第二節(jié)　目標(biāo)和原則

《政府采購(gòu)協(xié)議》在序言中闡明了立法宗旨，體現(xiàn)了協(xié)議所追求的法律精神和價(jià)值取向。作為法律精神最集中的體現(xiàn)，基本原則決定了政府采購(gòu)法律制度的基本性質(zhì)和內(nèi)容，體現(xiàn)了協(xié)議所適用的基礎(chǔ)性原理。通過(guò)研究立法目標(biāo)和基本原則，我們可以把握《政府采購(gòu)協(xié)議》的價(jià)值取向和規(guī)則基礎(chǔ)。

一、立法目標(biāo)

《政府采購(gòu)協(xié)議》的立法目標(biāo)是建立一個(gè)有效的多邊機(jī)制，實(shí)現(xiàn)國(guó)際貿(mào)易更大程度的自由化和擴(kuò)大化，將政府采購(gòu)市場(chǎng)納入整個(gè)世界貿(mào)易體制之中，降低和消除政府采購(gòu)造成的貿(mào)易壁壘。因此，《政府采購(gòu)協(xié)議》關(guān)注的焦點(diǎn)是世界貿(mào)易組織框架下政府采購(gòu)市場(chǎng)的開放程度、采購(gòu)過(guò)程的透明性以及給予國(guó)內(nèi)外供應(yīng)商平等的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)會(huì)等方面。

（一）促進(jìn)貿(mào)易自由化

政府采購(gòu)市場(chǎng)開放必須建立在對(duì)等的基礎(chǔ)之上，而各國(guó)政府采購(gòu)體制狀況、法律基礎(chǔ)以及采購(gòu)實(shí)踐不同，導(dǎo)致各國(guó)采購(gòu)規(guī)制的內(nèi)容差異較大，這就需要建立一個(gè)有效的多邊框架以協(xié)調(diào)各國(guó)政府采購(gòu)法制，規(guī)范和監(jiān)督政府采購(gòu)活動(dòng)。因此，《政府采購(gòu)協(xié)議》在序言中提出“認(rèn)識(shí)到政府采購(gòu)需要建立一個(gè)有效的多邊機(jī)制，以期實(shí)現(xiàn)國(guó)際貿(mào)易更大程度的自由化和擴(kuò)大化，并改善國(guó)際貿(mào)易行為框架”。

《政府采購(gòu)協(xié)議》就是各參加方為推動(dòng)政府采購(gòu)市場(chǎng)開放而建立的一個(gè)有效的政府采購(gòu)法律、規(guī)則、程序和做法等方面權(quán)利與義務(wù)的多邊框架。而“實(shí)現(xiàn)國(guó)際貿(mào)易更大程度自由化，改善國(guó)際貿(mào)易行為”這一宗旨與《政府采購(gòu)協(xié)議》的立法背景密切相關(guān)，在政府采購(gòu)領(lǐng)域，貿(mào)易保護(hù)主義支配下的歧視性采購(gòu)政策造成了嚴(yán)重的貿(mào)易壁壘，阻礙了貿(mào)易自由化的發(fā)展。關(guān)貿(mào)總協(xié)定締約方、世界貿(mào)易組織成員正是為了改善國(guó)際貿(mào)易運(yùn)行環(huán)境，消除政府采購(gòu)貿(mào)易的歧視和壁壘而創(chuàng)制了《政府采購(gòu)協(xié)議》。因此，提高政府采購(gòu)國(guó)際貿(mào)易的自由化程度，擴(kuò)大政府采購(gòu)市場(chǎng)的開放范圍，自然成為《政府采購(gòu)協(xié)議》的首要目標(biāo)。

（二）對(duì)國(guó)內(nèi)外供應(yīng)商的非歧視性待遇

貿(mào)易自由化目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)需要通過(guò)確定國(guó)內(nèi)外供應(yīng)商在一國(guó)的法律地位及待遇來(lái)實(shí)現(xiàn)。因此，《政府采購(gòu)協(xié)議》序言中提出“認(rèn)識(shí)到有關(guān)政府采購(gòu)各種措施的制定、采用或?qū)嵤┎粦?yīng)對(duì)國(guó)內(nèi)供應(yīng)商、貨物或服務(wù)提供保護(hù)，或?qū)?guó)外供應(yīng)商、貨物或服務(wù)造成歧視”。該項(xiàng)規(guī)定主要是對(duì)國(guó)內(nèi)外供應(yīng)商的非歧視性待遇，各國(guó)關(guān)于政府采購(gòu)的法律、法規(guī)、程序、行政指南或做法，或采購(gòu)實(shí)體的任何行動(dòng)等均不得對(duì)國(guó)內(nèi)供應(yīng)商、貨物或服務(wù)提供保護(hù)，從而在國(guó)內(nèi)外供應(yīng)商、貨物或服務(wù)之間形成差別待遇。

（三）健全政府采購(gòu)制度

完善的政府采購(gòu)制度不僅有助于高效管理國(guó)內(nèi)公共資源和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，也有助于便利國(guó)際貿(mào)易。就國(guó)內(nèi)層面而言，政府采購(gòu)制度對(duì)于公共資金的使用效率、公眾對(duì)政府的信任度、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展以及良性治理都具有重要影響。就國(guó)際層面而言，政府采購(gòu)制度的透明度、非歧視性和有效競(jìng)爭(zhēng)的原則對(duì)于消除貿(mào)易壁壘，推動(dòng)政府采購(gòu)貿(mào)易自由化方面也發(fā)揮了重要作用。因此，《政府采購(gòu)協(xié)議》在序言中提出“認(rèn)識(shí)到政府采購(gòu)制度的健全性和可預(yù)期性對(duì)于公共資源、各參加方的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，以及多邊貿(mào)易體系功能進(jìn)行有效和高效的管理都是必不可少的”。實(shí)現(xiàn)物有所值、確保公眾可以獲取政府合同信息以及為供應(yīng)商提供公平競(jìng)爭(zhēng)機(jī)會(huì)，都是高效的政府采購(gòu)體制的核心要求。根據(jù)《政府采購(gòu)協(xié)議》，完善的政府采購(gòu)制度應(yīng)滿足健全性和可預(yù)期性的基本要求。

1. 政府采購(gòu)制度的健全性

健全性，是指政府采購(gòu)制度的規(guī)則完善，可以實(shí)現(xiàn)對(duì)政府采購(gòu)的良性管理。完善的政府采購(gòu)制度通過(guò)健全的政府采購(gòu)運(yùn)行機(jī)制，可以有效地規(guī)范政府采購(gòu)行為，創(chuàng)造公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境，充分發(fā)揮政府采購(gòu)在公共資源管理、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行以及國(guó)際貿(mào)易等方面的重要作用。

2. 政府采購(gòu)制度的可預(yù)期性

可預(yù)期性，是指政府采購(gòu)制度的公開透明。各國(guó)政府采購(gòu)法律規(guī)則不同，導(dǎo)致國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往有很大風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)法規(guī)政策的可預(yù)見性和穩(wěn)定性就顯得尤為重要，其不僅是一個(gè)運(yùn)轉(zhuǎn)良好的政府采購(gòu)制度不可或缺的部分，也是保證制度的信譽(yù)度、可接受性和有效性的關(guān)鍵。只有讓供應(yīng)商充分地了解一國(guó)的政府采購(gòu)法制與政策，才可以就是否參與該國(guó)政府采購(gòu)活動(dòng)做出理性的判斷和決策，也將有助于了解一國(guó)政府采購(gòu)法制對(duì)國(guó)內(nèi)外供應(yīng)商、貨物或服務(wù)之間是否構(gòu)成歧視，有效地監(jiān)督參加方以公正和透明的方式執(zhí)行采購(gòu)協(xié)議，推動(dòng)貿(mào)易自由化。

為了使各參加方及其供應(yīng)商了解采購(gòu)方適用的政府采購(gòu)制度，《政府采購(gòu)協(xié)議》規(guī)定，每一參加方應(yīng)在官方指定的可廣泛傳播并使公眾容易獲得的電子或紙質(zhì)媒介上，及時(shí)公布任何法律、法規(guī)、司法判決、普遍適用的行政規(guī)定、根據(jù)法律或法規(guī)強(qiáng)制執(zhí)行并在公告或招標(biāo)文件中提及的標(biāo)準(zhǔn)合同條款、有關(guān)涵蓋采購(gòu)的程序，以及上述各項(xiàng)內(nèi)容的修改。如果其他參加方提出請(qǐng)求，則發(fā)布政府采購(gòu)制度信息的參加方有義務(wù)對(duì)上述信息進(jìn)行說(shuō)明。

（四）提高政府采購(gòu)程序義務(wù)的靈活性

政府采購(gòu)程序是政府采購(gòu)的行為準(zhǔn)則，《政府采購(gòu)協(xié)議》通過(guò)制定政府采購(gòu)步驟及程序，規(guī)范參加方及其采購(gòu)實(shí)體的采購(gòu)行為，有效地貫徹和落實(shí)協(xié)議。因每個(gè)參加方的具體國(guó)情和政府采購(gòu)體制不同，《政府采購(gòu)協(xié)議》在制定采購(gòu)程序時(shí)考慮到參加方采購(gòu)制度之間的差異性，沒(méi)有制定詳盡無(wú)遺的程序細(xì)則，而是提出“認(rèn)識(shí)到本協(xié)議下的程序義務(wù)應(yīng)充分靈活以適應(yīng)每一參加方的具體情況”。因此，《政府采購(gòu)協(xié)議》只為保障參加方及其采購(gòu)實(shí)體有效執(zhí)行協(xié)議而規(guī)定了基本的程序要求，在程序義務(wù)方面為參加方預(yù)留了一定的空間。

（五）考慮發(fā)展中國(guó)家的需要

《政府采購(gòu)協(xié)議》的參加方以發(fā)達(dá)國(guó)家為主，廣大的發(fā)展中國(guó)家基于現(xiàn)實(shí)的考慮仍然徘徊在協(xié)議之外。參加方認(rèn)識(shí)到發(fā)展中國(guó)家政府采購(gòu)市場(chǎng)的發(fā)達(dá)程度、采購(gòu)制度的完善程度與發(fā)達(dá)國(guó)家有較大差異，如果將貿(mào)易自由化價(jià)值目標(biāo)絕對(duì)化的話，必然會(huì)使得一些國(guó)家尤其是發(fā)展中國(guó)家因考慮到其失去的現(xiàn)實(shí)利益遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于從協(xié)議中獲取的潛在利益而置協(xié)議于雙邊或多邊談判之外。正是這些因素，促使《政府采購(gòu)協(xié)議》充分考慮發(fā)展中國(guó)家，尤其是最不發(fā)達(dá)國(guó)家的發(fā)展、財(cái)政和貿(mào)易需求等特殊情況，在政府采購(gòu)程序義務(wù)方面賦予發(fā)展中國(guó)家一定的靈活性，給予發(fā)展中成員有別于發(fā)達(dá)成員的特殊和差別待遇，以鼓勵(lì)發(fā)展中國(guó)家加入《政府采購(gòu)協(xié)議》。

（六）明確政府采購(gòu)?fù)该鞫鹊闹匾?/h4>

透明度是世界貿(mào)易組織多邊貿(mào)易體制的一項(xiàng)基本要求，普遍適用于國(guó)際貿(mào)易的各個(gè)領(lǐng)域。透明度不僅為成員法規(guī)政策的可預(yù)見性和穩(wěn)定性提供重要保證，也是監(jiān)督成員遵守世界貿(mào)易組織義務(wù)的一種基本方式。政府采購(gòu)是以政府部門為主體進(jìn)行的采購(gòu)活動(dòng)，政府部門既作為公共資金托管人進(jìn)行采購(gòu)活動(dòng)，又是市場(chǎng)規(guī)則和政府采購(gòu)法規(guī)政策的制定者。因此，信息的披露和程序的公開也就成為政府采購(gòu)的必然要求，使得透明度對(duì)政府采購(gòu)貿(mào)易尤為重要。關(guān)貿(mào)總協(xié)定時(shí)期達(dá)成的《政府采購(gòu)協(xié)議》沒(méi)有關(guān)于透明度的規(guī)定，1994年《政府采購(gòu)協(xié)議》只是在具體條款中體現(xiàn)了透明度要求。而2012年《政府采購(gòu)協(xié)議》在序言中明確并突出了透明度在政府采購(gòu)中的重要性，主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：

1. 政府采購(gòu)?fù)该鞫却胧?/h5>

《政府采購(gòu)協(xié)議》首先明確了政府采購(gòu)?fù)该鞫却胧┑闹匾裕@是實(shí)現(xiàn)透明度的制度保障。從協(xié)議的內(nèi)容來(lái)看，有關(guān)政府采購(gòu)?fù)该鞫鹊拇胧┖w范圍非常廣，包括發(fā)布采購(gòu)制度信息、采購(gòu)信息的透明、信息披露義務(wù)、審查程序的透明等內(nèi)容，既有對(duì)采購(gòu)制度透明度的要求，也有對(duì)具體采購(gòu)信息透明度的要求。其中，參加方負(fù)有的信息披露義務(wù)，是確保參加方及其采購(gòu)實(shí)體有效執(zhí)行《政府采購(gòu)協(xié)議》的重要透明度措施。《政府采購(gòu)協(xié)議》規(guī)定，“應(yīng)任何其他參加方要求，參加方應(yīng)當(dāng)及時(shí)提供對(duì)于判斷采購(gòu)是否公平、公正和遵照協(xié)議進(jìn)行所必要的任何信息，包括中標(biāo)的投標(biāo)文件的特點(diǎn)和相對(duì)優(yōu)勢(shì)的信息”。該項(xiàng)措施要求受到質(zhì)疑的參加方向提出要求的其他參加方提供必要的信息，以證明其采購(gòu)遵循了非歧視和公平競(jìng)爭(zhēng)的原則且沒(méi)有違反《政府采購(gòu)協(xié)議》的規(guī)定，既有助于規(guī)范參加方的采購(gòu)行為、切實(shí)遵守協(xié)議的規(guī)定，也為其他參加方實(shí)施監(jiān)督提供了有力的保障。如果信息的發(fā)布將對(duì)未來(lái)投標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)造成損害的，則接收該信息的參加方應(yīng)謹(jǐn)慎地行使這種權(quán)利，除非經(jīng)與提供信息的參加方協(xié)商并獲得其同意，否則不得向任何供應(yīng)商泄露該信息。

為了保證供應(yīng)商之間的公平競(jìng)爭(zhēng)，《政府采購(gòu)協(xié)議》規(guī)定，“參加方包括其采購(gòu)實(shí)體不得向任何特定供應(yīng)商提供可能會(huì)損害供應(yīng)商之間公平競(jìng)爭(zhēng)的信息”。也就是說(shuō)，參加方及其采購(gòu)實(shí)體在披露信息時(shí)應(yīng)對(duì)供應(yīng)商一視同仁，不得將影響公平競(jìng)爭(zhēng)的有關(guān)信息透露給特定供應(yīng)商。政府采購(gòu)?fù)该鞫却胧┮笮畔⒌墓_和披露，不可避免地會(huì)涉及保密信息的問(wèn)題。對(duì)此，《政府采購(gòu)協(xié)議》也規(guī)定了“保密信息”豁免條款，即“不能將采購(gòu)協(xié)議的任何條款解釋為要求參加方，包括其采購(gòu)實(shí)體、主管機(jī)關(guān)及審查機(jī)構(gòu)，披露將產(chǎn)生以下后果的保密信息：妨礙法律的執(zhí)行；損害供應(yīng)商之間的公平競(jìng)爭(zhēng)；損害特定個(gè)人的合法商業(yè)利益，包括對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)；或在其他方面違背公共利益”。根據(jù)上述規(guī)定，參加方及其相關(guān)機(jī)構(gòu)在法定條件下可不披露保密信息，既實(shí)現(xiàn)了對(duì)保密信息的保護(hù)，也對(duì)不披露信息進(jìn)行了規(guī)范，實(shí)現(xiàn)了保密信息安全與透明度要求的平衡。

2. 以透明方式執(zhí)行政府采購(gòu)

透明度在政府采購(gòu)中的重要性，不僅體現(xiàn)在為保障透明度所制定的政府采購(gòu)措施上，也體現(xiàn)在實(shí)施政府采購(gòu)的方式上，其直接關(guān)系到協(xié)議的運(yùn)作和執(zhí)行。因此，《政府采購(gòu)協(xié)議》在序言中明確提出：一是以透明和公正的方式實(shí)施政府采購(gòu)的重要性；二是按照《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》等適用的國(guó)際文件避免利益沖突和腐敗行為的重要性。在《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》預(yù)防腐敗措施中，要求建立以透明、競(jìng)爭(zhēng)、客觀為標(biāo)準(zhǔn)的公共采購(gòu)制度，并應(yīng)根據(jù)本國(guó)法律制度的基本原則采取適當(dāng)措施，促進(jìn)公共財(cái)政管理的透明度和問(wèn)責(zé)制。因此，《政府采購(gòu)協(xié)議》也力求與《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》等國(guó)際文件保持一致，加強(qiáng)與國(guó)際組織的合作，共同防治腐敗，避免利益沖突。

（七）鼓勵(lì)使用電子化手段

近年來(lái)信息技術(shù)迅猛發(fā)展，特別是互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的普及應(yīng)用，使電子政務(wù)的發(fā)展成為信息化發(fā)展的重要領(lǐng)域之一。信息技術(shù)在政府采購(gòu)領(lǐng)域得到了廣泛應(yīng)用，已經(jīng)成為各國(guó)政府采購(gòu)普遍使用的技術(shù)手段和管理模式。

考慮到信息技術(shù)在采購(gòu)實(shí)踐中的應(yīng)用和發(fā)展，也認(rèn)識(shí)到電子化采購(gòu)是政府采購(gòu)未來(lái)發(fā)展的必然趨勢(shì)，《政府采購(gòu)協(xié)議》在序言中提出“認(rèn)識(shí)到在協(xié)議涵蓋的采購(gòu)中，使用和鼓勵(lì)使用電子化手段的重要性”。《政府采購(gòu)協(xié)議》不僅鼓勵(lì)在政府采購(gòu)中使用電子化手段，也在采購(gòu)規(guī)則中對(duì)如何應(yīng)用電子化手段進(jìn)行了規(guī)范。

（八）鼓勵(lì)世界貿(mào)易組織成員加入?yún)f(xié)議

目前，只有47個(gè)世界貿(mào)易組織成員是《政府采購(gòu)協(xié)議》的參加方，在164個(gè)世界貿(mào)易組織成員總數(shù)中所占比例較小。多年來(lái)，政府采購(gòu)委員會(huì)及協(xié)議參加方致力于鼓勵(lì)和推動(dòng)更多世界貿(mào)易組織成員加入?yún)f(xié)議，但收效甚微，任重道遠(yuǎn)。因此，《政府采購(gòu)協(xié)議》努力的目標(biāo)之一就是增加參加方，提出“期望鼓勵(lì)尚不是本協(xié)議參加方的世界貿(mào)易組織成員接受并加入本協(xié)議”。

二、基本原則

法律原則處于法律目標(biāo)以及法律規(guī)范之間的中間地帶，具有承上啟下的作用，是體現(xiàn)制度目標(biāo)的具體綱領(lǐng)(7)，也為法律主體提供基本行為模式。作為世界貿(mào)易組織的協(xié)議之一，《政府采購(gòu)協(xié)議》基本原則在很大程度上受世界貿(mào)易組織協(xié)定原則所統(tǒng)攝，因此，其基本原則在很大程度上是世界貿(mào)易組織原則在政府采購(gòu)中的具體化。隨著政府采購(gòu)實(shí)踐的發(fā)展，《政府采購(gòu)協(xié)議》的基本原則也與時(shí)俱進(jìn)，有所發(fā)展。

（一）基本原則的內(nèi)容

2012年《政府采購(gòu)協(xié)議》根據(jù)采購(gòu)實(shí)踐新情況對(duì)協(xié)議原則進(jìn)行了擴(kuò)展，并將散落于各處的原則進(jìn)行匯總放入“基本原則”中，使得協(xié)議的原則更有條理也更清晰。

1. 非歧視待遇原則

非歧視待遇原則是《政府采購(gòu)協(xié)議》奉行的重要原則，協(xié)議中許多條款都圍繞著這一主題制定規(guī)范。

（1）非歧視待遇的內(nèi)容。

《政府采購(gòu)協(xié)議》規(guī)定，“每一參加方包括其采購(gòu)實(shí)體對(duì)于與協(xié)議涵蓋采購(gòu)有關(guān)的措施應(yīng)立即無(wú)條件地給予來(lái)自任何其他參加方的貨物、服務(wù)以及供應(yīng)商不低于以下條件的待遇，按照：第一，向本國(guó)貨物、服務(wù)及供應(yīng)商提供的待遇；第二，向任何其他參加方的貨物、服務(wù)及供應(yīng)商提供的待遇”。根據(jù)上述規(guī)定，采購(gòu)協(xié)議要求各參加方包括其采購(gòu)實(shí)體應(yīng)遵守非歧視待遇原則，對(duì)于與協(xié)議涵蓋采購(gòu)有關(guān)的措施要立即無(wú)條件地向其他參加方的貨物、服務(wù)以及供應(yīng)商提供國(guó)民待遇和最惠國(guó)待遇。所謂的“措施”涵蓋范圍很廣，既包括與協(xié)議涵蓋采購(gòu)有關(guān)的任何法律、法規(guī)、程序、行政指南或者做法，也包括采購(gòu)實(shí)體的任何行為。

除此之外，《政府采購(gòu)協(xié)議》進(jìn)一步對(duì)國(guó)民待遇原則進(jìn)行了細(xì)化規(guī)定，體現(xiàn)在對(duì)外國(guó)供應(yīng)商在參加方當(dāng)?shù)卦O(shè)立企業(yè)以及外國(guó)貨物或服務(wù)的待遇上。每一參加方包括其采購(gòu)實(shí)體對(duì)于與協(xié)議涵蓋采購(gòu)有關(guān)的措施，不得因與外國(guó)聯(lián)營(yíng)或所有權(quán)程度而給予某當(dāng)?shù)卦O(shè)立供應(yīng)商低于給予另一當(dāng)?shù)卦O(shè)立供應(yīng)商的待遇，也不得因當(dāng)?shù)卦O(shè)立供應(yīng)商為某項(xiàng)采購(gòu)提供的是任何其他參加方的貨物或服務(wù)而對(duì)該當(dāng)?shù)卦O(shè)立供應(yīng)商進(jìn)行歧視。上述規(guī)定說(shuō)明，《政府采購(gòu)協(xié)議》要求參加方及其采購(gòu)實(shí)體對(duì)在當(dāng)?shù)卦O(shè)立的供應(yīng)商不得以外資所占比例或所有權(quán)差別給予不同待遇，也不得因當(dāng)?shù)卦O(shè)立供應(yīng)商提供其他參加方的貨物或服務(wù)而受到歧視。

（2）非歧視待遇的特點(diǎn)。

非歧視待遇原則是世界貿(mào)易組織普遍適用的原則，即所有世界貿(mào)易組織成員方均應(yīng)遵守，是廣義的非歧視待遇。但《政府采購(gòu)協(xié)議》中規(guī)定的非歧視待遇與世界貿(mào)易組織不完全相同，是狹義的非歧視待遇，有其獨(dú)特性。

①有限的適用范圍。

《政府采購(gòu)協(xié)議》的非歧視待遇原則只適用于各參加方之間，不對(duì)未加入?yún)f(xié)議的其他世界貿(mào)易組織成員適用。而且，非歧視待遇原則僅對(duì)政府采購(gòu)的貨物、服務(wù)和供應(yīng)商適用《政府采購(gòu)協(xié)議》針對(duì)涵蓋采購(gòu)制定的措施，并不適用于非專門針對(duì)采購(gòu)的其他措施。《政府采購(gòu)協(xié)議》規(guī)定，非歧視待遇原則“不適用于任何進(jìn)口關(guān)稅及任何對(duì)進(jìn)口征收的或與進(jìn)口有關(guān)的費(fèi)用、征收這些稅費(fèi)的方法、其他進(jìn)口法規(guī)和手續(xù)，以及除管轄協(xié)議涵蓋采購(gòu)之外的影響服務(wù)貿(mào)易的措施”。也就是說(shuō)，在關(guān)稅、收費(fèi)和進(jìn)口手續(xù)等不屬于《政府采購(gòu)協(xié)議》管轄的方面，其待遇的給予仍按世界貿(mào)易組織的規(guī)則執(zhí)行，不適用協(xié)議的非歧視待遇原則。

②有條件的執(zhí)行方式。

盡管《政府采購(gòu)協(xié)議》條款明確參加方之間應(yīng)給予非歧視待遇，并以最惠國(guó)待遇原則作為參加方之間政府采購(gòu)市場(chǎng)開放談判的基礎(chǔ)。但在實(shí)際談判過(guò)程中，協(xié)議參加方采用的是出價(jià)和要價(jià)的談判方式，起決定性作用的卻是互惠原則，在《政府采購(gòu)協(xié)議》附錄一中形成了每一參加方都有各自的出價(jià)條件，市場(chǎng)開放范圍和程度有大有小的現(xiàn)狀。互惠原則是雙方相互給予對(duì)方以政府采購(gòu)貿(mào)易上的優(yōu)惠待遇，也就是說(shuō)兩個(gè)參加方之間達(dá)成的優(yōu)惠，第三方必須提供同樣的補(bǔ)償才能享受這種優(yōu)惠。《政府采購(gòu)協(xié)議》在市場(chǎng)開放談判中奉行的就是參加方之間的相互給惠，而不是所有參加方通過(guò)最惠國(guó)待遇均享利益。一個(gè)典型的例子，就是歐盟與美國(guó)在政府采購(gòu)服務(wù)方面達(dá)成的相互開放條件不適用于協(xié)議其他參加方，除非第三方也給予美國(guó)或歐盟相同的優(yōu)惠條件。《政府采購(gòu)協(xié)議》在談判中所遵循的互惠原則結(jié)果形成協(xié)議中對(duì)最惠國(guó)待遇的執(zhí)行是一種有條件的執(zhí)行，這一點(diǎn)與世界貿(mào)易組織的無(wú)條件最惠國(guó)待遇原則是不一致的。

上述矛盾現(xiàn)象之所以存在，主要是因?yàn)椤墩少?gòu)協(xié)議》特別強(qiáng)調(diào)“權(quán)利與義務(wù)的平衡”，即各參加方所享受的權(quán)利與其在談判中所承諾的義務(wù)相匹配，不能只享受權(quán)利而不承擔(dān)責(zé)任和義務(wù)，即“免費(fèi)搭車”。而且，政府采購(gòu)的特殊性使協(xié)議參加方把主要注意力都集中在本國(guó)市場(chǎng)的保護(hù)上，對(duì)在他國(guó)市場(chǎng)爭(zhēng)取平等權(quán)利未敢問(wèn)津。加之，以互惠而排除最惠國(guó)待遇的做法并非《政府采購(gòu)協(xié)議》首創(chuàng)。《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》也用相同的做法排除了最惠國(guó)待遇，所以該問(wèn)題并不顯得比世界貿(mào)易組織其他問(wèn)題更突出(8)。

2. 電子手段使用原則

信息技術(shù)的快速發(fā)展以及在采購(gòu)實(shí)踐中的廣泛應(yīng)用，使得政府采購(gòu)電子化手段的規(guī)范問(wèn)題成為公共采購(gòu)國(guó)際規(guī)則關(guān)注的重點(diǎn)內(nèi)容。2012年《政府采購(gòu)協(xié)議》考慮到電子化手段在政府采購(gòu)中的廣泛應(yīng)用和快速發(fā)展，確立了在采購(gòu)中使用電子化手段的基本原則，對(duì)采購(gòu)中使用的信息技術(shù)提出了要求。

（1）確保便利性。

《政府采購(gòu)協(xié)議》規(guī)定，“采購(gòu)實(shí)體使用電子化手段進(jìn)行協(xié)議涵蓋的采購(gòu)，應(yīng)當(dāng)確保采購(gòu)進(jìn)行中使用的信息技術(shù)系統(tǒng)和軟件，包括與信息認(rèn)證和信息加密有關(guān)的系統(tǒng)和軟件，是可普遍獲得并且與其他可普遍獲得的信息技術(shù)系統(tǒng)和軟件相兼容”。該原則主要對(duì)電子手段的便利性提出了要求，即采購(gòu)實(shí)體在采購(gòu)中使用的信息技術(shù)系統(tǒng)和軟件應(yīng)可普遍獲得，并具有兼容性，為參與采購(gòu)的供應(yīng)商提供便利。

（2）確保安全性。

《政府采購(gòu)協(xié)議》規(guī)定，“采購(gòu)實(shí)體使用電子化手段進(jìn)行協(xié)議涵蓋的采購(gòu)，應(yīng)當(dāng)維護(hù)確保參與和投標(biāo)請(qǐng)求完整性的機(jī)制，包括設(shè)立接收時(shí)間和防止不當(dāng)訪問(wèn)”。該原則主要對(duì)電子手段的安全性提出了要求，即采購(gòu)實(shí)體在采購(gòu)中使用電子手段時(shí)應(yīng)為確保參與采購(gòu)或投標(biāo)請(qǐng)求的完整性和安全性提供必要的技術(shù)性保障。

3. 采購(gòu)執(zhí)行透明度原則

2012年《政府采購(gòu)協(xié)議》不僅在序言中明確了以透明方式執(zhí)行政府采購(gòu)的重要性，還將其貫徹在基本原則中，提出了采購(gòu)執(zhí)行透明度原則。采購(gòu)實(shí)體在執(zhí)行采購(gòu)的過(guò)程中，應(yīng)遵守以下要求：

（1）以透明和公正的方式執(zhí)行采購(gòu)。

《政府采購(gòu)協(xié)議》規(guī)定，“采購(gòu)實(shí)體應(yīng)以透明和公正的方式進(jìn)行協(xié)議涵蓋的采購(gòu)，在采購(gòu)中應(yīng)使用與協(xié)議一致的公開招標(biāo)、選擇性招標(biāo)或限制性招標(biāo)等方法”。《政府采購(gòu)協(xié)議》主要規(guī)定了公開招標(biāo)、選擇性招標(biāo)和限制性招標(biāo)等采購(gòu)方式，其中，公開招標(biāo)程序是確保實(shí)現(xiàn)協(xié)議目標(biāo)的主要采購(gòu)程序，不僅貫徹了非歧視待遇原則，也體現(xiàn)了公開透明和公正競(jìng)爭(zhēng)的要求。采購(gòu)實(shí)體按照這些采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu)，不僅可以規(guī)范采購(gòu)行為，也可以確保《政府采購(gòu)協(xié)議》既定目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

（2）避免利益沖突，防止腐敗行為。

基于透明度、競(jìng)爭(zhēng)和客觀標(biāo)準(zhǔn)建立的采購(gòu)系統(tǒng)是防止腐敗并解決利益沖突的有效手段。采購(gòu)實(shí)體在采購(gòu)的執(zhí)行中也要做到公開透明，避免利益沖突，防止腐敗行為。利益沖突，是指國(guó)家公職人員在履行職責(zé)過(guò)程中，由于受到其私人利益因素的干擾，所發(fā)生的私人利益與公共利益相沖突的情境和行為。從政府采購(gòu)角度分析，當(dāng)政府采購(gòu)公共利益與采購(gòu)相關(guān)人員個(gè)體動(dòng)機(jī)在一定的環(huán)境下存在明顯差異時(shí)，這種動(dòng)機(jī)差異必然導(dǎo)致整體與個(gè)體之間形成矛盾，采購(gòu)相關(guān)人員會(huì)消極地對(duì)待政府采購(gòu)制度，直接或間接地將個(gè)體的目的或傾向施加于采購(gòu)過(guò)程，使采購(gòu)方向甚至采購(gòu)的結(jié)果發(fā)生變化，導(dǎo)致政府采購(gòu)活動(dòng)的目的和公共消費(fèi)過(guò)程被異化，產(chǎn)生利益沖突。而實(shí)行政府采購(gòu)過(guò)程的透明化管理是一個(gè)有效的解決辦法，通過(guò)對(duì)采購(gòu)執(zhí)行的監(jiān)督管理，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，采取更正措施，避免各種現(xiàn)實(shí)或潛在的沖突，對(duì)權(quán)力腐敗進(jìn)行事前遏制，有效地防止政府采購(gòu)中的腐敗行為。

4. 原產(chǎn)地規(guī)則

貨物的原產(chǎn)地是指生產(chǎn)或制造貨物的國(guó)家或地區(qū)，被稱為國(guó)際貿(mào)易中貨物的“經(jīng)濟(jì)國(guó)籍”，每件貨物原則上只能有一個(gè)原產(chǎn)地。原產(chǎn)地規(guī)則（Rules of Origin），是指一國(guó)根據(jù)國(guó)家法令或國(guó)際協(xié)定確定的原則制定并實(shí)施用以確定生產(chǎn)或制造貨物的國(guó)家或地區(qū)的具體規(guī)定。為了實(shí)施關(guān)稅的優(yōu)惠或差別待遇、數(shù)量限制或與貿(mào)易有關(guān)的其他措施，海關(guān)必須根據(jù)原產(chǎn)地規(guī)則的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)確定進(jìn)口貨物的原產(chǎn)國(guó)，給以相應(yīng)的海關(guān)待遇。

（1）原產(chǎn)地規(guī)則的作用。

原產(chǎn)地規(guī)則的產(chǎn)生起源于國(guó)際貿(mào)易領(lǐng)域?qū)?guó)別貿(mào)易統(tǒng)計(jì)的需要，伴隨著國(guó)際貿(mào)易中關(guān)稅壁壘與非關(guān)稅壁壘的產(chǎn)生與發(fā)展，原產(chǎn)地規(guī)則的應(yīng)用范圍也隨之?dāng)U展，涉及關(guān)稅計(jì)征、最惠國(guó)待遇、國(guó)別配額、反傾銷、反補(bǔ)貼、保障措施和政府采購(gòu)等諸多范疇。因此，許多國(guó)家都制定了煩瑣、苛刻的原產(chǎn)地規(guī)則，從而使原產(chǎn)地規(guī)則帶有濃厚的保護(hù)主義色彩，并逐漸演變?yōu)橐环N非關(guān)稅壁壘。可以說(shuō)，原產(chǎn)地規(guī)則已經(jīng)從單純的海關(guān)技術(shù)性問(wèn)題演變?yōu)楦鲊?guó)實(shí)施貿(mào)易政策的重要工具(9)。

為了建立公正和統(tǒng)一的原產(chǎn)地規(guī)則，關(guān)貿(mào)總協(xié)定與海關(guān)合作理事會(huì)曾做過(guò)長(zhǎng)期的努力。但直到關(guān)貿(mào)總協(xié)定“烏拉圭回合”多邊貿(mào)易談判，非關(guān)稅措施談判組才將原產(chǎn)地規(guī)則問(wèn)題列入重要議題，于1993年通過(guò)了《原產(chǎn)地規(guī)則協(xié)議》（Agreement on Rules of Origin）。該協(xié)議所指的原產(chǎn)地規(guī)則應(yīng)包括在非優(yōu)惠商業(yè)政策文件中使用的所有原產(chǎn)地規(guī)則，保證以非歧視、透明、可預(yù)見、一致和公正的方式制定和實(shí)施原產(chǎn)地規(guī)則，對(duì)簡(jiǎn)化、協(xié)調(diào)、統(tǒng)一國(guó)際的原產(chǎn)地規(guī)則起到積極的推動(dòng)作用。

（2）政府采購(gòu)適用的原產(chǎn)地規(guī)則。

對(duì)政府采購(gòu)而言，原產(chǎn)地規(guī)則不僅涉及國(guó)外產(chǎn)品的認(rèn)定問(wèn)題，還牽扯到最惠國(guó)待遇、發(fā)展中國(guó)家和最不發(fā)達(dá)國(guó)家的優(yōu)惠待遇問(wèn)題，但這些問(wèn)題最終都要落腳于判定某一商品的國(guó)籍。《政府采購(gòu)協(xié)議》對(duì)這一問(wèn)題做了專門的規(guī)定，“為涵蓋采購(gòu)的目的，任何參加方對(duì)從其他參加方進(jìn)口或供應(yīng)的貨物或服務(wù)所適用的原產(chǎn)地規(guī)則，不得有別于在正常貿(mào)易過(guò)程中同時(shí)從同一參加方進(jìn)口或供應(yīng)相同貨物或服務(wù)所適用的原產(chǎn)地規(guī)則”。《政府采購(gòu)協(xié)議》強(qiáng)調(diào)任何參加方在進(jìn)行具體的政府采購(gòu)活動(dòng)中不得利用原產(chǎn)地規(guī)則設(shè)立貿(mào)易壁壘，其采用的原產(chǎn)地規(guī)則應(yīng)與正常貿(mào)易過(guò)程中采用的原產(chǎn)地規(guī)則相一致。

5. 禁止抵償交易原則

抵償交易（Offset），是指鼓勵(lì)當(dāng)?shù)匕l(fā)展或改善參加方收支平衡的任何條件或保證。例如，使用本國(guó)成分、技術(shù)許可、投資要求、反向貿(mào)易和其他類似行為或要求。其本質(zhì)上是在政府采購(gòu)交易中“買方要求賣方提供額外的經(jīng)濟(jì)利益作為購(gòu)買其產(chǎn)品或服務(wù)的條件”(10)。

（1）抵償交易的內(nèi)容。

作為一種互惠性的貿(mào)易保護(hù)手段，抵償交易最早起源于軍事采購(gòu)領(lǐng)域，20世紀(jì)80年代已經(jīng)成為政府采購(gòu)中普遍使用的工具，是國(guó)際上保護(hù)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)的一種有效方式。抵償交易最常見的做法包括：

①購(gòu)買國(guó)內(nèi)產(chǎn)品。

要求中標(biāo)的外國(guó)供應(yīng)商按照合同金額的一定比例采購(gòu)本國(guó)產(chǎn)品或國(guó)內(nèi)提供的服務(wù)。如美國(guó)《1991年道路運(yùn)輸效率法》規(guī)定，各州接受聯(lián)邦運(yùn)輸部補(bǔ)助采購(gòu)包括軌道車輛等大眾運(yùn)輸機(jī)械時(shí)，在其采購(gòu)成本中必須有60%以上的美國(guó)產(chǎn)品，而且車輛最后須在美國(guó)國(guó)內(nèi)組裝；以色列政府要求國(guó)際采購(gòu)必須至少有35%在國(guó)內(nèi)購(gòu)買等。

②技術(shù)許可。

要求中標(biāo)的外國(guó)供應(yīng)商向采購(gòu)國(guó)轉(zhuǎn)移所需的技術(shù)，一般采取共同研發(fā)、技術(shù)幫助和培訓(xùn)等形式。

③國(guó)內(nèi)投資。

要求中標(biāo)的外國(guó)供應(yīng)商在國(guó)內(nèi)進(jìn)行資本投資、設(shè)立分公司或建立合資企業(yè)。

④反向貿(mào)易。

采購(gòu)國(guó)以貨物或勞務(wù)作為償付貨款手段的一種貿(mào)易方式。交易雙方都有進(jìn)有出，并求得各自的收支基本平衡。反向貿(mào)易有多種形式，但基本形式有易貨貿(mào)易、互購(gòu)和補(bǔ)償貿(mào)易三種。易貨貿(mào)易，一般是買賣雙方各以等值的貨物進(jìn)行交換，不涉及貨幣的支付，雙方簽訂一份包括相互交換抵償貨物的合同；互購(gòu)，又稱平行貿(mào)易或回購(gòu)，是指出口方向進(jìn)口方承擔(dān)購(gòu)買相當(dāng)于出口貨值一定比例的產(chǎn)品，涉及兩個(gè)既獨(dú)立而又相互聯(lián)系的合同，不是單純的以貨換貨，而是現(xiàn)匯交易；補(bǔ)償貿(mào)易，是指在信貸基礎(chǔ)上進(jìn)口設(shè)備，然后以回銷產(chǎn)品或勞務(wù)所得價(jià)款，分期償還進(jìn)口設(shè)備的價(jià)款及利息。它既是一種貿(mào)易方式，也是一種利用外資的形式。

（2）政府采購(gòu)禁止抵償交易。

采購(gòu)國(guó)對(duì)抵償交易的要求，可以使本國(guó)企業(yè)獲得更多的商業(yè)機(jī)會(huì)，即使外國(guó)供應(yīng)商獲得政府采購(gòu)合同，國(guó)內(nèi)企業(yè)也可以從中得到利益。而對(duì)外國(guó)供應(yīng)商來(lái)說(shuō)，抵償交易是不公平的政府采購(gòu)貿(mào)易措施，是其參與政府采購(gòu)的一種壁壘。為了推動(dòng)政府采購(gòu)貿(mào)易自由化，執(zhí)行非歧視待遇原則，《政府采購(gòu)協(xié)議》基本主張是禁止抵償交易，“對(duì)于采購(gòu)協(xié)議涵蓋的采購(gòu)，參加方包括其采購(gòu)實(shí)體不得尋求、考慮、強(qiáng)制性規(guī)定或?qū)嵤┤魏蔚謨斀灰住薄？紤]到發(fā)展中國(guó)家的特定需要，《政府采購(gòu)協(xié)議》對(duì)發(fā)展中國(guó)家做出了例外安排，允許發(fā)展中國(guó)家在過(guò)渡期內(nèi)按照規(guī)定實(shí)施抵償交易。

（二）例外條款

《政府采購(gòu)協(xié)議》規(guī)定了參加方都應(yīng)遵守的基本原則，也考慮到發(fā)展中國(guó)家的需要，規(guī)定了例外條款。

1. 采購(gòu)協(xié)議中發(fā)展中成員較少

發(fā)展中國(guó)家，又稱開發(fā)中國(guó)家或欠發(fā)達(dá)國(guó)家，一般是指在經(jīng)濟(jì)、社會(huì)方面發(fā)展程度較低的國(guó)家，其所處的發(fā)展階段需要政府對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)行引導(dǎo)和扶持，政府采購(gòu)作為一種政策工具可以發(fā)揮重要作用。在世界貿(mào)易組織協(xié)議限制使用其他政策工具時(shí)，保護(hù)性的政府采購(gòu)措施對(duì)于發(fā)展中國(guó)家支持國(guó)內(nèi)工業(yè)目標(biāo)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要作用。因此，發(fā)展中國(guó)家不愿意加入《政府采購(gòu)協(xié)議》，不僅因?yàn)閰f(xié)議的成員資格將只能為它們帶來(lái)少量的出口收益，也因?yàn)榇蟛糠质找鎸⒂砂l(fā)達(dá)國(guó)家的制造業(yè)和服務(wù)業(yè)獲得，反而會(huì)使發(fā)展中國(guó)家有義務(wù)取消保護(hù)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)或促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政府采購(gòu)政策，從而最終影響其國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)社會(huì)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)(11)。

目前加入《政府采購(gòu)協(xié)議》的參加方主要是發(fā)達(dá)國(guó)家，占世界貿(mào)易組織大多數(shù)的發(fā)展中國(guó)家都不是該協(xié)議的參加方。鑒于發(fā)展中國(guó)家對(duì)開放公共市場(chǎng)并不積極的現(xiàn)實(shí)情況，為了吸引發(fā)展中國(guó)家加入?yún)f(xié)議并消除它們開放政府采購(gòu)市場(chǎng)的顧慮，《政府采購(gòu)協(xié)議》為發(fā)展中國(guó)家提供了特殊和優(yōu)惠條件。除擴(kuò)大政府采購(gòu)市場(chǎng)份額的考慮外，《政府采購(gòu)協(xié)議》對(duì)發(fā)展中國(guó)家敞開大門的一個(gè)根本原因是發(fā)展中國(guó)家在很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)都不會(huì)對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家的政府采購(gòu)市場(chǎng)開放構(gòu)成威脅。首先在企業(yè)實(shí)力方面，發(fā)展中國(guó)家無(wú)論在技術(shù)、資金還是經(jīng)營(yíng)水平上，都難以在大額的政府采購(gòu)合同競(jìng)爭(zhēng)上與發(fā)達(dá)國(guó)家企業(yè)匹敵；其次，在市場(chǎng)開放的準(zhǔn)備上，發(fā)達(dá)國(guó)家不僅主導(dǎo)了政府采購(gòu)國(guó)際規(guī)則的制定，其完善的法律制度和長(zhǎng)期的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)也為市場(chǎng)開放做好了充足的準(zhǔn)備，沒(méi)有對(duì)該國(guó)政府采購(gòu)法律、政策和程序的把握是無(wú)法輕易進(jìn)入的。因此，發(fā)達(dá)國(guó)家可以在政府采購(gòu)開放方面不嚴(yán)格強(qiáng)調(diào)“對(duì)等開放”的問(wèn)題。(12)

2. 發(fā)展中國(guó)家的特殊與差別待遇

在世界貿(mào)易組織多邊貿(mào)易體制內(nèi)，發(fā)展中國(guó)家特殊和差別待遇，是指發(fā)展中國(guó)家可基于特殊情況和需要，在一定的范圍和條件下背離各協(xié)定所規(guī)定的一般權(quán)利和義務(wù)而享有較優(yōu)惠的待遇。(13)即在市場(chǎng)開放和自由化的標(biāo)準(zhǔn)上，對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家和不發(fā)達(dá)國(guó)家實(shí)行不同標(biāo)準(zhǔn)和差別待遇，實(shí)際就是歧視待遇。非歧視待遇原則是世界貿(mào)易組織的最基本原則，并且作為制定一切規(guī)則、協(xié)議的標(biāo)準(zhǔn)和出發(fā)點(diǎn)。從表面上看，對(duì)發(fā)展中國(guó)家的特殊待遇是與世界貿(mào)易組織的基本原則相悖。但是事實(shí)上，發(fā)展中國(guó)家的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，技術(shù)水平落后，資金實(shí)力以及貿(mào)易條件都不能與發(fā)達(dá)國(guó)家同日而語(yǔ)。如果對(duì)發(fā)展中國(guó)家和發(fā)達(dá)國(guó)家一視同仁，都實(shí)行同樣的市場(chǎng)開放標(biāo)準(zhǔn)，就造成了表面上的“平等”而事實(shí)上的“不平等”。如果從公正的立場(chǎng)出發(fā)，發(fā)展中國(guó)家的特殊和差別待遇雖在表面上不符合世界貿(mào)易組織協(xié)定所遵循的非歧視待遇和互惠對(duì)等原則，但實(shí)現(xiàn)了對(duì)實(shí)質(zhì)不平等的矯正，達(dá)到了新的公平和正義。

《政府采購(gòu)協(xié)議》在“發(fā)展中國(guó)家”條款規(guī)定了特殊與差別待遇，具體包括以下內(nèi)容：

（1）實(shí)行差別待遇的目標(biāo)。

實(shí)行特殊與差別待遇的目標(biāo)就是滿足發(fā)展中國(guó)家的特殊需要，因此《政府采購(gòu)協(xié)議》規(guī)定，“在加入本協(xié)議談判以及執(zhí)行和管理協(xié)議的過(guò)程中，參加方應(yīng)對(duì)發(fā)展中國(guó)家和最不發(fā)達(dá)國(guó)家的發(fā)展、財(cái)政、貿(mào)易需要及其實(shí)際狀況給予特別考慮，并承認(rèn)這些需要因不同國(guó)家而可能存在巨大差異。根據(jù)本條規(guī)定并應(yīng)請(qǐng)求，各參加方應(yīng)給予最不發(fā)達(dá)國(guó)家，以及任何其他發(fā)展中國(guó)家特殊和差別待遇，如果這種特殊和差別待遇符合其發(fā)展需要”。

發(fā)展中國(guó)家不僅在公共財(cái)政和經(jīng)濟(jì)貿(mào)易方面與發(fā)達(dá)國(guó)家存在差距，其企業(yè)在經(jīng)濟(jì)、技術(shù)實(shí)力和競(jìng)爭(zhēng)水平上也難以與發(fā)達(dá)國(guó)家企業(yè)相抗衡。為此，《政府采購(gòu)協(xié)議》要求參加方在加入?yún)f(xié)議談判和執(zhí)行協(xié)議時(shí)，對(duì)發(fā)展中國(guó)家實(shí)行特殊和差別待遇，以考慮發(fā)展中國(guó)家的發(fā)展、財(cái)政、貿(mào)易需要及其實(shí)際狀況。1994年《政府采購(gòu)協(xié)議》對(duì)此有明確表述，其中“發(fā)展需要”是指促進(jìn)國(guó)內(nèi)工業(yè)的建立與發(fā)展，包括促進(jìn)農(nóng)村或落后地區(qū)的小型工業(yè)和家庭手工業(yè)的發(fā)展及其他經(jīng)濟(jì)部門的發(fā)展，扶持那些完全依賴或基本上依賴政府采購(gòu)的工業(yè)單位，在向世界貿(mào)易組織部長(zhǎng)會(huì)議提出并征得同意的情況下，鼓勵(lì)發(fā)展中國(guó)家通過(guò)區(qū)域或全球安排來(lái)發(fā)展經(jīng)濟(jì)；“財(cái)政需要”是指保證有足夠的外匯儲(chǔ)備來(lái)執(zhí)行經(jīng)濟(jì)發(fā)展方案；“貿(mào)易需要”是指保障國(guó)際收支平衡。

（2）給予的差別待遇內(nèi)容。

2012年《政府采購(gòu)協(xié)議》明確規(guī)定了發(fā)展中國(guó)家可在一定條件下采用的特殊與差別待遇，具體包括以下幾方面：

①適用范圍的最惠國(guó)待遇。

《政府采購(gòu)協(xié)議》要求參加方向加入?yún)f(xié)議的發(fā)展中國(guó)家提供適用范圍的最惠國(guó)待遇，“發(fā)展中國(guó)家一旦加入本協(xié)議，每一參加方應(yīng)立即向該國(guó)的貨物、服務(wù)和供應(yīng)商提供該參加方附錄一附件項(xiàng)下向協(xié)議任何其他參加方提供的最優(yōu)惠的適用范圍，但需遵守該參加方與發(fā)展中國(guó)家之間為保持本協(xié)議項(xiàng)下機(jī)會(huì)的適當(dāng)平衡而談判達(dá)成的任何條款”。根據(jù)加入《政府采購(gòu)協(xié)議》的實(shí)踐，參加方在協(xié)議適用范圍談判中遵循的是互惠對(duì)等原則，形成了有條件的最惠國(guó)待遇原則。從表面上看，參加方應(yīng)立即向加入《政府采購(gòu)協(xié)議》的發(fā)展中國(guó)家在適用范圍上提供最惠國(guó)待遇，但實(shí)際上提供的是有條件的最惠國(guó)待遇，主要取決于發(fā)展中國(guó)家與參加方的實(shí)際談判，并且應(yīng)維持協(xié)議內(nèi)市場(chǎng)機(jī)會(huì)的適當(dāng)平衡。因此，發(fā)展中國(guó)家與現(xiàn)有參加方一樣，需要談判才能真正獲得適用范圍的最惠國(guó)待遇，而不是無(wú)條件自動(dòng)適用。

②過(guò)渡性措施。

《政府采購(gòu)協(xié)議》考慮到發(fā)展中國(guó)家的特定需要，明確了發(fā)展中國(guó)家可以在過(guò)渡期內(nèi)采取的優(yōu)惠措施，主要包括兩類：

第一類，采取過(guò)渡性措施。《政府采購(gòu)協(xié)議》明確了發(fā)展中國(guó)家可根據(jù)其發(fā)展需要并經(jīng)參加方同意，在過(guò)渡期內(nèi)以不在各參加方之間造成歧視的方式采取或保留下列過(guò)渡性措施中的一項(xiàng)或多項(xiàng)：一是價(jià)格優(yōu)惠計(jì)劃。應(yīng)滿足兩個(gè)條件：首先，價(jià)格優(yōu)惠僅給予投標(biāo)中包含源自適用優(yōu)惠的發(fā)展中國(guó)家的貨物或服務(wù)，或給予適用優(yōu)惠的發(fā)展中國(guó)家根據(jù)優(yōu)惠協(xié)議有義務(wù)向其提供國(guó)民待遇的其他發(fā)展中參加方的貨物或服務(wù)。其次，價(jià)格優(yōu)惠計(jì)劃是透明的，且在意向采購(gòu)公告中對(duì)優(yōu)惠及其在采購(gòu)中的適用做出明確表述。二是抵償交易。條件是在意向采購(gòu)公告中明確說(shuō)明實(shí)行抵償交易的要求或考慮。三是分階段增加特定的采購(gòu)實(shí)體或者部門。四是比其永久性門檻金額更高的門檻金額。《政府采購(gòu)協(xié)議》明確了發(fā)展中國(guó)家可在過(guò)渡期內(nèi)采取的價(jià)格優(yōu)惠、抵償交易、特定實(shí)體或者部門的分階段開放以及暫時(shí)提高門檻金額等優(yōu)惠措施。發(fā)展中國(guó)家適用這些優(yōu)惠措施不是自動(dòng)和無(wú)條件的，需要與參加方談判，并按照協(xié)議規(guī)定的條件適用。

第二類，推遲履行義務(wù)。發(fā)展中國(guó)家可以在過(guò)渡期內(nèi)免除某些義務(wù)的履行。根據(jù)《政府采購(gòu)協(xié)議》，“在加入本協(xié)議的談判中，各參加方可以同意申請(qǐng)加入的發(fā)展中國(guó)家在履行協(xié)議義務(wù)過(guò)程中，推遲履行除最惠國(guó)待遇以外的任何協(xié)議具體義務(wù)。執(zhí)行期應(yīng)當(dāng)是：對(duì)最不發(fā)達(dá)國(guó)家，在其加入本協(xié)議后5年；對(duì)任何其他發(fā)展中國(guó)家，僅為執(zhí)行具體義務(wù)所必需的期間，且不得超過(guò)3年”。根據(jù)上述規(guī)定，發(fā)展中國(guó)家在加入談判時(shí)，經(jīng)參加方允許可以在規(guī)定的過(guò)渡期內(nèi)暫時(shí)不履行除最惠國(guó)待遇外的所有義務(wù)。《政府采購(gòu)協(xié)議》也規(guī)定了保障措施，如果發(fā)展中國(guó)家為某項(xiàng)義務(wù)談判達(dá)成了一個(gè)執(zhí)行期，應(yīng)在其附錄一的附件7中列明議定的執(zhí)行期，適用執(zhí)行期的具體義務(wù)及其同意在執(zhí)行期中遵守的任何臨時(shí)義務(wù)。

就過(guò)渡性措施和推遲履行義務(wù)等優(yōu)惠措施而言，一方面，《政府采購(gòu)協(xié)議》賦予了發(fā)展中成員一定的靈活性，可以申請(qǐng)延長(zhǎng)過(guò)渡期和增加過(guò)渡性措施。在《政府采購(gòu)協(xié)議》對(duì)某發(fā)展中國(guó)家生效后，應(yīng)發(fā)展中國(guó)家的請(qǐng)求，政府采購(gòu)委員會(huì)可以延長(zhǎng)發(fā)展中國(guó)家采用過(guò)渡性措施的過(guò)渡期或根據(jù)談判達(dá)成的任何執(zhí)行期，或者出現(xiàn)加入過(guò)程中沒(méi)有預(yù)見的特殊情況，批準(zhǔn)采用新的過(guò)渡性措施。另一方面，為了推動(dòng)發(fā)展中成員在確定的期限內(nèi)履行義務(wù)，《政府采購(gòu)協(xié)議》規(guī)定了保障措施。根據(jù)規(guī)定談判達(dá)成過(guò)渡性措施、執(zhí)行期或進(jìn)行延期的發(fā)展中國(guó)家，應(yīng)在過(guò)渡期或者執(zhí)行期內(nèi)采取必要步驟以確保其在這些期限結(jié)束時(shí)可遵守《政府采購(gòu)協(xié)議》。發(fā)展中國(guó)家應(yīng)及時(shí)將每一步驟通知政府采購(gòu)委員會(huì)。2012年《政府采購(gòu)協(xié)議》既考慮到不同發(fā)展中國(guó)家的需要，可以適當(dāng)延長(zhǎng)過(guò)渡期或執(zhí)行期，增加過(guò)渡措施，也考慮到協(xié)議的貫徹和執(zhí)行，制定了保障措施防止發(fā)展中國(guó)家濫用特殊和差別待遇。

③技術(shù)援助。

對(duì)于發(fā)展中國(guó)家來(lái)說(shuō)，政府采購(gòu)的現(xiàn)代化管理可能代表著政府采購(gòu)成本的增加和財(cái)政開支的大幅度增加。為了解決發(fā)展中國(guó)家技術(shù)方面的困難，也為了激勵(lì)發(fā)展中國(guó)家建設(shè)一個(gè)規(guī)范的政府采購(gòu)制度，《政府采購(gòu)協(xié)議》提倡發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)發(fā)展中國(guó)家在政府采購(gòu)制度建設(shè)、采購(gòu)技術(shù)和管理手段等方面給予援助。1994年《政府采購(gòu)協(xié)議》對(duì)此做出了規(guī)定，要求發(fā)達(dá)國(guó)家成員應(yīng)按發(fā)展中成員請(qǐng)求，向其提供適當(dāng)?shù)募夹g(shù)援助，以解決這些國(guó)家在政府采購(gòu)領(lǐng)域遇到的問(wèn)題。技術(shù)援助主要包括采購(gòu)合同授予中的特定技術(shù)問(wèn)題和約定的其他問(wèn)題，還包括把發(fā)展中成員供應(yīng)商的資格文件和投標(biāo)文件翻譯成采購(gòu)實(shí)體指定的世界貿(mào)易組織官方語(yǔ)言。在發(fā)展中成員向發(fā)達(dá)成員或其采購(gòu)實(shí)體提出請(qǐng)求時(shí)，如果發(fā)達(dá)成員無(wú)法負(fù)擔(dān)翻譯工作，應(yīng)對(duì)此做出解釋。此外，發(fā)達(dá)國(guó)家應(yīng)單獨(dú)或聯(lián)合建立信息中心以響應(yīng)發(fā)展中國(guó)家取得有關(guān)資料的合理要求，尤其是有關(guān)政府采購(gòu)的法律、規(guī)章、程序和做法，已公布的意向采購(gòu)公告，協(xié)議管轄的實(shí)體地址和已購(gòu)或擬購(gòu)產(chǎn)品或服務(wù)的性質(zhì)和數(shù)量，包括有關(guān)未來(lái)投標(biāo)的現(xiàn)有資料等。

2012年《政府采購(gòu)協(xié)議》對(duì)此做出了修改，簡(jiǎn)化為“參加方應(yīng)適當(dāng)考慮發(fā)展中國(guó)家與該國(guó)加入或執(zhí)行本協(xié)議有關(guān)的任何技術(shù)合作和能力建設(shè)請(qǐng)求”。與1994年《政府采購(gòu)協(xié)議》相比，一方面，現(xiàn)有協(xié)議的規(guī)定更為寬泛，有關(guān)技術(shù)合作和能力建設(shè)的范圍要更廣，涉及的領(lǐng)域更多，賦予了發(fā)展中國(guó)家更多的靈活性；另一方面，現(xiàn)有協(xié)議規(guī)定參加方適當(dāng)考慮發(fā)展中國(guó)家的請(qǐng)求，將技術(shù)援助由原來(lái)的強(qiáng)制性義務(wù)弱化為道德性義務(wù)，賦予了發(fā)達(dá)成員更多的自由裁量權(quán)。由于沒(méi)有明確具體的義務(wù)要求和規(guī)定，也造成了執(zhí)行中的困難。

3. 政府采購(gòu)委員會(huì)的職能

為了推動(dòng)和監(jiān)督發(fā)展中成員遵守和履行義務(wù)，《政府采購(gòu)協(xié)議》要求政府采購(gòu)委員會(huì)履行監(jiān)督職能，并安排了相關(guān)任務(wù)。即政府采購(gòu)委員會(huì)應(yīng)每5年對(duì)“發(fā)展中國(guó)家”條款的實(shí)施情況和效果進(jìn)行審議。《政府采購(gòu)協(xié)議》通過(guò)建立監(jiān)督機(jī)制，在一定程度上對(duì)“發(fā)展中國(guó)家”條款的運(yùn)行和落實(shí)情況進(jìn)行了約束，防止發(fā)展中國(guó)家不當(dāng)或?yàn)E用特殊和差別待遇。此外，政府采購(gòu)委員會(huì)可以制定執(zhí)行“發(fā)展中國(guó)家”條款的程序，包括對(duì)發(fā)展中國(guó)家提出的延期請(qǐng)求進(jìn)行投票決定的這類程序。

關(guān)貿(mào)總協(xié)定的歷次談判直至“烏拉圭回合”之前，基本都有對(duì)發(fā)展中國(guó)家特殊與差別待遇的規(guī)定。“烏拉圭回合”作為一個(gè)轉(zhuǎn)折點(diǎn)，世界貿(mào)易組織開始對(duì)這一問(wèn)題弱化，多半局限在給予發(fā)展中國(guó)家執(zhí)行協(xié)議的過(guò)渡期或提供技術(shù)支持，其最終目的是推行對(duì)發(fā)展中國(guó)家的“畢業(yè)”制度。即要求發(fā)展中國(guó)家一旦經(jīng)濟(jì)發(fā)展到更高階段就要回歸多邊互惠，要進(jìn)一步參與到多邊貿(mào)易體制中并為之做出貢獻(xiàn)。1994年《政府采購(gòu)協(xié)議》對(duì)發(fā)展中成員制定了較寬松的政策，2012年《政府采購(gòu)協(xié)議》對(duì)“發(fā)展中國(guó)家”條款進(jìn)行了修訂，一方面通過(guò)澄清發(fā)展中國(guó)家可用的過(guò)渡性措施等方式為加入?yún)f(xié)議的新成員提供便利，鼓勵(lì)發(fā)展中國(guó)家加入《政府采購(gòu)協(xié)議》；另一方面嚴(yán)格限制發(fā)展中國(guó)家條款的適用，如發(fā)展中國(guó)家在過(guò)渡期內(nèi)采取的優(yōu)惠措施需經(jīng)參加方同意，并符合其發(fā)展需要等。主要是因?yàn)閰f(xié)議參加方反對(duì)發(fā)展中國(guó)家無(wú)限期地實(shí)施或?yàn)E用優(yōu)惠措施，認(rèn)為這只是促進(jìn)發(fā)展中國(guó)家加入《政府采購(gòu)協(xié)議》的臨時(shí)措施，目的是使發(fā)展中國(guó)家獲得良好的改善，最終符合協(xié)議的要求和執(zhí)行協(xié)議的規(guī)則。因此，2012年《政府采購(gòu)協(xié)議》制定了較為嚴(yán)格的限制政策，發(fā)展中國(guó)家獲得特殊待遇不是自動(dòng)和無(wú)條件的，主要取決于發(fā)展中國(guó)家的談判實(shí)力以及其他領(lǐng)域的市場(chǎng)讓渡，而且對(duì)發(fā)展中國(guó)家的要求越來(lái)越嚴(yán)格并推行“畢業(yè)”制度，體現(xiàn)出與世界貿(mào)易組織的一致性。從本質(zhì)上講，《政府采購(gòu)協(xié)議》提供發(fā)展中國(guó)家特殊待遇的目的在于吸引發(fā)展中國(guó)家加入政府采購(gòu)貿(mào)易全球化的進(jìn)程中，規(guī)則設(shè)計(jì)上仍然缺乏對(duì)發(fā)展中國(guó)家發(fā)展現(xiàn)狀、發(fā)展意愿和發(fā)展需求的切實(shí)關(guān)懷(14)。