第2章 初始化

當各項資料輸入完畢后，接下來就可以開始初始數據的錄入工作了。除非無初始余額及累計發生額，否則所有用戶都要進行初始余額設置。初始余額的錄入分兩種情況進行處理：一是賬套的啟用時間是會計年度的第一個會計期間，此時只需錄入各個會計科目的初始余額；另一種情況是賬套的啟用時間非會計年度的第一個會計期間，此時需錄入截止到賬套啟用期間的各個會計科目的本年累計借、貸方發生額、損益的實際發生額、各科目的初始余額。根據以上情況，在初始數據錄入中要輸入全部本位幣、外幣、數量金額賬及輔助賬、各核算項目的本年累計發生額及期初余額。

2.1 科目初始數據

案例資料：

1．科目初始余額資料見表2.1。

2. “其他應收款—員工借款”科目期初數據見表2.2。

3. “應收賬款”科目期初數據見表2.3。

4. “應付賬款”科目期初數據見表2.4。

【關鍵操作路徑】

（1）錄入一般科目初始數據。在金蝶KIS專業版主界面中，選擇“初始化”→“科目初始數據”，進入科目初始數據窗口。科目初始數據只能錄入末級科目初始數據，如圖2.1所示，錄入完畢后，單擊“保存”按鈕。

（2）錄入外幣科目初始數據。以“銀行存款—中國銀行”為例，在“科目初始數據”窗口，選擇幣別“美元”，根據表2.1資料，在中國銀行原幣欄輸入“200000”，本位幣欄自動生成“1228 000”，如圖2.2所示，單擊“保存”按鈕。

（3）錄入核算項目初始數據。以“其他應收款—員工借款”為例，在“科目初始數據”窗口，選擇“其他應收款—員工借款”科目，選擇該科目核算項目欄“√”，如圖2.3所示，系統會彈出“核算項目初始余額錄入”對話框，根據表2.2資料，選擇職員“張華”，輸入原幣“7000”，如圖2.4所示，依次單擊“保存”、“關閉”按鈕，返回“科目初始數據”窗口。

（4）錄入數量金額科目初始數據。以“原材料—甲材料”為例，在“科目初始數據”窗口，單擊“原材料—甲材料”科目，系統會自動彈出“期初數量”列，如圖2.5所示，根據表2.1資料，輸入數量“1000”，輸入原幣“20000”，單擊“保存”按鈕。