2.6 透明度原則

2.6.1 透明度原則的概念

WTO的透明度原則（Principle of Transparency）是指任何成員對本國制定和實施的與國際貿(mào)易有關(guān)的法律法規(guī)、司法判決、行政決定，以及貿(mào)易政策都應當予以及時公布，以便其他成員方政府及貿(mào)易商了解和熟悉它們。成員方政府之間通過談判達成的有關(guān)國際貿(mào)易的協(xié)議也必須予以公布，以避免因其他成員不了解這些協(xié)議的內(nèi)容而引起不公平的貿(mào)易，造成對其他成員方的歧視，從而影響最惠國待遇原則的實施。

透明度原則最早起源于西方，是伴隨著西方市場經(jīng)濟的發(fā)展而逐漸成熟起來的。在從事商業(yè)活動的過程中，商人們面臨著市場的巨大挑戰(zhàn)及市場因政策法律變動而帶來的風險，他們迫切要求市場具有相對的穩(wěn)定性和可預見性。這就要求政府管理市場的法律、法規(guī)、規(guī)章、政策是透明的，以便公眾能方便地獲得政府管理和服務市場的信息。因此，透明度原則早期又被稱為“陽光原則”或“知曉原則”。美國聯(lián)邦政府經(jīng)過1929—1932年的經(jīng)濟蕭條之后頒布一系列以證券法和交易法為基礎的法律法規(guī)，被稱為“藍天法”（Blue Sky Laws），即管理證券交易的法律必須像藍天一樣的透明。

第二次世界大戰(zhàn)后，透明度原則日趨明確。作為調(diào)整戰(zhàn)后貿(mào)易制度的基本規(guī)范，透明度原則被引入了GATT后又被引入到WTO的各主要協(xié)議之中，其內(nèi)容也越加明確。透明度原則的核心條款是GATT的第10條。該條規(guī)定，各締約方應將其有效地制定的，關(guān)于海關(guān)對產(chǎn)品的分類和估價，關(guān)于關(guān)稅、稅收和其他費用的征收率，關(guān)于進出口貨物及其給付轉(zhuǎn)賬的要求、限制、禁止，以及影響其銷售、批發(fā)、運輸、保險、倉儲、檢驗、展覽、加工、混合或其他利用的法律、條例、司法判決和具有一般適用性的行政決定，以各方政府和貿(mào)易商能夠獲知的方式及時予以公布。隨著WTO影響的擴大，透明度原則得到了廣泛的傳播和應用。數(shù)十年以來，透明度原則已經(jīng)成為各國外貿(mào)法的強制性規(guī)定而被列入其主要條款。

透明度原則使得所有成員在國際貿(mào)易交往中，保持了有關(guān)貿(mào)易法律法規(guī)和政策的統(tǒng)一性、公正性和合理性。統(tǒng)一性要求各成員方制定國內(nèi)管理貿(mào)易的有關(guān)法規(guī)、政策不應有差別待遇，如地方的法規(guī)政策不應與國家的法律法規(guī)、政策相抵觸，要與國家的法律法規(guī)、政策的內(nèi)容相一致。公正性是指各成員方在國際貿(mào)易中履行本國的法律法規(guī)及政策時，對任何其他成員不能有任務差別待遇，要一視同仁。合理性保證了WTO非歧視待遇等各項基本原則在各成員之間的實施。

2.6.2 透明度原則的適用

透明度原則是WTO的重要原則，它體現(xiàn)在WTO的主要協(xié)定、協(xié)議中。

1.透明度原則在貨物貿(mào)易領(lǐng)域的體現(xiàn)

在貨物貿(mào)易領(lǐng)域，根據(jù)《GATT1994》第10條的規(guī)定，締約方有效實施的關(guān)于海外對產(chǎn)品的分類或估價，關(guān)于捐稅或其他費用的征收，關(guān)于對進出口貨物及其支付轉(zhuǎn)賬的規(guī)定、限制和禁止，以及關(guān)于影響進出口貨物的銷售、分配、運輸、保險、倉儲、檢驗、展覽、加工、混合或使用的法令、條例與一般援引的司法判決及行政決定都應迅速公布，以便使各國政府及貿(mào)易商熟悉它們。另外，一締約方政府或政府機構(gòu)與另一締約方政府或機構(gòu)之間締約的影響國際貿(mào)易政策的現(xiàn)行規(guī)定，也必須公布。

歸納起來，成員方應公布的其有效實施的貿(mào)易法規(guī)包括以下6種：① 進出口管理的法規(guī)及規(guī)章制度；② 海關(guān)法規(guī)，包括海關(guān)對商品的分類、估價規(guī)則，對進出口貨物征收的關(guān)稅稅率和其他費用；③ 對進出口商品征收國內(nèi)稅的法規(guī)和政策；④ 進出口商品檢驗、檢疫的有關(guān)法規(guī)和規(guī)章；⑤ 技術(shù)標準及合格評定程序方面的規(guī)定；⑥ 貨款支付方面的外匯管理法規(guī)和規(guī)章。按照透明度原則的要求，各成員方應公布上述貿(mào)易法規(guī)。

2.透明度原則在服務貿(mào)易領(lǐng)域的體現(xiàn)

烏拉圭回合將透明度原則的適用擴大到了服務貿(mào)易領(lǐng)域?！斗召Q(mào)易總協(xié)定》第3條規(guī)定，除非有緊急情況，否則每一成員方應將涉及或影響本協(xié)定實施的所有有關(guān)適用的措施，最遲在它們生效以前予以公布。如果它涉及或影響服務貿(mào)易的國際協(xié)定簽字國，則該項國際協(xié)定也必須予以公布。如屬于不能按上述要求公告的規(guī)定，也應將此情況加以公布。每一成員方對現(xiàn)行法律、法規(guī)或行政規(guī)定如有新的規(guī)定或有所改變，在已嚴重影響本協(xié)議項下有關(guān)服務貿(mào)易的特定義務時，應立即或至少每年向服務貿(mào)易理事會提出報告。每一成員方對其他任何成員方要求提供的任何一般通用的措施或國際協(xié)定的特殊資料時，應立即予以答復。每一成員方都應設立一個或更多的咨詢機構(gòu)，以便根據(jù)其他成員方的請求向其提供各種資料。因此，《服務貿(mào)易總協(xié)定》所指的透明度是指與服務貿(mào)易有關(guān)的基本權(quán)利和義務。政府通過的任何法律和規(guī)章或?qū)Ψ珊鸵?guī)章的修改，只要涉及國際服務貿(mào)易都要及時予以公布，以使每個貿(mào)易商都可以得知或了解。

3.透明度原則在知識產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域的體現(xiàn)

《與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)協(xié)定》也對有關(guān)知識產(chǎn)權(quán)的透明度做了如下規(guī)定：當涉及透明度的知識產(chǎn)權(quán)的效力、范圍、獲得、實施和保護問題時，凡任一成員方通過的法律法規(guī)、司法決定和行政決定，應以該國官方語言及時頒布，凡在一成員方政府或政府性機構(gòu)生效的涉及知識產(chǎn)權(quán)保護的協(xié)議也應對外公布。

可見，透明度原則的適用范圍是非常廣泛的，WTO各成員方在有形商品貿(mào)易、服務貿(mào)易及技術(shù)貿(mào)易中都應遵守這一基本原則。

2.6.3 透明度原則的例外

WTO所要求的透明度是有一定范圍的，存在一定的例外情形?！禛ATT1994》并不要求成員披露會導致影響法律執(zhí)行，或者違背公共利益，或者損害某些企業(yè)合法商業(yè)利益的機密信息。

《服務貿(mào)易總協(xié)定》也規(guī)定了透明度原則適用的例外情況。一種是緊急情況下的例外。《服務貿(mào)易總協(xié)定》第3條第1款和第2款規(guī)定，在緊急情況下，成員方可以不用在生效前將涉及服務貿(mào)易的有關(guān)措施予以公布，但也應將此情況（即情況緊急來不及公布）予以公布。另一種是機密資料的例外?！斗召Q(mào)易總協(xié)定》第3條附則規(guī)定，不要求任何成員方提供那些一旦泄露會阻礙法律的實施，或者有害于公眾利益，或者損害包括國有和私有企業(yè)合法商業(yè)利益的機密資料。