1.4 信用與道德

有人常常將信用與道德等同看待，信用與道德盡管有很多共同之處，但兩者的差異也非常顯著，特別是在現代經濟社會，信用被賦予了豐富的含義，成了一種經濟資源，是道德的范疇所不能涵蓋的。本節中，我們將闡述信用和道德的異同。

1.4.1 信用和道德的本質

大多數經濟學家都認為信用本質上是一個經濟問題。首先，在現代市場經濟社會，信用包含了更多的經濟意義，依賴于信用的經濟行為，目標是獲得最大的經濟收益。其次，盡管信用已經融合到各種經濟活動中，但并不意味著信用僅僅是經濟問題，信用還被用來作為道德水平的考核標準。信用最初是用來反映人與人之間各種交往關系的范疇，是作為不以金錢和交易為基礎的、原始的道德觀念來使用的。換句話說，信用作為一種經濟理論，存在于人類的經濟合作和交往之前。但是隨著工業社會的發展，剩余產品和商品交換等經濟活動以及私有制的出現，長期存在于人類社會的信用之中，其道德內涵漸漸被經濟內涵所代替，并逐漸發展成為從屬于商品和貨幣關系的經濟范疇。

道德是一個綜合概念，隸屬于更寬的，但約束力較弱的文化范疇，是特定社會文化的組成部分，其本質是人的一種社會屬性。道德形成的原因主要是人性、宗教和社會需求。道德主要通過社會輿論、內心信念和傳統習慣等非強制性手段來制約人的行為，調整人與人之間的關系，實現社會群體的穩定和持續發展。

1.4.2 信用和道德對經濟的影響

從經濟學的基本理論我們可以知道，信用是商業交易的前提，現代商業社會是一個契約社會，信用經濟是市場經濟發展的高級階段。信用經濟是指以信用為基礎的經濟再生產過程的全部聯系，也可以指以市場參與者守信用為基礎的經濟。在市場經濟中，由于各個經濟主體之間是相互平等的，合同（契約）是經濟聯系的紐帶，所以市場經濟又被稱為契約經濟。這種契約經濟的基礎就是信用。信用關系表現為債務契約關系，契約經濟需要一定的規則來保障。匈牙利經濟學家科爾內指出：買賣雙方除訂立合同外，還應該誠實履約，這是信任的源泉。雙方越是誠實，他們之間的信任就越深厚，交易成本就越低。信用是維系社會經濟關系的紐帶，信用的缺失往往會給社會經濟發展帶來很多的危害。信用缺失將引起有效需求不足和經濟過剩，導致政府的宏觀調控政策和工具難以發揮作用，使經濟運行受阻、交易成本增加，甚至引發社會危機。個人信用與社會信用之間也是息息相關的，良好的個人信用可以避免或減少負面信用事件的發生，有利于金融經濟的發展、市場秩序的穩定，提高社會整體工作效率、促進社會進步；而和諧、穩定的社會信用關系又有利于保護個人合法利益的實現，維護市場的公平和效率，實現社會各階層每位成員的基本權利與和諧共處的目標。

除市場和政府之外，道德是經濟社會發展的第三種調節力量。道德涉及價值觀、信念、文化習俗和社會輿論，建立良好的道德體系能有效地促進經濟社會的健康發展，如信守契約、履行支付承諾、尊重和信任市場伙伴等。在經濟社會中，作為追求各自最大利益的經濟人，必須要以遵守道德準則為前提，如若假冒偽劣、欺詐、逃廢債務、偷稅漏稅、毀約、惡意合謀、操縱價格等大量失信的行為充斥在市場中，經濟秩序將受到嚴重破壞，交易成本增加，經濟發展將面臨沖擊，必然導致經濟社會的崩潰。如果市場主體共同遵守市場經濟的道德準則，如公平、誠信、互利的價值觀等，人與人之間的信任得到增強，整個社會的整體“信用度”都會提高，有利于促進市場經濟的高效健康有序發展。所以，有人也將道德看成一種社會資源，或一種經濟成本，通過提前預告惡行為的后果，達到降低交易風險、節約交易成本、增加交易過程的可預見性的目的。

1.4.3 信用和道德的約束力

道德范疇中的信用和經濟范疇中的信用的最大的區別在于是否使用行政制度。一般認為，隨著市場經濟的發展，交易關系復雜化，交易關系越來越多地依賴于有明文規定的或法律認可的、實施依靠于第三方所強加的明確懲罰約束的契約。穩定可靠的信用體系是市場經濟活動各類載體進行公平交易的基礎，也是契約最終達成的保障。

道德是沒有法律約束力的，不遵守道德的人若沒有違反法律，不會受到法律的懲罰，只能受到社會輿論的譴責。但是信用作為經濟活動中的關系，一般是依據法律而存在，受到法律的保護，不遵守信用關系，往往意味著對法律的破壞，應該承擔相應的法律責任。所以，我們不能完全依賴用道德評判的方式來保障信用關系的遵守。

1.4.4 信用和道德相輔相成

市場經濟體系需要一套良好的社會道德體系來支撐。良好的市場經濟體系不是簡單地依賴于在政府所提供的法律框架內追求私有財富，而應依賴于一套復雜的法律、道義傳統和行為規則的框架，該框架為大多數社會成員所理解和認同。只有在這樣一種框架內，市場中的企業以及個人才有可能建立起血緣關系之外的信任關系；只有這樣，才有可能進行不斷擴大的貿易和投資等經濟活動。

信用雖然可以通過明確的規則、外在的強制力以及一定力度的懲罰措施迫使處于信用關系中的人履行信用職責，這也確實減少了人們通過失信而獲得收益的投機動機。但是沒有任何一種明確的規則可以覆蓋所有的交換關系和經濟往來的形態，而且由于主體往往缺乏履約的自制性，“鉆空子”的現象便屢屢發生。為了能夠克服經濟信用中的逆向選擇和道德風險，僅僅依靠明確的規則以及法律是不夠的，還必須加入道德的責任性和自律性。這也是為什么美國對個人信用評估采用“3C”，即人品（Character）、能力（Capacity）、抵押（Collateral）準則，把人品看成最重要的信用決定因素。

最后，道德也需要信用來促進。當維護個人的信用需要付出巨大的財富代價時，那么人們選擇誠信的可能性就會降低；同樣，當一個不誠信的選擇可能會毀掉個人前途時，人們選擇誠信的可能性就會大大增加。信用是一種無形資本，企業可以通過信用平臺，用自己的信用做抵押，去銀行融資。良好的信用記錄可以在經濟市場中積累更多的無形資本，不良的信用記錄讓人喪失信用資源，這個效應會促進人們主動建立良好信用，從而在道德層面上得以提高。

練習題

一、名詞解釋

1.信用

2.信用關系

3.商業信用

4.國家信用

5.消費信用

二、簡述題

1.信用和信用關系的區別是什么？信用的客觀性是指信用的存在是不以信用關系的存在為基礎的，為什么我們要強調信用的客觀性？

2.對比商業信用與銀行信用的特點，談談二者之間具有怎樣的聯系。

3.信用對企業的作用包括哪幾方面？

4.任何事物都有其兩面性，信用能夠使人們從中獲益，但也可能產生不利影響。試分析信用對于債務人和債權人的局限性。

5.信用與道德分別從不同的角度來理解人的“可信賴性”，但信用關系直接與經濟得失有關，請談談如何促進社會信用和道德的提高。