分報(bào)告 上篇 企業(yè)信用的監(jiān)管與共治

第一部分 企業(yè)信用制度與監(jiān)管體系建設(shè)

2016年中國(guó)企業(yè)信用建設(shè)取得重大進(jìn)展。為落實(shí)創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，創(chuàng)新社會(huì)治理，中國(guó)加快推進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)，加強(qiáng)信用信息公開和共享，構(gòu)建起了政府、社會(huì)共同參與的跨地區(qū)、跨部門、跨領(lǐng)域的守信聯(lián)合激勵(lì)和失信聯(lián)合懲戒機(jī)制，為促進(jìn)市場(chǎng)主體依法誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、營(yíng)造誠(chéng)信社會(huì)環(huán)境注入了強(qiáng)大的動(dòng)力。企業(yè)信用建設(shè)的成績(jī)集中體現(xiàn)為：信用約束和激勵(lì)機(jī)制的建設(shè)力度顯著加大，中央相關(guān)部委密集出臺(tái)了相關(guān)的聯(lián)合激勵(lì)和聯(lián)合懲戒的備忘錄，為開展信用激勵(lì)和信用約束的實(shí)踐提供了重要的根據(jù)。截至2016年底，在國(guó)家層面發(fā)布了9個(gè)聯(lián)合懲戒備忘錄和3個(gè)聯(lián)合激勵(lì)備忘錄，各省市也陸續(xù)出臺(tái)了守信激勵(lì)和失信懲戒辦法。同時(shí)。相關(guān)部門針對(duì)本部門本行業(yè)的實(shí)際情況，出臺(tái)了較多的企業(yè)信用建設(shè)的相關(guān)規(guī)定，為加強(qiáng)信用體系建設(shè)、實(shí)施信用監(jiān)管提供了更加有力的支撐。

一、信用約束和激勵(lì)機(jī)制建設(shè)力度顯著加大

（一）國(guó)務(wù)院構(gòu)建了信用聯(lián)合獎(jiǎng)懲的基本框架

國(guó)務(wù)院2016年5月印發(fā)的《關(guān)于建立守信聯(lián)合激勵(lì)和失信聯(lián)合懲戒制度加快推進(jìn)社會(huì)誠(chéng)信建設(shè)的指導(dǎo)意見》（以下簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見》）明確指出，要構(gòu)建政府、社會(huì)共同參與的跨地區(qū)、跨部門、跨領(lǐng)域的守信聯(lián)合激勵(lì)和失信聯(lián)合懲戒機(jī)制，加快推進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)。守信聯(lián)合激勵(lì)和失信聯(lián)合懲戒機(jī)制直接作用于各個(gè)社會(huì)主體的信用行為，是我國(guó)建立社會(huì)信用體系核心機(jī)制、維護(hù)市場(chǎng)正常秩序的重大舉措。近兩年來，國(guó)家發(fā)改委和中國(guó)人民銀行深入貫徹黨中央國(guó)務(wù)院部署，推動(dòng)各部門各地區(qū)在聯(lián)合獎(jiǎng)懲方面做了大量卓有成效的工作。

《指導(dǎo)意見》是我國(guó)第一部關(guān)于信用聯(lián)合獎(jiǎng)懲的規(guī)范性文件，是落實(shí)黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會(huì)精神以及國(guó)務(wù)院社會(huì)信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要的具體舉措?！吨笇?dǎo)意見》出臺(tái)的目的，是有效治理失信行為高發(fā)問題，使失信者付出足夠的代價(jià)，并通過實(shí)施正面激勵(lì)讓守信者受益，做到讓守信者一路綠燈、失信者處處受限，從而形成引導(dǎo)社會(huì)成員誠(chéng)實(shí)守信的正確導(dǎo)向。

一方面《指導(dǎo)意見》力圖健全褒揚(yáng)和激勵(lì)誠(chéng)信行為機(jī)制，包括多渠道選樹誠(chéng)信典型、探索建立行政審批“綠色通道”、優(yōu)先提供公共服務(wù)便利、優(yōu)化誠(chéng)信企業(yè)行政監(jiān)管安排、降低市場(chǎng)交易成本、大力推介誠(chéng)信市場(chǎng)主體等措施。另一方面，《指導(dǎo)意見》力圖健全約束和懲戒失信行為機(jī)制，包括對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域和嚴(yán)重失信行為實(shí)施聯(lián)合懲戒，依法依規(guī)加強(qiáng)對(duì)失信行為的行政性約束和懲戒，市場(chǎng)性約束和懲戒，行業(yè)性約束和懲戒，社會(huì)性約束和懲戒，完善個(gè)人信用記錄，推動(dòng)聯(lián)合懲戒措施落實(shí)到個(gè)人等。具體懲戒措施包括：降低信用等級(jí)，在行業(yè)內(nèi)公開，面向社會(huì)公開，依法依規(guī)限制行政許可，限制市場(chǎng)準(zhǔn)入，限制新增項(xiàng)目審批核準(zhǔn)，限制擔(dān)任法定代表人和董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，限制股票上市，限制發(fā)行債券，限制銀行信貸，限制發(fā)起設(shè)立或參股金融機(jī)構(gòu)、類金融機(jī)構(gòu)，限制從事互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)，限制申請(qǐng)財(cái)政性資金項(xiàng)目，限制參與招標(biāo)投標(biāo)、政府采購(gòu)等公共資源交易活動(dòng)，限制參與基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營(yíng)，限制評(píng)先評(píng)優(yōu)，限制出境，限制購(gòu)買不動(dòng)產(chǎn)，限制乘坐飛機(jī)和高等級(jí)列車，限制旅游度假，限制入住星級(jí)以上賓館等。

此外，《指導(dǎo)意見》還提出要構(gòu)建守信聯(lián)合激勵(lì)和失信聯(lián)合懲戒協(xié)同機(jī)制，包括建立健全觸發(fā)反饋機(jī)制、部省協(xié)同和跨區(qū)域聯(lián)動(dòng)機(jī)制、信用信息公示機(jī)制、信用信息歸集共享和使用機(jī)制、信用紅黑名單制度、激勵(lì)和懲戒措施清單制度、信用修復(fù)機(jī)制、信用主體權(quán)益保護(hù)機(jī)制、跟蹤問效機(jī)制等。通過上述長(zhǎng)效機(jī)制的建設(shè)，建立健全跨地區(qū)、跨部門、跨領(lǐng)域的信用體系建設(shè)合作機(jī)制，加強(qiáng)信用信息共享和信用評(píng)價(jià)結(jié)果互認(rèn)。

（二）跨部門聯(lián)合獎(jiǎng)懲機(jī)制基本形成

1.關(guān)于失信企業(yè)協(xié)同監(jiān)管。2015年11月由國(guó)家發(fā)展改革委和國(guó)家工商總局牽頭，38個(gè)部門聯(lián)合簽署了《失信企業(yè)協(xié)同監(jiān)管和聯(lián)合懲戒合作備忘錄》。該《備忘錄》共整合形成了三大類90項(xiàng)具體措施，明確了聯(lián)合懲戒的范圍、對(duì)象、懲戒措施、責(zé)任部門，規(guī)定了協(xié)同監(jiān)管和聯(lián)合懲戒的具體實(shí)施方式和信息反饋通報(bào)機(jī)制。該《備忘錄》操作程序具體，可操作性強(qiáng)，有利于各相關(guān)部門組織落實(shí)，形成工作合力，對(duì)失信當(dāng)事人形成強(qiáng)大震懾。該《備忘錄》明確聯(lián)合懲戒的對(duì)象為違背市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)準(zhǔn)則和誠(chéng)實(shí)信用原則，存在侵犯消費(fèi)者合法權(quán)益、制假售假、未履行信息公示義務(wù)等違法行為，被各級(jí)工商、市場(chǎng)監(jiān)督管理部門吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、列入經(jīng)營(yíng)異常名錄或嚴(yán)重違法失信企業(yè)名單，并在企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)上予以公示的企業(yè)及其法定代表人（負(fù)責(zé)人），以及根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定對(duì)企業(yè)嚴(yán)重違法行為負(fù)有責(zé)任的企業(yè)法人和自然人股東、其他相關(guān)人員。此外，其他簽署部門在履行法定職責(zé)過程中記錄的，依據(jù)法律法規(guī)應(yīng)予以限制或?qū)嵤┦袌?chǎng)禁入措施的嚴(yán)重違法失信企業(yè)和個(gè)人，屬于失信當(dāng)事人范圍的，也應(yīng)納入聯(lián)合懲戒范圍。

2015年12月國(guó)家發(fā)展改革委、中國(guó)證監(jiān)會(huì)等22家單位聯(lián)合簽署了《關(guān)于對(duì)違法失信上市公司相關(guān)責(zé)任主體實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》。該《備忘錄》共6個(gè)部分，明確了聯(lián)合懲戒的對(duì)象、懲戒措施、法律依據(jù)和實(shí)施部門，規(guī)定了信息共享和聯(lián)合懲戒結(jié)果的反饋機(jī)制，具有懲戒范圍廣泛，法律依據(jù)充分，懲戒措施有效等特點(diǎn)。該《備忘錄》圍繞融資、投資、股權(quán)激勵(lì)、日常經(jīng)營(yíng)等商事活動(dòng)，規(guī)定了16項(xiàng)懲戒措施。在融資投資方面，對(duì)違法失信上市公司相關(guān)責(zé)任主體，限制發(fā)行企業(yè)債券，限制在銀行間市場(chǎng)發(fā)行債券；在參股設(shè)立金融機(jī)構(gòu)、申請(qǐng)外匯額度、申請(qǐng)金融機(jī)構(gòu)融資授信時(shí)，將失信信息作為審核依據(jù)或者參考。在日常經(jīng)營(yíng)方面，對(duì)違法失信上市公司相關(guān)責(zé)任主體，禁止參加政府采購(gòu)活動(dòng)，限制補(bǔ)貼性資金支持，限制成為海關(guān)認(rèn)證企業(yè)，一律不授予先進(jìn)榮譽(yù)；對(duì)違法失信的相關(guān)責(zé)任人員，在任免或者建議任免國(guó)有公司董事、監(jiān)事時(shí)將失信信息作為參考。在股權(quán)激勵(lì)方面，對(duì)違法失信上市公司相關(guān)責(zé)任主體，限制股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃或者限制成為股權(quán)激勵(lì)對(duì)象。此外，所有失信信息通過“信用中國(guó)”網(wǎng)站、企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、主要新聞網(wǎng)站等予以公開。

2.關(guān)于失信被執(zhí)行人。2016年1月國(guó)家發(fā)展改革委和最高人民法院等44部門聯(lián)合簽署了《關(guān)于對(duì)失信被執(zhí)行人實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》。該《備忘錄》共提出55項(xiàng)懲戒措施，對(duì)失信被執(zhí)行人設(shè)立金融類機(jī)構(gòu)、從事民商事行為、享受優(yōu)惠政策、擔(dān)任重要職務(wù)等方面全面進(jìn)行限制，更大范圍懲戒失信被執(zhí)行人。該《備忘錄》共提出55項(xiàng)懲戒措施，基本可以分為八大類：

第一類是對(duì)失信被執(zhí)行人設(shè)立金融類機(jī)構(gòu)的限制措施，例如限制設(shè)立證券、基金、期貨、保險(xiǎn)、融資性擔(dān)保公司及設(shè)立商業(yè)銀行等。

第二類是對(duì)失信被執(zhí)行人從事民商事行為的限制措施，例如限制作為供應(yīng)商參加政府采購(gòu)活動(dòng)、限制在銀行間市場(chǎng)發(fā)行債券、限制收購(gòu)商業(yè)銀行、限制融資授信等。

第三類是對(duì)失信被執(zhí)行人行業(yè)準(zhǔn)入的限制措施，例如限制成為海關(guān)認(rèn)證企業(yè)，限制從事藥品、食品安全行業(yè)，限制從事礦山生產(chǎn)、安全評(píng)價(jià)行業(yè)，限制招錄（聘）其為公務(wù)員或事業(yè)單位工作人員等。

第四類是對(duì)失信被執(zhí)行人擔(dān)任重要職務(wù)的限制措施，例如限制擔(dān)任金融機(jī)構(gòu)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，限制擔(dān)任國(guó)有企業(yè)法定代表人、董事、監(jiān)事，限制擔(dān)任事業(yè)單位法定代表人，限制擔(dān)任生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位主要負(fù)責(zé)人及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員等。

第五類是對(duì)失信被執(zhí)行人享受優(yōu)惠政策或榮譽(yù)的限制措施，例如限制申請(qǐng)補(bǔ)貼性資金和社會(huì)保障資金支持，限制享受優(yōu)惠性政策認(rèn)定，限制參與國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易，限制申報(bào)重點(diǎn)林業(yè)建設(shè)、重點(diǎn)草原保護(hù)建設(shè)項(xiàng)目，禁止參評(píng)文明單位、道德模范，限制參與律師或律師事務(wù)所的評(píng)先、評(píng)優(yōu)等。

第六類是對(duì)失信被執(zhí)行人高消費(fèi)及其他消費(fèi)行為的限制措施，例如限制支付高額保費(fèi)購(gòu)買保險(xiǎn)產(chǎn)品，限制乘坐飛機(jī)、列車軟臥、高鐵，限制住宿較高星級(jí)賓館，限制在夜總會(huì)、高爾夫球場(chǎng)消費(fèi)，限制購(gòu)買不動(dòng)產(chǎn)，限制在一定范圍的旅游、度假，限制子女就讀高收費(fèi)私立學(xué)校等。

第七類是對(duì)失信被執(zhí)行人限制出境、定罪處罰的限制措施。

第八類是協(xié)助查詢和公示失信被執(zhí)行人信息的措施，例如協(xié)助查詢失信被執(zhí)行人身份、護(hù)照、婚姻登記及車輛財(cái)產(chǎn)信息，查詢海關(guān)認(rèn)證資格信息，查詢安全生產(chǎn)許可審批信息，查詢漁業(yè)船舶登記信息，查詢律師登記信息，通過信息公示系統(tǒng)向社會(huì)公布失信被執(zhí)行人信息等。

3.關(guān)于反炒信。國(guó)家發(fā)改委、商務(wù)部、工商總局、質(zhì)檢總局、中國(guó)消費(fèi)者協(xié)會(huì)等8部門聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于對(duì)電子商務(wù)及分享經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域炒信行為相關(guān)失信主體實(shí)施聯(lián)合懲戒的行動(dòng)計(jì)劃》（以下簡(jiǎn)稱《行動(dòng)計(jì)劃》），對(duì)“刷單炒信”行為集體亮劍。2016年10月25日，在國(guó)家發(fā)改委的倡議下，阿里巴巴、百度、京東、騰訊等8家互聯(lián)網(wǎng)公司共同組建了“反刷單聯(lián)盟”，并通過《反“刷單”信息共享協(xié)議書》決定共享反“刷單”信息，共同打擊網(wǎng)絡(luò)刷單行為。11月10日，國(guó)家發(fā)改委、人民銀行、中央網(wǎng)信辦、公安部、商務(wù)部、工商總局、質(zhì)檢總局和中國(guó)消費(fèi)者協(xié)會(huì)聯(lián)合簽署印發(fā)《行動(dòng)計(jì)劃》。

《行動(dòng)計(jì)劃》提出，有關(guān)政府部門和電子商務(wù)平臺(tái)企業(yè)將采取一系列聯(lián)合懲戒措施。一方面，國(guó)家發(fā)改委基于全國(guó)信用信息共享平臺(tái)建立電子商務(wù)及分享經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域“炒信”行為聯(lián)合懲戒子系統(tǒng)，將涉嫌違法違規(guī)的“炒信黑名單”推送各有關(guān)部門，會(huì)同各有關(guān)部門依法對(duì)“炒信”行為責(zé)任單位及其法定代表人、主要負(fù)責(zé)人、直接責(zé)任人進(jìn)行聯(lián)合懲戒。另一方面，國(guó)家發(fā)改委等部門將指導(dǎo)企業(yè)進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部信用管理，完善對(duì)“炒信”行為的監(jiān)測(cè)監(jiān)控。鼓勵(lì)企業(yè)簽署反炒信信息共享協(xié)議，參加聯(lián)合行動(dòng)，通過全國(guó)信用信息共享平臺(tái)定期共享“炒信黑名單”信息，并在參加聯(lián)合行動(dòng)的企業(yè)內(nèi)部對(duì)“炒信”主體進(jìn)行聯(lián)合懲戒。根據(jù)《行動(dòng)計(jì)劃》，國(guó)家發(fā)改委、人民銀行、中央網(wǎng)信辦等部門將在參加聯(lián)合行動(dòng)的企業(yè)內(nèi)部對(duì)“炒信”主體進(jìn)行聯(lián)合懲戒，具體包括：限制新設(shè)立賬戶、屏蔽或刪除現(xiàn)有賬戶、限制發(fā)布商品及服務(wù)、限制參加各類營(yíng)銷或促銷活動(dòng)、扣除信用積分、降低信用等級(jí)、限制提供互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)、限制賬戶權(quán)限權(quán)利、在搜索結(jié)果中標(biāo)注風(fēng)險(xiǎn)、限制嚴(yán)重失信寄遞物流企業(yè)入駐電子商務(wù)平臺(tái)、辭退并通報(bào)建議同業(yè)機(jī)構(gòu)不予錄用嚴(yán)重失信寄遞物流從業(yè)人員、查封或刪除社交媒體賬號(hào)、限制網(wǎng)絡(luò)廣告推廣等措施。

4.關(guān)于打擊稅收違法。2014年發(fā)展改革委、稅務(wù)總局等21個(gè)部門簽署了《關(guān)于對(duì)重大稅收違法案件當(dāng)事人實(shí)施聯(lián)合懲戒措施的合作備忘錄》，對(duì)稅務(wù)機(jī)關(guān)公布的重大稅收違法案件當(dāng)事人將實(shí)施18項(xiàng)聯(lián)合懲戒措施。2016年7月，發(fā)改委、國(guó)稅總局等29個(gè)部門聯(lián)合簽署了《關(guān)于對(duì)納稅信用A級(jí)納稅人實(shí)施聯(lián)合激勵(lì)措施的合作備忘錄》，對(duì)納稅信用A級(jí)納稅人在項(xiàng)目管理、稅收服務(wù)、融資授信、進(jìn)出口等18個(gè)領(lǐng)域?qū)嵤?1項(xiàng)守信聯(lián)合激勵(lì)措施。根據(jù)該合作備忘錄，國(guó)家發(fā)展改革委將基于全國(guó)信用信息共享平臺(tái)建立守信聯(lián)合激勵(lì)系統(tǒng)，稅務(wù)總局通過該系統(tǒng)向簽署本備忘錄的其他部門和單位提供納稅信用A級(jí)納稅人名單。其他部門和單位從守信聯(lián)合激勵(lì)系統(tǒng)中獲取納稅信用A級(jí)納稅人名單，執(zhí)行或協(xié)助執(zhí)行規(guī)定的激勵(lì)措施。根據(jù)該合作備忘錄，納稅信用A級(jí)納稅人將在項(xiàng)目審批服務(wù)和管理中享受到聯(lián)合激勵(lì)措施，其中包括：建立行政審批綠色通道，根據(jù)實(shí)際情況實(shí)施“容錯(cuò)受理”等便利服務(wù)；重大項(xiàng)目稽查中，在中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目專項(xiàng)稽查過程中，可適當(dāng)減少抽查比例；在價(jià)格執(zhí)法檢查中，適當(dāng)減少抽查頻次等。根據(jù)合作備忘錄，納稅信用A級(jí)納稅人將在稅收服務(wù)和管理中享受到聯(lián)合激勵(lì)措施，其中包括：國(guó)稅機(jī)關(guān)受理出口退（免）稅正式申報(bào)后，經(jīng)核對(duì)申報(bào)信息齊全無誤的，即可辦理出口退（免）稅；優(yōu)先安排該類企業(yè)辦理出口退稅。

5.關(guān)于打擊安全生產(chǎn)失信行為。2016年5月國(guó)家發(fā)改委、人民銀行、安全監(jiān)管總局等18個(gè)部門聯(lián)合簽署了《關(guān)于對(duì)安全生產(chǎn)領(lǐng)域失信生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位及其有關(guān)人員開展聯(lián)合獎(jiǎng)懲的合作備忘錄》。聯(lián)合懲戒的對(duì)象為在安全生產(chǎn)領(lǐng)域存在失信行為的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位，及其法定代表人、主要負(fù)責(zé)人、分管安全的負(fù)責(zé)人、負(fù)有直接責(zé)任的有關(guān)人員等。懲戒措施包括依法暫停審批其新的重大項(xiàng)目申報(bào)，依法限制參與建設(shè)工程招投標(biāo)，依法限制暫停企業(yè)債券、公司債券和股票的發(fā)行，在全國(guó)企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)上公示存在失信行為的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位行政處罰信息等等。

6.關(guān)于打擊環(huán)保領(lǐng)域失信行為。2016年7月國(guó)家發(fā)改委、中國(guó)人民銀行、環(huán)境保護(hù)部等31個(gè)部門聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于對(duì)環(huán)境保護(hù)領(lǐng)域失信生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位及其有關(guān)人員開展聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》。該備忘錄限制或者禁止生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的市場(chǎng)準(zhǔn)入、行政許可或者融資行為，其中包括限制取得政府供應(yīng)土地；限制取得工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證；禁止作為供應(yīng)商參加政府采購(gòu)活動(dòng)；限制參與財(cái)政投資公共工程建設(shè)項(xiàng)目投標(biāo)活動(dòng)；限制參與基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營(yíng)等11項(xiàng)懲戒措施。

7.關(guān)于打擊食品藥品領(lǐng)域失信行為。2016年9月國(guó)家發(fā)改委、食藥監(jiān)局、最高人民法院等28個(gè)部門聯(lián)合簽署了《關(guān)于對(duì)食品藥品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重失信者開展聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》。聯(lián)合懲戒對(duì)象為食藥監(jiān)部門公布的存在嚴(yán)重失信行為的食品藥品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者，食藥監(jiān)部門通過全國(guó)與地方信用信息共享平臺(tái)等技術(shù)手段定期為失信聯(lián)合懲戒的部門提供嚴(yán)重失信者名單，其中食藥監(jiān)部門根據(jù)失信情節(jié)的嚴(yán)重程度采取“列為重點(diǎn)監(jiān)管對(duì)象”、“在一定期限內(nèi)限制從事食品藥品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)”等一項(xiàng)或多項(xiàng)措施，且承接對(duì)象會(huì)在資金支持、債券發(fā)行、進(jìn)口配額、證券發(fā)行等方面受到跨部門聯(lián)合懲戒措施。

8.關(guān)于打擊質(zhì)量違法失信行為。2016年10月國(guó)家發(fā)改委、中國(guó)人民銀行、質(zhì)檢總局等26部門日前聯(lián)合簽署《關(guān)于對(duì)嚴(yán)重質(zhì)量違法失信行為當(dāng)事人實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》，提出通過跨部門合作對(duì)嚴(yán)重質(zhì)量違法失信行為當(dāng)事人實(shí)施聯(lián)合懲戒。該《備忘錄》共有31項(xiàng)聯(lián)合懲戒措施，每一項(xiàng)懲戒措施中又包含一個(gè)或多個(gè)具體的懲戒措施，涉及的領(lǐng)域非常廣泛，涵蓋了國(guó)家管理和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的方方面面，都極具威懾性。該《備忘錄》在實(shí)施方式部分特別強(qiáng)調(diào)，質(zhì)檢總局通過全國(guó)信用信息共享平臺(tái)定期向簽署本《備忘錄》的相關(guān)部門提供嚴(yán)重質(zhì)量違法失信聯(lián)合懲戒對(duì)象的相關(guān)信息，并按照有關(guān)規(guī)定動(dòng)態(tài)更新。

9.關(guān)于打擊財(cái)政性資金管理使用領(lǐng)域失信行為。2016年12月，國(guó)家發(fā)展改革委、人民銀行、財(cái)政部等28個(gè)部門聯(lián)合簽署了《關(guān)于對(duì)財(cái)政性資金管理使用領(lǐng)域相關(guān)失信責(zé)任主體實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》。《備忘錄》明確，聯(lián)合懲戒對(duì)象為財(cái)政部、國(guó)家發(fā)展改革委會(huì)同有關(guān)部門確定的在財(cái)政性資金管理使用領(lǐng)域中存在弄虛作假、虛報(bào)冒領(lǐng)、騙取套取、截留挪用、拖欠國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款到期債務(wù)等失信、失范行為的單位、組織和有關(guān)人員?！秱渫洝诽岢隽税ㄒ婪ㄌ幚碡?cái)政違法違規(guī)行為、依法依規(guī)限制財(cái)政補(bǔ)助補(bǔ)貼性資金和社會(huì)保障資金支持、依法限制參加政府采購(gòu)活動(dòng)等28項(xiàng)具體懲戒措施。

（三）對(duì)守信行為的聯(lián)合激勵(lì)文件陸續(xù)出臺(tái)

1.關(guān)于對(duì)優(yōu)秀青年志愿者守信的聯(lián)合激勵(lì)。2016年9月，國(guó)家發(fā)展改革委、中國(guó)人民銀行、共青團(tuán)中央等51個(gè)部門共同簽署《關(guān)于實(shí)施優(yōu)秀青年志愿者守信聯(lián)合激勵(lì)加快推進(jìn)青年信用體系建設(shè)的行動(dòng)計(jì)劃》，在教育服務(wù)和管理、就業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)服務(wù)、社會(huì)保障服務(wù)、融資租賃服務(wù)、文化生活服務(wù)、評(píng)先樹優(yōu)等領(lǐng)域?qū)?yōu)秀青年志愿者實(shí)施守信聯(lián)合激勵(lì)?！缎袆?dòng)計(jì)劃》是全國(guó)首個(gè)針對(duì)自然人的守信聯(lián)合激勵(lì)政策，明確守信聯(lián)合激勵(lì)的對(duì)象為優(yōu)秀青年志愿者。有良好志愿服務(wù)記錄且連續(xù)3年無不良信用記錄的5A級(jí)青年志愿者在教育服務(wù)和管理、就業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)服務(wù)、社會(huì)保障服務(wù)、金融與住房租賃服務(wù)、文化生活服務(wù)等方面享有便利和優(yōu)惠。

2.關(guān)于對(duì)海關(guān)高級(jí)認(rèn)證企業(yè)守信行為的聯(lián)合激勵(lì)。2016年11月，國(guó)家發(fā)展改革委、人民銀行、海關(guān)總署等40個(gè)部門聯(lián)合簽署了《關(guān)于對(duì)海關(guān)高級(jí)認(rèn)證企業(yè)實(shí)施聯(lián)合激勵(lì)的合作備忘錄》，明確了19類共49項(xiàng)守信激勵(lì)措施。高級(jí)認(rèn)證企業(yè)可享受的措施主要分為六類：一是綠色通道類措施，如海關(guān)部門的先行驗(yàn)放、發(fā)展改革部門的行政審批綠色通道等；二是減少查驗(yàn)、抽查類措施；三是優(yōu)先類措施；四是簡(jiǎn)化手續(xù)、縮短時(shí)間類措施；五是重要參考類措施；六是改革試點(diǎn)類措施。除此之外，截至2016年10月，中國(guó)海關(guān)已同新加坡、韓國(guó)、歐盟、中國(guó)香港等31個(gè)國(guó)家和地區(qū)的海關(guān)建立“互認(rèn)機(jī)制”，中國(guó)的海關(guān)高級(jí)認(rèn)證企業(yè)在這些國(guó)家或地區(qū)也將享受到優(yōu)惠措施。

二、相關(guān)國(guó)家機(jī)關(guān)信用監(jiān)管制度建設(shè)不斷完善

（一）國(guó)家發(fā)改委

在社會(huì)信用體系的構(gòu)建過程中，國(guó)家發(fā)改委是政府信用建設(shè)的牽頭部門。

2016年度，國(guó)家發(fā)改委進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè)，實(shí)現(xiàn)“四大提升”。一是提升法規(guī)建設(shè)。國(guó)家發(fā)改委加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)，啟動(dòng)了《信用法》調(diào)研起草工作，加快了公共信用信息管理、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼等條例的立法進(jìn)程。二是提升基礎(chǔ)制度。全面實(shí)施自然人、法人和其他組織統(tǒng)一社會(huì)信用代碼制度，加快推進(jìn)增量代碼公開、存量代碼轉(zhuǎn)換和基礎(chǔ)信息共享工作，建立統(tǒng)一社會(huì)信用代碼與其他部門管理碼的銜接協(xié)調(diào)，推動(dòng)落實(shí)重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)嵜?，在?chuàng)新社會(huì)治理上有新作為。三是提升信用應(yīng)用。推進(jìn)信用產(chǎn)品、信用服務(wù)應(yīng)用，探索創(chuàng)新信用融資方式和品種，推動(dòng)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，緩解小微企業(yè)融資難題。健全事前信用承諾、事中信用分類監(jiān)管、事后守信聯(lián)合激勵(lì)失信聯(lián)合懲戒制度，拓展聯(lián)合懲戒和聯(lián)合激勵(lì)的覆蓋范圍，推動(dòng)行政許可、處罰信息及時(shí)公開和全流程信用信息共享，構(gòu)建以信用為核心的新型市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)制。四是提升基礎(chǔ)設(shè)施。抓好全國(guó)信用信息共享平臺(tái)上線、共享、更新、歸集、開放、應(yīng)用、延伸和推送各個(gè)環(huán)節(jié)。完善“信用中國(guó)”網(wǎng)站，做好信用信息數(shù)據(jù)、行政許可和行政處罰信息、聯(lián)合懲戒信息等“三個(gè)公示”，辦好地方和部委信用周、信用承諾、熱點(diǎn)聚焦等“三個(gè)活動(dòng)”。

2015年底以來，國(guó)家發(fā)改委牽頭相關(guān)部門簽署了十余個(gè)失信懲戒、守信激勵(lì)的備忘錄（詳見表1-1）。

表1-1

續(xù)表

續(xù)表

（二）國(guó)家工商總局

在社會(huì)信用體系建設(shè)中，企業(yè)的信用建設(shè)至關(guān)重要。近年來，國(guó)家工商總局在企業(yè)信用建設(shè)方面作出了很大努力。根據(jù)《企業(yè)信息公示暫行條例》的規(guī)定，國(guó)家工商總局圍繞企業(yè)年報(bào)公示、即時(shí)信息公示、經(jīng)營(yíng)異常名錄、嚴(yán)重違法企業(yè)名單制度等，開展了以企業(yè)信息公示為基礎(chǔ)的信用監(jiān)管。同時(shí)，國(guó)家工商總局還建立了部門間企業(yè)信用信息共享機(jī)制，實(shí)現(xiàn)信息共享，對(duì)列入嚴(yán)重違法失信企業(yè)名單的企業(yè)實(shí)施聯(lián)合懲戒等等。2015年底至2016年，國(guó)家工商總局進(jìn)一步完善了相關(guān)制度（詳見表1-2）。

表1-2

續(xù)表

（三）中國(guó)人民銀行

近年來，根據(jù)《征信業(yè)管理?xiàng)l例》的規(guī)定，人民銀行進(jìn)一步加快了企業(yè)和個(gè)人征信系統(tǒng)的建設(shè)，先后出臺(tái)了有關(guān)銀行信用評(píng)級(jí)、征信業(yè)管理、銀行信貸登記咨詢等規(guī)定。目前，人民銀行牽頭建設(shè)的全國(guó)統(tǒng)一的企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫已經(jīng)初步建成，在經(jīng)濟(jì)和社會(huì)中開始發(fā)揮積極作用。2015年底至2016年，中國(guó)人民銀行發(fā)布了相關(guān)信用建設(shè)的相關(guān)規(guī)定（詳見表1-3）。

表1-3

（四）最高人民法院

人民法院是我國(guó)社會(huì)信用體系建設(shè)的重要機(jī)關(guān)，在保障司法公開，促進(jìn)社會(huì)公平正義方面發(fā)揮了重要作用。早在2013年，最高人民法院就制定了《關(guān)于公布失信被執(zhí)行人名單信息的若干規(guī)定》，使失信被執(zhí)行人名單通過全國(guó)統(tǒng)一的名單庫在互聯(lián)網(wǎng)上向全社會(huì)公布，并且向政府部門、金融機(jī)構(gòu)、相關(guān)事業(yè)單位和行業(yè)協(xié)會(huì)進(jìn)行“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)”通報(bào)，真正做到使失信人寸步難行，最高人民法院的信息源角色不容忽視。此外，最高人民法院還聯(lián)合證監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)、國(guó)家工商總局實(shí)現(xiàn)信息共享和司法協(xié)助，實(shí)行聯(lián)合懲戒。2016年，最高人民法院繼續(xù)加強(qiáng)信用體系建設(shè)，發(fā)布了若干重要的信用建設(shè)規(guī)定（詳見表1-4）。

表1-4

（五）商務(wù)部

商務(wù)部在社會(huì)信用建設(shè)方面起步較早。早在2004年，商務(wù)部就與農(nóng)業(yè)部、衛(wèi)生部等國(guó)家八部門聯(lián)合推出了《關(guān)于加快食品安全信用體系建設(shè)的若干意見》，強(qiáng)調(diào)了信用體系在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的重要作用，2007年，商務(wù)部印發(fā)《商務(wù)領(lǐng)域信用信息管理辦法》，對(duì)信用信息的相關(guān)內(nèi)容作出了較為詳細(xì)的規(guī)定。2016年度，商務(wù)部制定了相關(guān)信用建設(shè)的規(guī)定，商務(wù)領(lǐng)域的信用建設(shè)繼續(xù)得到發(fā)展和完善（詳見表1-5）。

表1-5

（六）交通運(yùn)輸部

2015年底至2016年，交通運(yùn)輸部大力推進(jìn)行業(yè)信用體系建設(shè)，發(fā)布了信用體系建設(shè)的規(guī)章制度（詳見表1-6），繼續(xù)推進(jìn)行業(yè)信用體系建設(shè)制度化、規(guī)范化、長(zhǎng)效化發(fā)展。

表1-6

（七）銀監(jiān)會(huì)與保監(jiān)會(huì)

為加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及保險(xiǎn)業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，2016年銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于運(yùn)用大數(shù)據(jù)加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)主體服務(wù)和監(jiān)管的若干意見》文件精神，繼續(xù)推進(jìn)行業(yè)信用建設(shè)發(fā)展，發(fā)布了若干重要規(guī)定（詳見表1-7）。

表1-7

（八）國(guó)家稅務(wù)總局

黨的十八大以來，全國(guó)稅務(wù)系統(tǒng)積極貫徹落實(shí)中央決策部署，一手抓褒揚(yáng)誠(chéng)信，一手抓懲戒失信。2015年底至2016年度，國(guó)家稅務(wù)總局單獨(dú)或會(huì)同其他部門，不斷完善守信聯(lián)合激勵(lì)和失信聯(lián)合懲戒制度，出臺(tái)了納稅信用的若干重要規(guī)定（詳見表1-8）。

表1-8

續(xù)表

（九）國(guó)家旅游局

當(dāng)前，非法從事旅游經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，虛假?gòu)V告、價(jià)格欺詐、強(qiáng)迫或變相強(qiáng)迫消費(fèi)等欺客宰客行為仍未根本遏制，游客的旅游不文明行為也屢見不鮮，旅游業(yè)諸多頑疾長(zhǎng)期存在，這些都呼喚旅游信用體制的建立和完善。2016年，國(guó)家旅游局單獨(dú)或會(huì)同其他部門發(fā)布了旅游行業(yè)信用的相關(guān)規(guī)定（詳見表1-9）。

表1-9

（十）國(guó)家郵政局

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國(guó)物流、快遞行業(yè)進(jìn)入高速增長(zhǎng)期，市場(chǎng)需求強(qiáng)勁，業(yè)務(wù)量和業(yè)務(wù)收入規(guī)模屢創(chuàng)新高，2014年我國(guó)已成為全球第一快遞大國(guó)，對(duì)相關(guān)行業(yè)的規(guī)范和信用建設(shè)也提上日程。2015年底至2016年，國(guó)家郵政局以快遞行業(yè)為重點(diǎn)，發(fā)布了若干信用建設(shè)的相關(guān)規(guī)定（詳見表1-10）。

表1-10

（十一）海關(guān)總署

近年來，海關(guān)總署先后出臺(tái)了《海關(guān)企業(yè)信用管理暫行辦法》、《海關(guān)認(rèn)證企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)》等制度規(guī)范，初步構(gòu)建起了較為完備的進(jìn)出口信用管理制度體系。此外，廣泛開展與其他國(guó)家或地區(qū)海關(guān)之間的AEO（海關(guān)高級(jí)認(rèn)證企業(yè)）互認(rèn)合作，截至2016年10月，中國(guó)海關(guān)已同新加坡、韓國(guó)、中國(guó)香港、歐盟等31個(gè)國(guó)家和地區(qū)的海關(guān)建立了“互認(rèn)機(jī)制”。2016年，海關(guān)總署與其他部門的協(xié)同監(jiān)管，建立聯(lián)合守信激勵(lì)機(jī)制，進(jìn)出口公司如果能夠獲得海關(guān)“高級(jí)認(rèn)證”成為“信得過”企業(yè)，其進(jìn)出口貨物被查驗(yàn)概率將降低到0.8%，比一般企業(yè)低90%。在激勵(lì)守信者同時(shí)，海關(guān)總署還與各部門協(xié)同推進(jìn)對(duì)進(jìn)出口領(lǐng)域失信企業(yè)的聯(lián)合懲戒，并將簽署相關(guān)合作備忘錄（詳見表1-11）。

表1-11

（十二）環(huán)境保護(hù)部

環(huán)境保護(hù)問題越來越引起社會(huì)的關(guān)切，引入信用機(jī)制加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)，是環(huán)保部工作的重要特點(diǎn)。2016年環(huán)保部公布了《關(guān)于對(duì)環(huán)境保護(hù)領(lǐng)域失信生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位及其有關(guān)人員開展聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》（詳見表1-12）。

表1-12

（十三）住房城鄉(xiāng)建設(shè)部

住房問題涉及千家萬戶，房地產(chǎn)中介對(duì)住房市場(chǎng)健康發(fā)展，發(fā)揮著重要作用。住房城鄉(xiāng)建設(shè)部為加強(qiáng)房地產(chǎn)中介管理，積極引入信用機(jī)制，制定了《關(guān)于加強(qiáng)房地產(chǎn)中介管理促進(jìn)行業(yè)健康發(fā)展的意見》（詳見表1-13）。

表1-13

三、2016年企業(yè)信用制度與監(jiān)管體系建設(shè)的特點(diǎn)

（一）充分體現(xiàn)激勵(lì)與懲戒并重的原則

《社會(huì)信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要（2014-2020年）》明確提出要完善以獎(jiǎng)懲制度為重點(diǎn)的社會(huì)信用體系運(yùn)行機(jī)制，健全守信激勵(lì)和失信懲戒機(jī)制，對(duì)守信主體實(shí)行優(yōu)先辦理、簡(jiǎn)化程序、“綠色通道”等激勵(lì)措施，對(duì)失信主體采取行政監(jiān)管性、市場(chǎng)性、行業(yè)性、社會(huì)性約束和懲戒。2016年的企業(yè)信用信息建設(shè)充分體現(xiàn)了激勵(lì)與懲罰并重的原則。一方面，充分運(yùn)用多種措施對(duì)誠(chéng)實(shí)守信主體進(jìn)行激勵(lì)。對(duì)誠(chéng)實(shí)守信者進(jìn)行聯(lián)合激勵(lì)，予以褒揚(yáng)，提供優(yōu)先機(jī)會(huì)，更好地減輕社會(huì)負(fù)擔(dān)，使守信者在市場(chǎng)中獲得更多機(jī)會(huì)和實(shí)惠，讓信用成為市場(chǎng)配置資源的重要考量因素。另一方面，加大對(duì)嚴(yán)重失信主體懲戒力度。對(duì)違法失信者進(jìn)行聯(lián)合懲戒，《指導(dǎo)意見》提出的懲戒措施包括行政性、市場(chǎng)性、行業(yè)性、社會(huì)性四大類，重在約束，重在限制，重在提高失信成本。相關(guān)部門的制度建設(shè)均體現(xiàn)了激勵(lì)和懲戒并重的特點(diǎn)。

（二）失信聯(lián)合懲戒輻射面大、涵蓋面廣

2016年，在國(guó)務(wù)院的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，失信聯(lián)合懲戒的范圍呈現(xiàn)輻射面大、涵蓋面廣的特點(diǎn)。受到聯(lián)合懲戒的嚴(yán)重失信行為主要包括四個(gè)方面：一是嚴(yán)重?fù)p害人民群眾身體健康和生命安全的行為，包括食品藥品、生態(tài)環(huán)境、工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)、消防安全、強(qiáng)制性產(chǎn)品認(rèn)證等領(lǐng)域的嚴(yán)重失信行為。二是嚴(yán)重破壞市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)秩序和社會(huì)正常秩序的行為，包括逃稅騙稅、惡意逃廢債務(wù)、惡意拖欠貨款或服務(wù)費(fèi)、惡意欠薪、制售假冒偽劣產(chǎn)品和故意侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)等嚴(yán)重失信行為。三是拒不履行法定義務(wù)，嚴(yán)重?fù)p害社會(huì)公共利益和社會(huì)管理秩序的行為。四是拒不履行國(guó)防義務(wù)、危害國(guó)防利益的行為。通過信用信息公開和共享，建立跨地區(qū)、跨部門、跨領(lǐng)域的聯(lián)合懲戒機(jī)制，打通不同部門之間的信息阻隔和“信息孤島”，促進(jìn)不同部門之間的協(xié)同、配合與銜接，為實(shí)現(xiàn)公共信用信息的統(tǒng)一歸集、共享與公示打好基礎(chǔ)，形成政府部門協(xié)同聯(lián)動(dòng)、行業(yè)組織自律管理、信用服務(wù)機(jī)構(gòu)積極參與、社會(huì)輿論廣泛監(jiān)督的共同治理格局。

（三）通過市場(chǎng)行為促使市場(chǎng)主體誠(chéng)實(shí)守信

市場(chǎng)力量是促使市場(chǎng)主體誠(chéng)實(shí)守信最強(qiáng)大的力量。為此，對(duì)嚴(yán)重失信主體，有關(guān)部門和機(jī)構(gòu)以統(tǒng)一社會(huì)信用代碼為索引，及時(shí)公開披露相關(guān)信息，便于市場(chǎng)識(shí)別失信行為，做出交易對(duì)手的選擇。同時(shí)，支持征信機(jī)構(gòu)采集嚴(yán)重失信行為信息，納入信用記錄和信用報(bào)告；引導(dǎo)商業(yè)銀行、證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)按照風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)原則，對(duì)嚴(yán)重失信主體提高貸款利率和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率，或者限制向其提供貸款、保薦、承銷、保險(xiǎn)等服務(wù)；開發(fā)一些類似“稅易貸”、“信易貸”、“信易債”等產(chǎn)品降低中小企業(yè)的貸款成本、緩解小微企業(yè)的融資困難和經(jīng)營(yíng)困難等。

（四）注重建立信用修復(fù)機(jī)制和主體權(quán)益保護(hù)機(jī)制

《指導(dǎo)意見》明確提出了要建立健全信用修復(fù)機(jī)制和信用主體權(quán)益保護(hù)機(jī)制的具體任務(wù)。修復(fù)機(jī)制包括信用糾錯(cuò)修復(fù)、自新修復(fù)、主動(dòng)修復(fù)的機(jī)制。聯(lián)合懲戒措施的發(fā)起部門和實(shí)施部門應(yīng)按照法律法規(guī)和政策規(guī)定，明確各類失信行為的聯(lián)合懲戒期限。在規(guī)定期限內(nèi)糾正失信行為、消除不良影響的，不再作為聯(lián)合懲戒對(duì)象。建立有利于自我糾錯(cuò)、主動(dòng)自新的社會(huì)鼓勵(lì)與關(guān)愛機(jī)制，支持有失信行為的個(gè)人通過社會(huì)公益服務(wù)等方式修復(fù)個(gè)人信用。建立健全信用信息異議、投訴制度，有效避免信息失實(shí)和“誤傷”等情況發(fā)生；一旦因錯(cuò)誤采取聯(lián)合懲戒措施損害有關(guān)主體合法權(quán)益的，有關(guān)部門和單位應(yīng)積極采取措施恢復(fù)其信譽(yù)、消除不良影響。信用修復(fù)機(jī)制和主體權(quán)益保護(hù)機(jī)制構(gòu)成了跨部門聯(lián)合獎(jiǎng)懲機(jī)制的重要補(bǔ)充和保障。