第三節(jié) 商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)原則與銀行監(jiān)管

一、商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)

（一）商業(yè)銀行的外部組織機(jī)構(gòu)

商業(yè)銀行的外部組織形式是指商業(yè)銀行在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中存在的組織形式。

1．按組織形式劃分為總分行制和單一銀行制

（1）總分行制。總分行制是國(guó)際上常見(jiàn)的銀行體制，它是由一家總行和下設(shè)的若干家支行形成的以總行為中心的龐大的銀行網(wǎng)絡(luò)。實(shí)行總分行制的商業(yè)銀行，利用其分布在不同地區(qū)的國(guó)內(nèi)外分支行的優(yōu)勢(shì)，為客戶提供快捷方便的銀行服務(wù)，同時(shí)集聚起巨額的社會(huì)資金。

總分行制的優(yōu)點(diǎn)在于：一是實(shí)行總分行制的商業(yè)銀行，一般經(jīng)營(yíng)規(guī)模較大，易于采用現(xiàn)代化的管理設(shè)備，有能力為客戶提供全面、優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)；二是此類銀行分支機(jī)構(gòu)眾多，易于吸收存款以及在全系統(tǒng)內(nèi)調(diào)劑和使用資金，使資金能夠得到有效、合理的使用；三是此類銀行內(nèi)部可以實(shí)行高度分工，提高效率，降低成本，便于金融當(dāng)局的監(jiān)督。總分行制的不足之處在于：一是容易形成壟斷，不利于競(jìng)爭(zhēng)；二是要求總行對(duì)分支機(jī)構(gòu)具有較強(qiáng)的控制力并具有完善的信息系統(tǒng)和嚴(yán)密的成本控制手段。

（2）單一銀行制。單一銀行制是指銀行業(yè)務(wù)完全由一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)來(lái)辦理，不設(shè)立或不被允許設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。美國(guó)是實(shí)行這種制度的主要國(guó)家。單一銀行制的優(yōu)勢(shì)在于：一是在單一銀行制度下，數(shù)量眾多的銀行同時(shí)存在可以維持競(jìng)爭(zhēng)局面，不易產(chǎn)生金融的壟斷；二是有利于銀行與當(dāng)?shù)卣膮f(xié)調(diào)，促進(jìn)本地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展；三是單一銀行制在經(jīng)營(yíng)決策上自主性強(qiáng)、靈活性大，能夠根據(jù)市場(chǎng)環(huán)境的變化及時(shí)改變經(jīng)營(yíng)策略。單一銀行制的不足之處在于：一是限制了銀行在全國(guó)范圍內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)，不利于銀行的發(fā)展；二是銀行規(guī)模較小，經(jīng)營(yíng)成本較高，難以取得規(guī)模效益；三是不利于資金的調(diào)劑，資金不易得到最優(yōu)化的配置。

2．按業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)劃分為全能銀行制和分業(yè)銀行制

（1）全能銀行制。全能銀行又稱綜合性銀行，全能銀行制是指商業(yè)銀行領(lǐng)域內(nèi)沒(méi)有任何限制，它可以經(jīng)營(yíng)所有的金融業(yè)務(wù)，即不僅可以經(jīng)營(yíng)普通的存款、放款業(yè)務(wù)，而且可以經(jīng)營(yíng)信托、投資等業(yè)務(wù)。全能銀行能向客戶提供全面、綜合性的服務(wù)，提供廣泛的金融產(chǎn)品、金融服務(wù)以及各種各樣的信息，從而最大限度地滿足客戶的需求，同時(shí)使自身的業(yè)務(wù)多元化，達(dá)到分散風(fēng)險(xiǎn)的目的。

我國(guó)業(yè)界將此稱為“混業(yè)”，美國(guó)稱為“聯(lián)合經(jīng)營(yíng)”。它主要有三大業(yè)務(wù)領(lǐng)域：零售銀行業(yè)務(wù)；批發(fā)銀行業(yè)務(wù)；后勤服務(wù)，如清算服務(wù)等。

（2）分業(yè)銀行制。分業(yè)銀行制是指商業(yè)銀行根據(jù)有關(guān)銀行法的規(guī)定，不能進(jìn)入投資銀行的領(lǐng)域，即商業(yè)銀行和投資銀行業(yè)務(wù)是分開(kāi)的。分業(yè)銀行制以早期美國(guó)、日本的商業(yè)銀行最為典型。

3．按資本所有權(quán)劃分為股份制銀行、國(guó)有銀行和私人銀行

（1）股份制銀行。股份制銀行是指按照國(guó)家有關(guān)公司法律條文的規(guī)定，向主管部門(mén)注冊(cè)，取得法人資格而建立起來(lái)的銀行。目前，股份制銀行是商業(yè)銀行制度中最常見(jiàn)的形式。

（2）國(guó)有銀行。國(guó)有銀行是指由國(guó)家注入資本的商業(yè)銀行，如股份制改造前的中國(guó)工商銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)銀行；法國(guó)的巴黎國(guó)民銀行、里昂信貸銀行等。

（3）私人銀行。私人銀行有獨(dú)資銀行和合伙銀行兩種。獨(dú)資銀行是由一人單獨(dú)出資親自或雇人經(jīng)營(yíng)，出資人對(duì)銀行的財(cái)產(chǎn)和盈利有全部的支配權(quán)，對(duì)債務(wù)負(fù)有無(wú)限清償責(zé)任的銀行。合伙銀行是由兩人或兩人以上訂立合伙契約、共同出資、合伙經(jīng)營(yíng)的銀行。其財(cái)產(chǎn)為合伙人共有，盈利按出資多少或契約規(guī)定進(jìn)行分配，合伙人對(duì)債務(wù)負(fù)有無(wú)限清償責(zé)任。

4．按照銀行的技術(shù)條件劃分為實(shí)體型銀行和虛擬型銀行

（1）實(shí)體型銀行，即傳統(tǒng)銀行。其一切業(yè)務(wù)交易活動(dòng)都在銀行營(yíng)業(yè)大廳、客戶室里進(jìn)行，顧客與銀行員工面對(duì)面地進(jìn)行直接接觸，銀行員工運(yùn)用各種實(shí)體設(shè)備、技術(shù)、貨幣、票據(jù)等提供近距離的親密溝通式的服務(wù)。

（2）虛擬型銀行，即電子銀行。其一切業(yè)務(wù)交易活動(dòng)都運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)和信息技術(shù)在互聯(lián)網(wǎng)上進(jìn)行。顧客不與銀行員工直接接觸，而是通過(guò)銀行網(wǎng)絡(luò)自主地獲得銀行產(chǎn)品與服務(wù)，并應(yīng)用電子貨幣進(jìn)行交易。

（二）商業(yè)銀行的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)

商業(yè)銀行的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)是指單個(gè)銀行為有效地發(fā)揮商業(yè)銀行的各項(xiàng)職能、提高經(jīng)濟(jì)效益而采取的內(nèi)部組織的設(shè)置方式。一國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部機(jī)構(gòu)的設(shè)置，要受該國(guó)商業(yè)銀行的制度形式、經(jīng)營(yíng)環(huán)境等各種因素的制約。即使在一個(gè)國(guó)家，采取同一制度形式的商業(yè)銀行，由于經(jīng)濟(jì)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)條件等方面存在的差異，各國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部機(jī)構(gòu)的設(shè)置也會(huì)有所不同。一般來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)分為決策機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)。

1．決策機(jī)構(gòu)

商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)包括股東大會(huì)和董事會(huì)。

（1）股東大會(huì)。股東大會(huì)是指商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)和決策機(jī)構(gòu)，由全體股東組成，商業(yè)銀行的任何重大決策都需經(jīng)過(guò)股東大會(huì)通過(guò)才有效。它的權(quán)力是通過(guò)法定的投票表決程序，選擇和罷免董事，贊成或否決決策事項(xiàng)，從而間接性地影響商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理，實(shí)現(xiàn)其控制權(quán)。股東大會(huì)一般由董事會(huì)組織召開(kāi)，召開(kāi)股東大會(huì)時(shí)，股東有權(quán)聽(tīng)取商業(yè)銀行的一切業(yè)務(wù)報(bào)告，有權(quán)對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理提出質(zhì)詢。但是每個(gè)股東的表決權(quán)由其持有的股份決定，因此，持有多數(shù)股份的大股東對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)決策有決定性影響，而一般股東對(duì)經(jīng)營(yíng)決策的影響并不大。現(xiàn)代商業(yè)銀行多采用股份制的組織方式。

（2）董事會(huì)。董事會(huì)由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生，并代表股東執(zhí)行股東大會(huì)的決議。董事會(huì)的職責(zé)為：一是確定商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)政策；二是選聘商業(yè)銀行的高級(jí)管理人員；三是設(shè)立各種委員會(huì)，如執(zhí)行委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、貸款委員會(huì)、稽核委員會(huì)等，以貫徹董事會(huì)的決議，監(jiān)督銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。銀行董事們?cè)趫?zhí)行他們的職責(zé)時(shí)，具有很大的權(quán)力，當(dāng)然也負(fù)有重大的責(zé)任。對(duì)于董事的失職，要追究法律責(zé)任，如果因違反法律規(guī)定而造成經(jīng)濟(jì)損失，則要承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。

2．執(zhí)行機(jī)構(gòu)

商業(yè)銀行的執(zhí)行機(jī)構(gòu)包括行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)及各職能部門(mén)。

行長(zhǎng)是商業(yè)銀行的執(zhí)行總管。行長(zhǎng)一般由具有經(jīng)營(yíng)管理商業(yè)銀行專門(mén)知識(shí)和組織才能、忠于職守、善于決策的人士擔(dān)任。行長(zhǎng)的職責(zé)是執(zhí)行董事會(huì)的決議；組織商業(yè)銀行的各種經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；組織經(jīng)營(yíng)管理班子，提名副行長(zhǎng)及各職能部門(mén)經(jīng)理等高級(jí)職員的人選，并報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)；定期向董事會(huì)報(bào)告經(jīng)營(yíng)情況；招聘和解雇銀行員工，并對(duì)員工實(shí)行獎(jiǎng)懲等。商業(yè)銀行的職能部門(mén)一般分為兩類：一類是業(yè)務(wù)職能部門(mén)，一般包括存款部、貸款部、投資部、國(guó)際業(yè)務(wù)部、信用卡部、信托部等；另一類是內(nèi)部管理部門(mén)，主要有計(jì)財(cái)部、人力資源部、公共關(guān)系部等。

3．監(jiān)督機(jī)構(gòu)

商業(yè)銀行的監(jiān)督機(jī)構(gòu)包括股東大會(huì)選舉的監(jiān)事會(huì)和董事會(huì)下設(shè)的稽核委員會(huì)。監(jiān)事會(huì)由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生，執(zhí)行對(duì)董事會(huì)、行長(zhǎng)及整個(gè)商業(yè)銀行管理的監(jiān)督權(quán)。監(jiān)事會(huì)的職責(zé)是檢查執(zhí)行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和內(nèi)部管理，并對(duì)董事會(huì)制定的經(jīng)營(yíng)方針和決策、制度及其執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并督促有關(guān)機(jī)構(gòu)限期整改。

小知識(shí)

二、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則

商業(yè)銀行是金融市場(chǎng)上影響最大、數(shù)量最多、涉及面最廣的金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則是指商業(yè)銀行從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的準(zhǔn)則。世界各國(guó)商業(yè)銀行已經(jīng)普遍認(rèn)同了經(jīng)營(yíng)管理中必須遵循“盈利性、安全性、流動(dòng)性”三原則，其中，盈利性是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的要求，占有核心地位；流動(dòng)性是清償力問(wèn)題，即銀行能隨時(shí)滿足客戶提款等方面的要求的能力；安全性是指銀行管理經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證資金安全的要求。2003年12月27日第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第六次會(huì)議通過(guò)修正的《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》第四條中明確規(guī)定：“商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束。”

（一）盈利性原則

盈利性是指商業(yè)銀行獲得利潤(rùn)的能力。盈利性是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的主要目標(biāo)，是其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的主要?jiǎng)恿Γ@是由商業(yè)銀行的性質(zhì)決定的。

商業(yè)銀行盈利水平的高低是其經(jīng)營(yíng)管理狀況的綜合反映。盈利性越高，銀行獲得利潤(rùn)的能力越強(qiáng)，反之獲得利潤(rùn)的能力越弱。較高的盈利水平為銀行擴(kuò)大規(guī)模、開(kāi)拓業(yè)務(wù)提供了資金條件；在較高的盈利水平下，銀行股東的回報(bào)也比較高，其股票市價(jià)也相應(yīng)較高，便利了資金的籌集；商業(yè)銀行的盈利水平還直接影響其信譽(yù)，從而影響其客戶基礎(chǔ)及其營(yíng)運(yùn)成本；較高的盈利水平，意味著銀行職員的工資水平較高，有利于激勵(lì)職員的工作積極性和吸引優(yōu)秀人才。

商業(yè)銀行盈利性受很多因素影響，如商業(yè)銀行的內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理水平，因此，提高效益水平要從提高商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理水平入手。例如，通過(guò)提高貸款利率、擴(kuò)大貸款規(guī)模、增加中間業(yè)務(wù)收入等提高整體業(yè)務(wù)收入；通過(guò)降低存款利息支出、減少各項(xiàng)非經(jīng)營(yíng)支出、降低管理費(fèi)用、降低員工工資等途徑降低經(jīng)營(yíng)成本。影響商業(yè)銀行效益性的指標(biāo)有利差收益率、收益盈利率、貸款收益率、證券收益率等。另外，國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的好壞、財(cái)政貨幣政策的松緊、證券市場(chǎng)的行情、金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)情況等都可能影響到其效益水平。所以，商業(yè)銀行必須注意處理長(zhǎng)期利益與短期利益、收益與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系問(wèn)題。

（二）安全性原則

安全性是指商業(yè)銀行避免經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、保證資金安全的要求。

商業(yè)銀行之所以必須堅(jiān)持安全性原則，是因?yàn)樯虡I(yè)銀行作為信用資金的中介機(jī)構(gòu)，在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在多種因素所形成的風(fēng)險(xiǎn)。一是商業(yè)銀行作為社會(huì)的信用中介，既是借入者的集中，又是貸出者的集中，是全社會(huì)最大的債務(wù)人和債權(quán)人，因而它必須保持足夠的資金流動(dòng)清償能力，以履行其債務(wù)。二是商業(yè)銀行的資金大部分是以借貸形式運(yùn)用出去的，直接關(guān)系到盈利和負(fù)債資金的安全，所以，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)必須遵循安全性、流動(dòng)性和盈利性相統(tǒng)一的原則。三是商業(yè)銀行的安全性包括資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的安全性。在負(fù)債業(yè)務(wù)中，主要面臨客戶隨時(shí)提存的可能；在資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，可能面臨貸款和投資的規(guī)模超過(guò)資金來(lái)源的問(wèn)題。

商業(yè)銀行的安全性是指按期足額收回資產(chǎn)本息的可靠程度。影響銀行安全性的因素則是銀行經(jīng)營(yíng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)。從各種業(yè)務(wù)的相互聯(lián)系中，從銀行經(jīng)營(yíng)總體上來(lái)考察，影響銀行安全性的因素有資本風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)等。

為了保證商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的安全性，就要把風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性降低到最低限度，在一定限度內(nèi)避免風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行可采取合理安排貸款和投資的規(guī)模及期限結(jié)構(gòu)等措施，使其與負(fù)債的規(guī)模保持一定的比例，與負(fù)債結(jié)構(gòu)相適應(yīng)，保持銀行的清償力。同時(shí)，要保持一定比例的流動(dòng)性較高的資產(chǎn)，建立分層次的準(zhǔn)備資產(chǎn)；要使自有資本在全部負(fù)債中占有相當(dāng)比重，并根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)大逐步提高該比重；要加強(qiáng)對(duì)企業(yè)客戶的資信調(diào)查和經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)；銀行資產(chǎn)要在種類和企業(yè)客戶兩個(gè)方面適當(dāng)分散，避免過(guò)于集中而產(chǎn)生大的信用風(fēng)險(xiǎn)。

（三）流動(dòng)性原則

流動(dòng)性是指商業(yè)銀行的資產(chǎn)在不發(fā)生或少發(fā)生損失的前提下迅速變現(xiàn)的能力，以及以最合理的成本通過(guò)負(fù)債手段獲得現(xiàn)金的能力。

一般來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行是通過(guò)存款準(zhǔn)備金的形式來(lái)保證資產(chǎn)的流動(dòng)性的。存款準(zhǔn)備金具體包括一級(jí)準(zhǔn)備和二級(jí)準(zhǔn)備。一級(jí)準(zhǔn)備又稱現(xiàn)金準(zhǔn)備，包括商業(yè)銀行庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行的存款及同業(yè)存款等，它是商業(yè)銀行為滿足流動(dòng)性需要的第一道防線，屬于非營(yíng)利性資產(chǎn)。從經(jīng)營(yíng)的觀點(diǎn)來(lái)看，商業(yè)銀行應(yīng)將此類準(zhǔn)備金減少到法律規(guī)定的最低限度，因此，它不可能為銀行提供較高的流動(dòng)性。這就需要掌握其他流動(dòng)性較強(qiáng)的資產(chǎn)。在一級(jí)準(zhǔn)備金之外，商業(yè)銀行還擁有一定數(shù)量的短期證券、短期票據(jù)，這些資產(chǎn)既能保持一定的盈利，又能隨時(shí)在短期內(nèi)變現(xiàn)，所以被稱為二級(jí)準(zhǔn)備金。當(dāng)商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)不能滿足流動(dòng)性需要時(shí)，可以隨時(shí)將銀行持有的這些資產(chǎn)變現(xiàn)，從而滿足銀行的流動(dòng)性需求。當(dāng)然，二級(jí)準(zhǔn)備的資產(chǎn)收益通常較長(zhǎng)期資產(chǎn)要低，它更多的是從保持流動(dòng)性的角度來(lái)考慮的，而不是從盈利性考慮，它是應(yīng)付流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的第二道防線。造成銀行流動(dòng)性問(wèn)題的原因有：一是銀行內(nèi)在的不穩(wěn)定產(chǎn)生的外部效應(yīng)；二是信息的不對(duì)稱可能導(dǎo)致行業(yè)市場(chǎng)失靈。所以，商業(yè)銀行對(duì)流動(dòng)性管理要做到建立分層次的準(zhǔn)備資產(chǎn)制度；進(jìn)行負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新，如商業(yè)銀行發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單等創(chuàng)新業(yè)務(wù)，保持負(fù)債的流動(dòng)性；加強(qiáng)流動(dòng)性指標(biāo)的考核。商業(yè)銀行為了更好地實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性管理目標(biāo)，可以制定一些數(shù)量化指標(biāo)，以衡量和反映銀行的流動(dòng)性狀況。這些指標(biāo)可以包括資產(chǎn)類流動(dòng)指標(biāo)，如現(xiàn)金資產(chǎn)比例、流動(dòng)性資產(chǎn)比例和貸款占總資產(chǎn)的比例；負(fù)債類流動(dòng)性指標(biāo)，如股權(quán)占總資產(chǎn)的比例、存款占總資產(chǎn)的比例等；資產(chǎn)負(fù)債綜合類流動(dòng)性指標(biāo)，如貸款占存款的比例等。

（四）三原則之間的關(guān)系

商業(yè)銀行作為企業(yè)法人，盈利是其首要目的，這是企業(yè)生存、發(fā)展的必要條件。但是，盈利是以資產(chǎn)的安全性和流動(dòng)性為前提的，安全性又集中體現(xiàn)在流動(dòng)性方面，而流動(dòng)性則以盈利性為物質(zhì)基礎(chǔ)。商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，必須有效地在三者之間尋求有效的平衡。作為一個(gè)經(jīng)營(yíng)貨幣信用的特殊企業(yè)，商業(yè)銀行在實(shí)現(xiàn)這個(gè)目標(biāo)的過(guò)程中經(jīng)常受到流動(dòng)性與安全性的制約，忽視這兩者，單純追求盈利，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)必然陷入混亂。因此，現(xiàn)代商業(yè)銀行在追求盈利性目標(biāo)的同時(shí)，必須兼顧安全性和流動(dòng)性。

商業(yè)銀行“三性”原則的相互統(tǒng)一面表現(xiàn)在：流動(dòng)性是商業(yè)銀行正常經(jīng)營(yíng)的前提條件，是商業(yè)銀行資產(chǎn)安全性的重要保證；安全性是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的重要原則，離開(kāi)安全性，商業(yè)銀行的盈利性也就無(wú)從談起；盈利性是商業(yè)銀行的最終目標(biāo)，保持盈利是維持商業(yè)銀行的流動(dòng)性和保證銀行安全性的重要基礎(chǔ)。矛盾面表現(xiàn)在：商業(yè)銀行的安全性與流動(dòng)性之間呈現(xiàn)正相關(guān)，流動(dòng)性較大的資產(chǎn)，風(fēng)險(xiǎn)就小，安全性也就高；商業(yè)銀行的盈利性與安全性和流動(dòng)性之間呈反方向變動(dòng)，盈利性較高的資產(chǎn)，由于時(shí)間一般較長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，因此流動(dòng)性和安全性就比較差。

20世紀(jì)60年代開(kāi)始并于七八十年代蓬勃發(fā)展起來(lái)的金融產(chǎn)品創(chuàng)新使資產(chǎn)的流動(dòng)性、收益性、風(fēng)險(xiǎn)性得到重新組合，為商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)“高安全性、高流動(dòng)性、高盈利性”的“三高”目標(biāo)提供了可能。這主要體現(xiàn)在以下三個(gè)方面。（1）負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新。各商業(yè)銀行通過(guò)創(chuàng)造新型負(fù)債工具，一方面規(guī)避政府管制，另一方面增加了銀行的負(fù)債來(lái)源，變“被動(dòng)負(fù)債”為“主動(dòng)負(fù)債”。負(fù)債業(yè)務(wù)的創(chuàng)新主要有大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶等。（2）資產(chǎn)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。一是消費(fèi)信用，包括一次償還的消費(fèi)信用和分期償還的消費(fèi)信用，這種資產(chǎn)業(yè)務(wù)方式已成為大多數(shù)商業(yè)銀行的主要資產(chǎn)項(xiàng)目；二是住宅貸款，包括固定利率抵押貸款、浮動(dòng)利率抵押貸款和可調(diào)整的抵押貸款；三是銀團(tuán)貸款（又稱辛迪加貸款），主承銷行通過(guò)組織多家銀行共同承擔(dān)一筆金額巨大的貸款項(xiàng)目來(lái)分散風(fēng)險(xiǎn)。（3）中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。一是信托業(yè)務(wù)，包括證券投資信托、動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)信托、公益信托等；二是租賃業(yè)務(wù)，包括融資性租賃、經(jīng)營(yíng)性租賃、杠桿租賃等。金融創(chuàng)新一方面使商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性得到大大提高，另一方面較好地規(guī)避了利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，為分散和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)造了新的途徑，增強(qiáng)了商業(yè)銀行的安全性和盈利性。