1.2.2 信貸風險指標

除信貸基礎指標外，還需要掌握風險相關的指標。資產質量通常用來指代金融平臺的逾期情況和總收益狀況。本節介紹的指標則會直接或間接地反映當前金融平臺的資產質量。

●延滯率（Delinquent Rate）：計算可分為即期和遞延兩種方式，除了各逾期期數，也會觀察特定Bucket以上的延滯率。如M2+的Lagged和M4+的Lagged等指標。如M2+的Lagged，分母為兩個月前應收賬款，分子為本月M2（含以上）尚未轉呆賬的逾期金額。M1落入M2以上可確認為無意還款或蓄意拖欠。

●不良率（Bad Rate）：當月不良資產數/總資產數。用于描述平臺。定義除了逾期戶外，可能還包含各式債務協議及高風險控管戶等。

●轉呆賬率（Write-Off，WO）：當月轉呆賬金額/逾期開始月的應收賬款。經過年化換算之后，月轉呆賬率轉換為年損失率。

●凈損失率（Net Credit Loss，NCL）：當期轉呆賬金額-當期呆賬回收即為凈損。通常NCL與WO一并列示。NCL的計算方式為凈損金額/逾期開始月的應收賬款，通常也以年化形態為主。

●累計轉呆賬率：主要目的是觀察期滿客戶的累計損失率，計算樣本為已屆滿總期數后的N期客戶，計算公式為：分母案件第1～（K+N）期的轉呆賬總金額/已滿（K+N）期案件的初貸總金額。K表示總期數，N表示轉呆賬所需期數。最后1期應繳金額若延滯，經過N個月后才會轉為呆賬。轉換為年化后才較容易解讀，可精確計算該產品整個生命周期結束后的實際損失率，但在中長期貸放產品中較少使用。

●負債比（Debit Burden Ratio，DBR）：測試客戶還款壓力的常用指標，計算公式為：總無擔保債務歸戶后的總余額（包括信用卡、現金卡及信用貸款）/月收入。不宜超過22倍。

●月負比：另一種衡量還款壓力的指標，計算公式為：（推估每月各項貸款月付額+最低生活費）/月收入。

●平均額度：主要用于觀察不同產品及群組間額度的差異。

●風險等級（Risk Grade）：用來進行客戶分群的方法。越來越多的銀行采用信用評分來進行劃分。

●命中率（Hit Rate）：指控管后一定時間內客戶發生延滯的幾率，用于信用卡的中途授信及早期預警報表。命中率過低可能表示風險判斷方向有誤。

●可用余額（Open To Buy，OTB）：常與命中率指標一同出現，計算方式為先找出證實控管命中的客戶，再匯總這些客戶遭控管時的信用卡可用余額。該數字可視為銀行因控管而減少的損失。

●遷徙率（Flow Rate）：觀察前期逾期金額經過催收后，仍未繳款而繼續落入下一期的幾率。

●首次還款逾期（First Payment Deliquency）：其描述的是一種客戶占比。用戶授信通過后，首筆需要還款的賬單，在最后還款日后7天內未還款且未辦理延期的客戶比例即為FPD7，分子為觀察周期里下單且已發生7日以上逾期的用戶數，分母為當期所有首筆下單且滿足還款日后7天，在觀察周期里的用戶數。常用的FPD指標還有FPD30。

●預期損失（Expected Loss，EL）：根據歷史數據，預估策略或模型變動后的損失。

●收入負載（Debt To Income，DTI）：每月應償還債務與每月稅前收入的比例。