序言

根據我國《保險法》規定，信用保險是獨立的保險險種，是財產保險公司法定業務范圍之一。信用保險在風險轉移、經濟補償、社會管理、資金融通等方面均發揮了作用，是保險職能的綜合體現和復合作用，對經濟、社會、民生的發展均具有積極作用，具體表現為轉移信用風險、便利資金融通、擴大銷售規模、完善風險管控、優化財務報表等方面。從2014年來看，我國全年信用保險保費規模達到200多億元，承保金額突破4000億美元，推動出口金額超過6000億美元，占我國出口總額同期比重達到25%左右，信用保險對我國GDP貢獻率達到5.5%左右。

鑒于信用保險在促進經濟發展、解決小微融資難融資貴、提升產業結構轉型升級以及深入推進“一帶一路”和“供給側改革”等重大國家戰略等方面發揮了積極的作用，中央以及地方各級政府對于信用保險高度重視，國務院多次辦公會議均強調要高度重視、積極發展出口信用保險，相繼出臺了一系列積極推動信用保險業務發展的政策。國務院于2014年10月發布《關于加快發展現代保險服務業的若干意見》（國發[2014]29號），強調要著力發揮出口信用保險促進外貿穩定增長和轉型升級的作用，穩步放開短期出口信用保險市場，進一步增加市場經營主體。國務院于2016年5月9日發布《國務院關于促進外貿回穩向好的若干意見》（國發[2016] 27號），把“充分發揮出口信用保險作用”提升到前所未有的重要地位，列為各項工作舉措的首條，提出要進一步降低短期出口信用保險費率，對大型成套設備出口融資應保盡保，在風險可控的前提下，抓緊評估和支持一批中長期險項目。此外，我國保監會聯合央行、工信部、商務部、銀監會于2015年1月發布《關于大力發展信用保證保險服務和支持小微企業的指導意見》，這是我國首次在政府層面將發展信用保險與支持小微企業密切結合起來，強調要以信用保險產品為載體，在促進小微企業發展的過程中要充分利用信用保險增信和融資的作用，緩解小微企業融資難、融資貴問題。

與其他財產保險相比，信用保險具有以下特殊性：第一，信用保險承保被保險人對第三方享有的債權。首先，與車險等財產損失保險的保險標的屬于絕對權和對世權不同，信用保險承保的債權是相對權和對人權，權利的內容及變動通常只被相對方所知曉，權利變動也不一定遵循公示公信原則，具有較強的相對性、互動性。其次，與責任保險的保險標的屬于法定之債不同，信用保險的保險標的屬于約定之債，完全基于被保險人與買方的合同約定，體現較強的約定性和隱蔽性。正因為如此，保險人在信用保險承保理賠時面臨著更大的風險隨意性及不確定性，有必要通過如實告知義務、資信調查、統保義務等措施進行相應的規制。第二，風險主體是保險合同當事人以外的第三方。在常規財產保險（例如意外保險、責任保險等）中，保險合同當事人（投保人或被保險人）就是保險合同中的風險主體。但是，在信用保險中，風險主體既非投保人，也非被保險人，而是第三方主體——投保人/被保險人的交易對手（買方），因此該第三方主體通常也被稱為風險方。該風險方雖非信用保險合同的當事人，但卻是信用保險存在的關鍵基礎，是保險利益的重要載體。風險方的信用狀況和風險水平直接影響信用保險事故的發生與否以及損失大小。在貿易信用保險中，保險人與被保險人訂立信用保險合同、簽發保險單之后，被保險人還需要向保險人為自己的債務人（買方）再行申請信用限額，經保險人批復后，被保險人才獲得相對于上述債務人（買方）的信用風險保障。第三，顯著的信息不對稱性。在信用保險中，被保險人與其買方（即信用保險合同的風險方）多為關聯產業的上下游關系，交易對手之間、同業之間有著較多正式或非正式的信息往來渠道。相對于保險人，被保險人作為交易的當事人，對交易對手的實際還款能力和還款意愿往往掌握更多的信息（尤其是非公開信息），被保險人與保險人之間存在著顯著的信息不對稱性。上述信息不對稱性使得信用保險中的道德風險或者逆選擇風險顯著高于普通財產保險，而近一時期國內信用保險欺詐案件的高發也與此有著密切的關系。第四，被保險人與保險人對等的議價地位。信用保險的投保人和被保險人均為具有獨立法人資格的公司主體，雙方的議價能力和認知水平并無明顯的差異，在信用保險合同訂立的過程中，雙方總體上處于對等的議價地位。鑒于保險市場目前已處于自由競爭的買家市場階段以及信用保險被保險人所具有的信息不對稱優勢，在很多信用保險項目的磋商過程中，被保險人的議價地位甚至還優于保險人。在上述情況下，仍片面地將信用保險合同項下的被保險人視為合同弱勢一方，予以不合理的偏護，無疑有悖于公平原則。第五，保險事故現場的非物理性。常規財產保險主要承保由自然災害或意外事故造成的物質損失，保險事故以物理事故的形式展現。相對而言，信用保險承保的是信用風險，保險事故是非物理性的財務損失。與常規財產保險可以通過現場查勘校驗損失的真偽不同，信用保險的保險理賠不存在物理性的損失現場，保險人需要被保險人配合提供各類單證，保險人通過對單證的審核來校驗損失的真實性，因而對單證的一致性、完備性和真實性有著嚴格的要求。

信用保險的上述特殊性凸顯了對信用保險進行深入研究的必要性和價值性，尤其是促使我們從法律的角度去體系化地看待信用保險的屬性、地位、內在邏輯以及外延銜接等因素，這些都是我國保險法研究領域的價值洼地。此外，從近現代保險的起源和發展軌跡來看，尤其是從1906年《英國保險法》面世以來，保險的內核外延經歷了多次的歷史演進，最為核心的風險識別和管理因素也隨之變化，保險法律關系主體之間的權利義務配置及平衡需要應時而變、順勢而成。尤其是具有顯著信息不對稱等特性的信用保險，其是否適宜適用目前的保險法、保險人和投保人\\被保險人之間的權利義務關系如何配置和平衡都需要我們進行深入探索和系統研究。

目前國內外對于信用保險研究較少，從法律角度對信用保險進行系統性梳理和研究更是少之又少。現有關于信用保險的研究，更多的是從保險學或者金融學角度進行信用保險原理和功能、經營模式、經營機構的研究，而且主要是針對政策性的出口信用保險，或者從實務角度對信用保險的全流程操作進行介紹。張振華博士立足于工作實踐，依托于理論研究，著眼于立法完善，實現了信用保險在實踐和理論方面的緊密結合，體現了較強的實務和理論綜合價值。張振華博士在本書中著重對信用保險的政策性和商業性進行了梳理并提出了兩者的協調機制，對世界主要國家或者地區的信用保險法律制度進行了類型化研究并提出了我國的信用保險立法思路和模式，對信用保險法律關系中的主體、客體、內容等要素進行了詳細的闡述和系統的研究，最終從立法模式、原則、內容等不同層次提出了完善我國信用保險法律制度的具體建議，這些都是促進我國信用保險領域和諧發展的重要理論研究成果，在國內具有較為突出的開創性和前沿性。

信用保險是一項全新而重要的事業，本書是我國信用保險發展歷程中一個方面或者一個階段性的研究和展示，是我國信用保險法律制度研究的重要開端。學無止境，術有專攻，希望我國更多的專家學者能夠多多關注信用保險、研究信用保險，通過理論研究強化信用保險的自信力和影響力，通過立法完善促進信用保險行業的規范競爭以及和諧發展。

鄒志洪 博士

中國人民財產保險股份有限公司法律部總經理

2016年7月28日