2.2 福利的改進標準——最優(yōu)、次優(yōu)和第三優(yōu)

帕累托原則認為，當一項變革使某些人的境況得到改善，而沒有任何人的境況惡化時，就是一個好變革。此處的境況改善可以用偏好或福利來解釋。帕累托最優(yōu)條件，是指在一定的收入和價格水平條件下，為達到最大限度的社會福利所需要的生產條件、交換條件和最高條件。在完全競爭的市場經濟中，交換的最優(yōu)條件是指消費者購買商品時，任何兩種消費品之間的“邊際替代率”（邊際效用與商品價格相等）。對任何消費該物品的消費者來說，生產的最優(yōu)條件，是指生產要素之間的邊際替代率相等，實現(xiàn)生產要素最有效的配置。對一種產品的生產要求其“邊際生產成本”和產品的價格相等，以防止虧損或擴大生產等不均衡狀態(tài)。對兩種產品的生產要求兩種產品的“邊際生產成本”之比相等，否則生產要素的分配就有可能變得只有利于生產中的某一種產品，導致一種產品生產的增加是在另一種產品減少的情況下進行的。最優(yōu)條件指對任意一種物品來說，邊際替代率等于邊際轉化率，以保證生產的產品和人們的偏好一致。具備了這些條件就意味著供給和需求無論在量上還是在結構上都是均衡的。交換雙方在交換中可以獲得最大的滿足，企業(yè)使用生產要素的效率最高，社會資源的配置也最合理，因此，必然達到整個社會福利的最大化。在不考慮外部性和沒有報酬遞增的假定下，一個完全競爭的經濟能夠實現(xiàn)帕累托最優(yōu)（Ng, 1979、1984b），且完全競爭的經濟系統(tǒng)和完全的中央調控或者壟斷體系也會實現(xiàn)帕累托最優(yōu)（Pigou, 1932）；而通過資源的適度分配，每一個帕累托最優(yōu)都能形成一個競爭均衡，在完全競爭的情況下，企業(yè)利潤的最大化和消費者效用最大化行為以及供求機制決定了所達到的均衡就是帕累托最優(yōu)，此時的帕累托最優(yōu)是用消費者顯示的偏好來定義的，如果該偏好代表的福利指的是實際的或者是事后的福利，那么消費者是可以完全預見和理性選擇的。

由于規(guī)模報酬遞增以及產品差異的存在，壟斷難以消除，加上外部性效應的存在，帕累托最優(yōu)的必要條件總是難以實現(xiàn)，我們只能退而求其次，即實現(xiàn)帕累托次優(yōu)。但由于管理成本、未矯正的外部性、信息貧乏、不同程度的壟斷勢力、稅收和政府干預等原因的存在，次優(yōu)總是存在著扭曲，因此我們提倡用第三優(yōu)來描述世界才會更準確。即在第三優(yōu)世界采用最優(yōu)準則，在存在某些次優(yōu)扭曲但信息成本可以忽略的次優(yōu)世界采用次優(yōu)準則，而在信息貧乏的情況下將最優(yōu)準則用于第三優(yōu)世界，在信息缺乏的情況下將第三優(yōu)準則用于第三優(yōu)世界。第三優(yōu)決策取決于現(xiàn)有信息量和所涉及的管理成本，在信息缺乏的情況下，第三優(yōu)決策與最優(yōu)決策重合，如果信息完全且管理成本可以忽略不計時，第三優(yōu)決策與次優(yōu)決策重合，可見最優(yōu)決策和次優(yōu)決策都是第三優(yōu)決策的極端情況。

根據Ng（1975）的研究，“除非一個物品本身具有重大的外部性或與其他重大外部性的物品具有高度的互補性或者競爭性，否則最優(yōu)準則仍然適用”，我們是否可以認定環(huán)境由于具有較大的外部性，不適合帕累托最優(yōu)準則？對于環(huán)境污染、消費攀比等負外部性較大的物品，如果按照一般稅收進行征稅是一種重大的扭曲，應該按照最優(yōu)準則征收糾正稅。