間，因此，要求承包人提供的索賠資料必須扎實(shí)，經(jīng)得起推敲和審核。