二、切合保險(xiǎn)基本理論

《中華人民共和國保險(xiǎn)法》（2015年修正本）第二條規(guī)定，保險(xiǎn)，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限等條件時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。商業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營主體是保險(xiǎn)公司，其業(yè)務(wù)范圍包括人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)（見表1-6），其中人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)包括人壽保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)等（第九十五條）。從理論上看，保障是保險(xiǎn)的基本職能，主要是在被保險(xiǎn)人發(fā)生保險(xiǎn)合同約定的保險(xiǎn)事故時(shí)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和保險(xiǎn)金給付。養(yǎng)老護(hù)理類產(chǎn)品以被保險(xiǎn)人年老為條件給付養(yǎng)老金，如人壽保險(xiǎn)中的各種養(yǎng)老保險(xiǎn)、年金保險(xiǎn)可以為老年人提供滿足基本生活需求的資金；健康保險(xiǎn)中的護(hù)理類產(chǎn)品可以滿足老年人長、短期護(hù)理需求。這些基本保險(xiǎn)產(chǎn)品是保險(xiǎn)產(chǎn)品體系中的重要組成部分，是國家社會保障制度的必要補(bǔ)充，能為人們的老年生活提供必要的保障，是養(yǎng)老保障體系的重要組成部分，與構(gòu)建養(yǎng)老社區(qū)、完善養(yǎng)老體系是內(nèi)在統(tǒng)一的。

不僅如此，在保障職能的基礎(chǔ)上，保險(xiǎn)還具備風(fēng)險(xiǎn)管理、資金融通和社會管理的派生職能。根據(jù)保險(xiǎn)經(jīng)營的基本要求，經(jīng)營財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的公司都可以進(jìn)行保險(xiǎn)投資。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)主要包括財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)（可以包含農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)）、責(zé)任保險(xiǎn)、信用與保證保險(xiǎn)，具體險(xiǎn)種中大部分都是期限短、賠付波動強(qiáng)的業(yè)務(wù)，所以其投資要求非常嚴(yán)格。可以投資的產(chǎn)品種類多集中在現(xiàn)金、同業(yè)存款、貨幣市場基金以及期限小于7天的債券逆回購等銀行間和交易所各類貨幣市場工具上，強(qiáng)調(diào)的是高流動性。相反地，人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中大部分業(yè)務(wù)都是長期性險(xiǎn)種，其中人壽保險(xiǎn)的長期性最為明顯。這部分長期性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)積累了大量資金，為了保證若干年后的償付，本身有強(qiáng)烈的保值增值需求，投資對象有較大的選擇空間，目前我國政策允許投資的流動性資產(chǎn)、固定收益類資產(chǎn)、權(quán)益類資產(chǎn)、不動產(chǎn)類資產(chǎn)和其他金融資產(chǎn)等各類資產(chǎn)均可以在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下選擇投資。同時(shí)，人壽保險(xiǎn)中有部分創(chuàng)新險(xiǎn)種本身與資本市場掛鉤，更多地強(qiáng)調(diào)收益性。在長期投資中，壽險(xiǎn)資金管理公司積累了豐富的投資經(jīng)驗(yàn)，壽險(xiǎn)資金可以進(jìn)行多維度、全方位的投資。由此可見，無論是產(chǎn)險(xiǎn)資金還是壽險(xiǎn)資金，都可以在監(jiān)管要求下進(jìn)行投資，參與社會管理，在老年風(fēng)險(xiǎn)管理、養(yǎng)老社區(qū)投資建設(shè)以及老齡化問題的社會管理方面發(fā)揮其應(yīng)有的作用。尤其是人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中形成了大量保險(xiǎn)資金，其期限的長期性特點(diǎn)與養(yǎng)老社區(qū)建設(shè)有著天然的匹配性，加上保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理和社會管理職能，保險(xiǎn)與養(yǎng)老社區(qū)是天作之合。

表1-6　我國保險(xiǎn)產(chǎn)品層次體系

續(xù)表