- Excel日常會計(jì)與財(cái)務(wù)管理高效辦公必備
- 吳祖珍等編著
- 626字
- 2019-09-23 15:17:04
3.3 表格創(chuàng)建
公司每天的收入、支出不斷，一不小心就忘記入賬了。
切記支出時一定要入賬，當(dāng)日發(fā)生當(dāng)日入賬，否則就不能稱為日記賬了，因此我們先要來創(chuàng)建出錄入現(xiàn)金收支記錄表，后期就可以按部就班地填寫入賬了。
3.3.1 現(xiàn)金收支記錄表
為了全面、連續(xù)、序時、逐筆地反映和監(jiān)督現(xiàn)金的收入、支出和結(jié)存情況，防止現(xiàn)金收支差錯及舞弊行為的發(fā)生，企業(yè)應(yīng)創(chuàng)建現(xiàn)金收支記錄表進(jìn)行序時核算。
現(xiàn)金在企業(yè)中有著重要的作用，任何一個企業(yè)都應(yīng)該重視和加強(qiáng)對現(xiàn)金的管理，避免給企業(yè)帶來不必要的損失。
1.設(shè)計(jì)現(xiàn)金收支記錄表
在建立現(xiàn)金收支記錄表之前首先要根據(jù)實(shí)際情況構(gòu)造出表格的基本框架，然后再動手操作。
圖3-32
2.設(shè)置相關(guān)屬性
日常現(xiàn)金的收入與支出都需要妥善地管理，下面在Excel 2013中進(jìn)行現(xiàn)金日記賬記錄表的相關(guān)屬性設(shè)置，完成屬性設(shè)置后即可以按照日期將每一項(xiàng)現(xiàn)金收支記錄到工作表中了。屬性設(shè)置的具體步驟如下：
圖3-33
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圖3-38
圖3-39
圖3-40
圖3-41
圖3-42
3.3.2 現(xiàn)金銀行存款收支日報表
為了全面、連續(xù)、序時、逐筆地反映和監(jiān)督現(xiàn)金的收入、支出和結(jié)存情況，防止現(xiàn)金收支差錯及舞弊行為的發(fā)生，企業(yè)應(yīng)創(chuàng)建現(xiàn)金收支記錄表進(jìn)行序時核算，具體如下：
圖3-43
圖3-44
圖3-45
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圖3-47
3.3.3 銀行存款余額調(diào)節(jié)表
銀行存款余額調(diào)節(jié)表的主要用途在于核對企業(yè)賬目與銀行賬目的差異，也用于檢查企業(yè)與銀行賬目的差錯。銀行存款余額調(diào)節(jié)表的編制方法一般是在雙方賬面余額的基礎(chǔ)上，分別補(bǔ)記對方已記而本方未記賬的賬項(xiàng)金額，然后驗(yàn)證調(diào)節(jié)后的雙方賬目是否相符，具體操作如下：
圖3-48
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