上篇

一、強(qiáng)化合規(guī)管理，推動(dòng)“一帶一路”參與企業(yè)可持續(xù)發(fā)展

近年來(lái)，我國(guó)企業(yè)積極參與“一帶一路”建設(shè)，取得了一定的成績(jī)，但是一些企業(yè)也暴露出跨國(guó)經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)不足、合規(guī)意識(shí)不強(qiáng)等問(wèn)題。有的企業(yè)因?yàn)榘l(fā)生了違規(guī)問(wèn)題，不僅給自身造成了損失，還給國(guó)家形象帶來(lái)了負(fù)面影響。在當(dāng)前國(guó)際國(guó)內(nèi)強(qiáng)化企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的趨勢(shì)下，推動(dòng)我國(guó)企業(yè)在走向“一帶一路”時(shí)，應(yīng)促進(jìn)企業(yè)建立合規(guī)管理體系，強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營(yíng)，才能實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

（一）強(qiáng)化合規(guī)管理對(duì)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展具有重要意義

強(qiáng)化合規(guī)管理是“一帶一路”參與企業(yè)應(yīng)對(duì)跨境經(jīng)營(yíng)面臨合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，對(duì)企業(yè)境外持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展具有重要意義。

首先，強(qiáng)化合規(guī)管理有助于企業(yè)防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)因?yàn)槲茨茏裱伞⒈O(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)管理被看成現(xiàn)代企業(yè)一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。2012—2016年，中興通訊股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱中興通訊）把原產(chǎn)于美國(guó)的核心零部件通過(guò)出口貿(mào)易的形式賣到美國(guó)制裁的伊朗和朝鮮等國(guó)家，違反了美國(guó)的《出口管制條例》（EAR）。中興通訊因?yàn)槌隹谫Q(mào)易的不合規(guī)，付出了沉痛的代價(jià)。為了與美國(guó)政府達(dá)成和解，中興通訊支付8.92億美元的罰款，同時(shí)繳納3億美元的保證金，并按照美國(guó)政府的要求，建立出口貿(mào)易合規(guī)管理體系，在未來(lái)7年內(nèi)不得有任何的出口貿(mào)易不合規(guī)行為。2018年4月，美國(guó)商務(wù)部又對(duì)中興通訊進(jìn)行制裁。其理由是，中興通訊不但沒(méi)有對(duì)過(guò)去參與出口貿(mào)易的35位人員給予處罰，反而給他們發(fā)放了獎(jiǎng)金。在中美貿(mào)易摩擦背景下，不排除美國(guó)借制裁中興通訊來(lái)打壓中國(guó)政府。令人無(wú)可奈何的是，中興通訊收到美國(guó)商務(wù)部再次制裁的通知后，就不得不立即在當(dāng)天停止主營(yíng)業(yè)務(wù)，當(dāng)時(shí)就進(jìn)入“休克”狀態(tài)。2018年6月，中興通訊再次與美國(guó)政府達(dá)成和解。按照協(xié)議要求，繳納10億美元的罰款和4億美元的保證金，并撤換董事會(huì)和管理層，由中興通訊承擔(dān)費(fèi)用聘任向美國(guó)政府獨(dú)立匯報(bào)的合規(guī)協(xié)調(diào)員，全面開展合規(guī)培訓(xùn)等。通過(guò)這一系列整改措施，中興通訊得以繼續(xù)經(jīng)營(yíng)，為此，付出了慘痛的代價(jià)。這個(gè)案例說(shuō)明，強(qiáng)化合規(guī)管理可以化解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。如果不合規(guī)，就可能會(huì)影響到企業(yè)的存亡。

其次，強(qiáng)化合規(guī)管理可以促進(jìn)企業(yè)規(guī)范化發(fā)展。2016年，國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱國(guó)務(wù)院國(guó)資委）選擇了5家中央企業(yè)，開展合規(guī)管理建設(shè)試點(diǎn)工作。中國(guó)石油天然氣集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱中石油）作為試點(diǎn)單位，以此為契機(jī)，深刻汲取了2013年部分領(lǐng)導(dǎo)干部嚴(yán)重違法違規(guī)案件的教訓(xùn)，推動(dòng)合規(guī)管理，促進(jìn)了企業(yè)規(guī)范化發(fā)展。中石油具體開展了以下四個(gè)方面的工作：一是推進(jìn)組織協(xié)同。要求各層級(jí)員工參與合規(guī)管理，做到“時(shí)時(shí)、處處、事事、人人”合規(guī)。二是完善合規(guī)制度。2016年，從集團(tuán)層面修訂了52項(xiàng)制度，廢止了183項(xiàng)制度，所屬企業(yè)新制定和修訂了4000多項(xiàng)制度。三是保障合規(guī)運(yùn)行。嚴(yán)格落實(shí)“三個(gè)不能用”政策，即對(duì)發(fā)現(xiàn)有違規(guī)問(wèn)題的人員，堅(jiān)決不能用；對(duì)履職中存在違規(guī)嫌疑的，在問(wèn)題查清前，堅(jiān)決不能用；對(duì)合規(guī)意識(shí)不強(qiáng)、合規(guī)管理不力的，無(wú)論是否出問(wèn)題一律不用。此外，中石油還對(duì)企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行考核。四是建設(shè)合規(guī)文化。通過(guò)抓住關(guān)鍵少數(shù)，進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)與宣傳等。中石油通過(guò)強(qiáng)化合規(guī)管理，促進(jìn)了整個(gè)集團(tuán)公司規(guī)范化發(fā)展。

最后，強(qiáng)化合規(guī)管理可以贏得國(guó)外政府的信任。2017年，吉利收購(gòu)了美國(guó)一家飛行汽車公司（terrafugia）。因?yàn)檫@是一家高科技公司，并購(gòu)時(shí)要接受美國(guó)外資投資委員會(huì)和美國(guó)國(guó)防部的并購(gòu)安全審查。這兩個(gè)部門在審查時(shí)，問(wèn)的第一個(gè)問(wèn)題就是，吉利有沒(méi)有首席合規(guī)官，有沒(méi)有合規(guī)管理體系？針對(duì)這個(gè)問(wèn)題，吉利公司首席合規(guī)官進(jìn)行了肯定的回答。然后這兩個(gè)部門又問(wèn)了一系列與合規(guī)相關(guān)的問(wèn)題，最后吉利順利通過(guò)了并購(gòu)審查程序。2018年2月，吉利又收購(gòu)了德國(guó)戴姆勒集團(tuán) 9.69%的股權(quán)。期間，德國(guó)政府、媒體輿論等都對(duì)吉利是否合規(guī)收購(gòu)進(jìn)行了質(zhì)疑。最后，德國(guó)總理默克爾出面進(jìn)行了回應(yīng)。默克爾表示，德國(guó)對(duì)其貿(mào)易伙伴持開放的態(tài)度，從這個(gè)層面來(lái)看，吉利斥資90億美元入股德國(guó)戴姆勒集團(tuán)沒(méi)有任何違規(guī)行為。通過(guò)德國(guó)總理默克爾的表態(tài)，讓吉利順利地實(shí)現(xiàn)了并購(gòu)。為了合規(guī)地開展并購(gòu)，在整個(gè)過(guò)程中，吉利論證了相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間，并在多種方案中選擇了一種最保守、耗時(shí)最長(zhǎng)，也是最合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)最低的方案。

（二）“一帶一路”參與企業(yè)面臨的合規(guī)挑戰(zhàn)

我國(guó)企業(yè)在參與“一帶一路”沿線國(guó)家的投資經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由于沿線國(guó)家和地區(qū)的政治、法律、宗教、文化等存在較大差異，會(huì)面臨各種不同的法律法規(guī)政策的規(guī)制。如果不能吃透當(dāng)?shù)氐囊?guī)則并開展行之有效的合規(guī)管理，企業(yè)就可能面臨嚴(yán)峻的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。

第一，沿線復(fù)雜監(jiān)管規(guī)則增加企業(yè)合規(guī)難度。從“一帶一路”國(guó)家與地區(qū)的文化和宗教背景來(lái)看，這些國(guó)家與地區(qū)具有多樣的文化和不同的宗教背景，既影響著當(dāng)?shù)氐恼巍⒔?jīng)濟(jì)、社會(huì)，也影響著相關(guān)國(guó)家政府針對(duì)商業(yè)活動(dòng)制定的規(guī)制政策。企業(yè)在參與“一帶一路”建設(shè)時(shí)，特別是涉及多個(gè)地域經(jīng)營(yíng)時(shí)，面臨不同的規(guī)制政策，因此企業(yè)在制定合規(guī)管理制度時(shí)不僅要考慮當(dāng)?shù)鼐唧w的規(guī)制政策，還要了解規(guī)制政策背后的價(jià)值理念。這使得企業(yè)面臨的監(jiān)管規(guī)則較為復(fù)雜，增加了 “一帶一路”建設(shè)企業(yè)合規(guī)管理的難度。

第二，企業(yè)面臨的反商業(yè)賄賂合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)峻。從“一帶一路”沿線國(guó)家的經(jīng)營(yíng)環(huán)境來(lái)看，在這些國(guó)家或地區(qū)投資經(jīng)營(yíng)面臨著嚴(yán)峻的反腐敗合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)某國(guó)際組織發(fā)布的近年全球清廉指數(shù)排名，“一帶一路”沿線國(guó)家的清廉指數(shù)排名很多處在后50%。總體來(lái)看，沿線國(guó)家的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平、市場(chǎng)監(jiān)管、透明度差異較大。我國(guó)企業(yè)在這些地方開展投資活動(dòng)，很容易遭遇賄賂風(fēng)險(xiǎn)，這既給企業(yè)參與“一帶一路”穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)帶來(lái)了非常大的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，也給企業(yè)參與“一帶一路”可持續(xù)發(fā)展帶來(lái)了挑戰(zhàn)。

第三，企業(yè)面臨新型合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)“灰犀牛”沖擊。近年來(lái)，無(wú)論是發(fā)達(dá)國(guó)家，還是發(fā)展中國(guó)家，都積極參與全球氣候變化治理，低碳合規(guī)受到各國(guó)關(guān)注，“一帶一路”沿線國(guó)家與地區(qū)也不例外。此外，供應(yīng)鏈合規(guī)也日益受到各國(guó)政府重視，從英國(guó)現(xiàn)代供應(yīng)鏈奴隸法案到德國(guó)供應(yīng)鏈立法，從過(guò)去的供應(yīng)鏈合規(guī)自律轉(zhuǎn)變?yōu)榉杉s束，企業(yè)參與“一帶一路”建設(shè)需要做好供應(yīng)鏈合規(guī)管理。受全球新冠肺炎疫情的影響，各國(guó)企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型加快，數(shù)據(jù)跨境轉(zhuǎn)移合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)也變得格外突出。

第四，企業(yè)自身合規(guī)管理能力有待加強(qiáng)。我國(guó)企業(yè)強(qiáng)化合規(guī)管理還處于起步階段，無(wú)論是企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)的投入程度，還是企業(yè)對(duì)合規(guī)管理體系的重視程度，都有待進(jìn)一步提高。“一帶一路”參與企業(yè)不僅面臨合規(guī)管理能力缺乏問(wèn)題，還面臨合規(guī)管理專業(yè)人才短缺問(wèn)題。上述因素制約著企業(yè)建設(shè)有效的合規(guī)管理體系，也影響著企業(yè)進(jìn)行有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管控。

（三）“一帶一路”參與企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)合規(guī)管理

“一帶一路”參與企業(yè)面對(duì)嚴(yán)峻的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，要實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，需要加強(qiáng)合規(guī)管理，強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營(yíng)。企業(yè)在強(qiáng)化合規(guī)管理時(shí)，以下四個(gè)方面值得注意。

第一，強(qiáng)化合規(guī)管理是適應(yīng)全球企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的新規(guī)則要求。自1992年冷戰(zhàn)結(jié)束，全球市場(chǎng)出現(xiàn)，跨國(guó)公司轉(zhuǎn)型成為全球公司。全球公司打造全球價(jià)值鏈，從過(guò)去的產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)轉(zhuǎn)變成全球價(jià)值鏈的競(jìng)爭(zhēng)，從而改變了企業(yè)全球競(jìng)爭(zhēng)的方式；全球公司通過(guò)強(qiáng)化合規(guī)文化，從過(guò)去不合規(guī)經(jīng)營(yíng)到現(xiàn)在不僅自己強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營(yíng)，還要求其商業(yè)合作伙伴強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營(yíng)，從而改變了全球競(jìng)爭(zhēng)的規(guī)則。我國(guó)企業(yè)走向世界時(shí)，面對(duì)的是已經(jīng)改變了的全球競(jìng)爭(zhēng)新方式和新規(guī)則，顯然，面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。如果我們能夠理解并把握好全球競(jìng)爭(zhēng)的新方式和新規(guī)則，則有可能實(shí)現(xiàn)跨越式的發(fā)展，創(chuàng)造發(fā)展中國(guó)家企業(yè)成長(zhǎng)的新經(jīng)驗(yàn)。

第二，把握國(guó)內(nèi)合規(guī)發(fā)展的新趨勢(shì)。2017年5月，習(xí)近平總書記主持召開了中央全面深化改革領(lǐng)導(dǎo)小組第三十五次會(huì)議，會(huì)議指出，規(guī)范企業(yè)海外經(jīng)營(yíng)行為，補(bǔ)足制度短板，加強(qiáng)企業(yè)海外經(jīng)營(yíng)行為合規(guī)制度建設(shè)。2018年8月，習(xí)近平總書記出席推進(jìn)“一帶一路”建設(shè)工作5周年座談會(huì)并發(fā)表重要講話，他強(qiáng)調(diào)：要規(guī)范企業(yè)投資經(jīng)營(yíng)行為，合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，注意保護(hù)環(huán)境，履行社會(huì)責(zé)任，成為共建“一帶一路”的形象大使。2018年7月，國(guó)家發(fā)展改革委發(fā)布了《企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理指引（征求意見稿）》，該稿指導(dǎo)企業(yè)在對(duì)外貿(mào)易、境外投資、海外運(yùn)營(yíng)、海外工程建設(shè)四個(gè)方面強(qiáng)化合規(guī)。2018年12月16日，《企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理指引》正式下發(fā)。針對(duì)“一帶一路”合規(guī)建設(shè)，2018年1月，中央紀(jì)委、國(guó)務(wù)院國(guó)資委與世界銀行共同舉辦了“一帶一路”沿線有關(guān)國(guó)家中國(guó)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)培訓(xùn)班。中央紀(jì)委領(lǐng)導(dǎo)在培訓(xùn)班上指出：“合規(guī)廉潔是確保‘一帶一路’投資質(zhì)量和項(xiàng)目健康發(fā)展的必然要求，也是‘一帶一路’從數(shù)量增長(zhǎng)到質(zhì)量提高的必由之路。”

第三，以“一把手工程”來(lái)推進(jìn)合規(guī)管理，需要企業(yè)最高層領(lǐng)導(dǎo)的重視。比如，吉利在開展合規(guī)管理建設(shè)時(shí)，得到了李書福董事長(zhǎng)的高度重視。他公開表示，企業(yè)要想在全球化中取得發(fā)展，對(duì)世界各國(guó)的政治、經(jīng)濟(jì)、法律和文化都要了解，要考慮怎么在一條合規(guī)的道路上走得更遠(yuǎn)。合規(guī)就像在公路上一樣，如果你想開車，既要了解交通規(guī)則，也要遵守交通規(guī)則，還要提高自己的駕駛水平，這樣才不會(huì)發(fā)生交通事故。換言之，只有強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營(yíng)，才能達(dá)到企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)，這樣企業(yè)就會(huì)走得更遠(yuǎn)。否則，企業(yè)不知道什么時(shí)候發(fā)生了什么問(wèn)題，一下子“翻車”了，這樣企業(yè)就無(wú)法發(fā)展了。尤其在全球的發(fā)展更為重要，各國(guó)的情況都不一樣，企業(yè)要有自己的核心競(jìng)爭(zhēng)力理念，始終堅(jiān)持自己的合規(guī)理念。華為公司成長(zhǎng)為具有國(guó)際影響力的全球公司過(guò)程中，公司領(lǐng)導(dǎo)層不斷地強(qiáng)化合規(guī)。2017年，華為公司持續(xù)優(yōu)化區(qū)域合規(guī)監(jiān)管體系，并通過(guò)海外子公司基本制度的建設(shè)，夯實(shí)子公司法人維度合規(guī)管理基石，完成95家海外子公司合規(guī)基本制度建設(shè)，在100多個(gè)國(guó)家或地區(qū)任命和培養(yǎng)了合規(guī)官。走在全球化前沿的復(fù)星集團(tuán)對(duì)合規(guī)也有深刻的體會(huì)。2017年4月，復(fù)星集團(tuán)董事長(zhǎng)郭廣昌先生在點(diǎn)評(píng)中興通訊的案例時(shí)指出，對(duì)于一個(gè)全球化發(fā)展的企業(yè)而言，合規(guī)既是生命，也是底線。他還說(shuō)：“要遵守人家的規(guī)則，不能說(shuō)對(duì)我有利的時(shí)候就按照你的規(guī)則做，對(duì)我不利的時(shí)候就按自己的規(guī)則來(lái)做，這樣沒(méi)人跟你玩。要全球化的企業(yè)，首先一定要從靈魂深處認(rèn)可，要按照全球化的規(guī)則來(lái)做。”最后，他還強(qiáng)調(diào)“合規(guī)文化是全球化里最最最重要的文化”，用了三個(gè)“最”來(lái)強(qiáng)調(diào)。

第四，掌握步驟與方法建立有效的合規(guī)管理體系。結(jié)合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)化管理委員會(huì)發(fā)布的GB/T-35770《合規(guī)管理體系要求及使用指南》和《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》等文件，企業(yè)可以通過(guò)以下六個(gè)步驟，創(chuàng)建有效的企業(yè)合規(guī)管理體系：第一步，通過(guò)調(diào)查研究企業(yè)經(jīng)營(yíng)所在國(guó)家、企業(yè)經(jīng)營(yíng)行業(yè)特點(diǎn)及自身經(jīng)營(yíng)規(guī)模與業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)等，識(shí)別相應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；第二步，以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，建立健全合規(guī)制度體系；第三步，建立合規(guī)管理組織體系，強(qiáng)化各個(gè)部門及其領(lǐng)導(dǎo)的合規(guī)職責(zé)，推動(dòng)全員開展合規(guī)管理；第四步，建立培訓(xùn)溝通、舉報(bào)查處、責(zé)任考核、改進(jìn)優(yōu)化的運(yùn)行機(jī)制，保障合規(guī)管理體系有效運(yùn)行；第五步，定期與不定期對(duì)合規(guī)效果進(jìn)行評(píng)審，持續(xù)推進(jìn)合規(guī)并不斷地優(yōu)化合規(guī)管理體系；第六步，企業(yè)要持之以恒，培育合規(guī)文化。

值得注意的是，我國(guó)企業(yè)在“一帶一路”投資經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中，不僅自身需要強(qiáng)化合規(guī)管理，還可以與其他在“一帶一路”開展投資的企業(yè)共同強(qiáng)化合規(guī)管理，甚至用較高的商業(yè)行為標(biāo)準(zhǔn)帶動(dòng)-當(dāng)?shù)睾献骰锇閺?qiáng)化合規(guī)經(jīng)營(yíng)，促進(jìn)共同合規(guī)，這樣有利于 “一帶一路”參與建設(shè)企業(yè)行穩(wěn)致遠(yuǎn)，從而實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。