第二章 合規(guī)的起源、發(fā)展與演變

自由市場經濟強調企業(yè)自治，即由企業(yè)自行決定其經營管理事務，并參與市場競爭。但絕對的企業(yè)自治可能出現負外部性溢出，誘發(fā)不正當競爭、環(huán)境污染等經濟社會問題。一般認為，有效的合規(guī)體系能夠減少企業(yè)違規(guī)行為。基于這種假設，監(jiān)管機關希望通過合理的制度設計，促使企業(yè)建立、完善其內部合規(guī)體系。這種制度設計包括兩個層面：一是如果企業(yè)合規(guī)體系比較完善，那么監(jiān)管機關可以減免對企業(yè)的處罰；二是監(jiān)管機關設定“模范”合規(guī)體系的標準，據此衡量企業(yè)合規(guī)體系是否有效。為防范合規(guī)風險、減輕違規(guī)責任，企業(yè)會按照監(jiān)管機關設定的合規(guī)標準進行合規(guī)體系建設。監(jiān)管機關借此將國家意志輸入企業(yè)自治，“指導”企業(yè)進行合規(guī)體系建設，抑制企業(yè)經營管理過程中負外部性的溢出。

現代企業(yè)合規(guī)的起源并沒有顯著的標志性事件。一般認為，合規(guī)起源于20世紀前半葉的美國，隨著1991年《針對機構實體聯(lián)邦量刑指南》的出臺而系統(tǒng)化和走向成熟。企業(yè)合規(guī)在美國發(fā)展成熟后，伴隨著美國跨國公司的全球運營，逐漸被投射到世界上其他國家，對世界范圍內的合規(guī)發(fā)展產生了深遠的影響。本章擬從合規(guī)在美國的起源與初步發(fā)展、合規(guī)在美國的成形與完善、美國合規(guī)體系的全球化三個階段，梳理現代合規(guī)的演變過程。