馬克思資本理論及其中國化實踐

高淑桂（1）

（上海青浦區委黨校）

一、理解馬克思資本理論

在馬克思的思想史中，資本的含義是有變化的，經歷了從生產要素到生產關系的認識過程。馬克思對資本概念的最初闡釋集中在《1844年經濟學哲學手稿》中，馬克思認為，資本是生產過程中的一種生產要素。在《雇傭勞動與資本》中，馬克思首次將資本定義為一種生產關系，這種觀點在《資本論》中得到了充分的闡釋，揭示了資本支配勞動的內在機制。在《資本論》中，馬克思認為，資本是一個歷史范疇，它和貨幣有著根本的不同，當貨幣用于生活消費的時候，僅充當一般等價物，作為流通中介而存在，這個時候不能叫作資本；只有當貨幣進入生產領域，能夠產生價值增值的時候，才叫作資本。“商品生產和發達的商品流通，即貿易，是資本產生的歷史前提”。（2）可以說，資本是一種由貨幣轉化而來的、依托于一定的社會關系贏取價值增殖的經濟形式。在《資本論》中，馬克思對資本的解讀，是從生產關系的視角展開的，他明確指出，“資本不是物，而是一定的、社會的、屬于一定歷史社會形態的生產關系，后者體現在一個物上，并賦予這個物以獨特的社會性質”（3）。在其理論體系中，馬克思從資本對勞動的雇傭剝削角度揭示了資本的產生源泉、內在構成及特有的運動規律。

（一）資本的產生源泉

資本的產生源泉是勞動力成為商品，它需要滿足兩個條件：一是勞動力具有人身自由；二是勞動力不占有任何生產資料，一無所有。勞動力作為一種商品，也具有自身的價值，勞動力的價值不僅包括維持他自己衣食住行的費用、養育后代的費用，還包括勞動力商品的歷史的、道德的因素。勞動力通過勞動所創造的價值，遠遠大于勞動力本身的價值。這多出來的價值就是剩余價值，即雇傭工人所創造的，并被資本家無償占有的超過勞動力價值的那部分價值，是一種價值增殖。剩余價值的生產方法，有兩種形式：一種是絕對剩余價值生產，就是絕對延長工人的勞動時間；二是相對剩余價值生產，工人一天工作時間的長度不變，資本家通過提高勞動生產率和勞動強度來獲取剩余價值。

此外，資本的產生還離不開一個必要條件，就是資本家擁有能夠轉化為資本的貨幣量的最低需求，即剛好能夠滿足購買生產正常運轉所需的生產資料和勞動力的貨幣量。

（二）資本的內在構成

按不同的劃分標準，資本構成有所不同，從資本在剩余價值生產中所帶來的價值增殖的角度，可分為不變資本和可變資本；按資本的價值周轉方式不同，可分為固定資本和流動資本；按資本所處的領域不同，可分為產業資本、商業資本、借貸資本和銀行資本等。無論以哪種標準對資本進行劃分，都有一個共性，即勞動力所屬那部分資本產生新增價值，勞動者的勞動創造是剩余價值的唯一源泉。

（三）資本的運動規律

1．價值增殖規律

價值增殖規律是指資本經過一段時間的運轉，會通過產業工人的創造實現價值增殖。從形式上來看，資本的最初表現形式是貨幣。但是，當貨幣所購買的商品進入生產領域，“勞動必須是雇傭勞動”時，（4）由于產業工人創造了剩余價值，凝結在商品中的價值就發生了增殖，這種運動形式可用G-W-G′表示，其中，G′=G＋ΔG，這個ΔG就是價值的增殖。資本是如何增殖的？在資本家僅僅購買生產資料和勞動力，尚未進入生產階段時，貨幣依然發揮一般等價物的中介作用，沒有現實地轉化為資本（即G-W-G）。貨幣要轉化為資本，需要進入商品的生產過程，在這里，勞動力才會生產價值和剩余價值，從而實現貨幣的增殖。馬克思揭示資本的增殖性，不但說明資本可以作為一種能帶來剩余價值的價值，而且體現了資本對勞動的剝削關系以及資本支配勞動的生產關系。通過對雇傭勞動的支配，資本實現了自身價值的保存和增殖。

2．資本積累規律

這種規律是資本在分配領域的差距過大導致的。所謂資本積累，就是把已經取得的剩余價值轉化為追加資本從而取得更多剩余價值的動態過程。資本家之所以要把剩余價值再次投入生產，是由資本在無限追求價值增殖過程中的競爭決定的。資本積累的途徑有兩個：資本積聚和資本集中。資本積累的過程會伴隨資本有機構成的提高。生產技術的進步帶來社會勞動生產率的提高，勞動生產率提高，會產生兩個結果：一是一個工人所能驅動的生產資料的數量越來越多，在同樣多的生產資料的情況下，需要的工人就越來越少，也就是機器代替了工人。二是勞動力價值在工人所創造的價值總量中占比越來越小。隨著對工人需求量的減少，社會上會出現大量相對過剩人口，過剩的工人形成一支絕對從屬于資本、可供資本支配的產業后備軍，它的存在最終導致兩極分化。對資本的兩極分化規律，馬克思總結為“社會的財富即執行職能的資本越大，它的增長的規模和能力越大，從而無產階級的絕對數量和他們的勞動生產力越大，產業后備軍也就越大。可供支配的勞動力同資本的膨脹力一樣，是由同一些原因發展起來的。因此，產業后備軍的相對量和財富的力量一同增長。但是同現役勞動軍相比，這種后備軍越大，常備的過剩人口也就越多，他們的貧困同他們所受的勞動折磨成正比。最后，工人階級中貧苦階層和產業后備軍越大，官方認為需要救濟的貧民也就越多”。（5）

3．生產過剩規律

社會化大生產的形成，為資本的生產過剩創造了前提條件。如果生產僅僅用于滿足人們的消費需要，那么生產過剩是不會發生的；但是，資本家對利潤的追逐是無限的，這必然會生產比消費所需商品多得多的價值出來，而這種價值的實現，受到“群眾的貧困和他們的有限的消費”（6）的制約，必然會產生生產過剩。

為了獲取更多的剩余價值，資本家會競相提高勞動生產率，在這個過程中，會發生兩個方面的變化：一是社會總體消費能力的減弱，二是越來越多商品的積壓。生產和消費之間的平衡被打破，當這種矛盾發展到一定程度時，生產過剩就表現為經濟危機。產品生產的速度越快，社會商品過剩越多，經濟危機爆發就越頻繁。事實證明，自1825年英國爆發第一次經濟危機以來，危機爆發的次數越來越多，從開始的十年一次增加到后來的五六年一次，見表1。

資本主義的生產過剩是一種相對過剩，而不是絕對過剩，是一種相對廣大勞動者有支付能力的需求而言的過剩，而不是從滿足人的需要出發的過剩。

總之，資本的生產過剩的規律決定了危機是規律的自然形式。雖然當代資本主義經濟危機已從“實體經濟”向“虛擬經濟”快速發展，但本質而言，資本的獲利來源仍然是實體的產業資本，當金融資本積壓了產業資本導致虛擬資本過剩的時候，就會導致金融資本的流動性獲利，從而出現經濟脫實向虛并且無節制膨脹。

資本的產生及運動規律，彰顯了市場經濟和資本并非中性。我國是社會主義國家，社會主義的根本目的是消滅剝削，消除兩極分化，最終實現共同富裕。無論是從資本的本質來看還是從運動規律來看，其和社會主義的根本目的都是相矛盾的。

二、社會主義市場經濟的資本邏輯

（一）認識資本“偉大的文明作用”

馬克思指出，資本的作用，除了體現資本對勞動的剝削，也促進了生產力的極大進步。資本作為生產力的極大推動者，作為社會財富的追逐者，對社會文明進步和個人的全面發展是有促進作用的。人要實現自由全面地發展，必須“創造自己的社會生活條件”（7），而這種社會生活條件的創造過程，就是人類直面資本發展的過程，在社會主義條件下，是人類合規律、合目的地調動人的生產積極性的過程。從生產領域溢出到社會、文化和政治領域，人類文明程度不斷提高，資本“偉大的文明作用”（8）充分體現。

（二）我國社會主義資本觀的歷史考察

馬克思經典論述中的社會主義是一種生產力高度發達的社會形態。但脫胎于封建社會的我國社會主義尚處于初級階段，生產力相對落后，尚不具備馬克思所說的那種充分發展了的生產力，要使社會主義的優勢充分發揮，首要條件是發展生產力，而資本驅動“更有利于生產力的發展，有利于社會關系的發展，有利于更高級的新形態的各種要素的創造”。（9）與此同時，社會主義的基本經濟制度是和資本本性相矛盾的公有制，那么，在中國特色社會主義的我國，究竟需不需要“資本”？對這個問題的認識和實踐，在我國大致經歷了五個時期：

第一個時期，即從1949年新中國成立到1978年黨的十一屆三中全會召開，是社會主義在中國的建立和探索時期。

第二個時期，即從1978年黨的十一屆三中全會召開到1992年鄧小平南方談話，是如何運用資本發展社會主義的探索時期。

第三個時期，即從1992年黨的十四大到2002年黨的十六大，是用資本發展社會主義生產力的實踐時期。

第四個時期，即從2002年中共十六大到2012年黨的十七屆六中全會，是資本在社會主義發展進程中得以深化拓展的時期。

第五個時期，即從黨的十八屆三中全會至今，是駕馭資本全方位建設現代化經濟體系的時期。

（三）把握社會主義公有制與市場經濟的對立統一

我國目前正處于社會主義初級階段，大力解放生產力、發展生產力，對社會主義現代化經濟體系的建設尤為重要，因此，需要鼓勵商品經濟發展，運用資本的增殖性來推動社會生產力的快速提高。在這里，我們需要辯證把握社會主義公有制與市場經濟的對立統一。

第一，社會主義公有制與市場經濟有機聯系、辯證統一。基于社會化大生產與生產資料資本主義私人占有之間矛盾的不可避免性，隨著資本有機構成的不斷提高，不可避免地會出現社會的兩極分化。在社會主義公有制條件下的市場經濟，資本同樣會發生增殖，會促進生產力的極大發展，但是因為公有制是其制度基礎，這就從根源上決定了資本增殖的根本目的是全體人民共同受益，政府是公有制經濟的市場主體，在生產與再生產過程中，除了保證經濟發展為全體人民謀利益，在建立合理經濟結構、消除市場失靈方面，也發揮了重要作用。當然，公有制發揮作用不能忽視生產力發展水平，不能忽視我國仍然是發展中大國這一現實。因此，在公有制占主導地位的同時，鼓勵并扶持中小企業發展，創新并實施混合所有制改革，在“摸著石頭過河”的社會主義市場經濟實踐中，以多種形式探索釋放資本對生產力的極大促進作用。

第二，社會主義公有制與市場經濟的根本區別，是兩者在經濟發展中的作用不同，公有制是主導，市場經濟是主體。一方面，我們必須大力發展市場經濟，充分釋放資本能量，創造更多社會財富；另一方面，不同所有制形式下的市場經濟在發展導向、發展方式和價值分配上都有所差異，必須把公有制與市場經濟相結合，使社會主義形式下的資本成為服務于人民更高質量生產生活的必要方式。

當前，我國正處于“全面建成小康社會”的關鍵階段和實現中華民族“強起來”的新時代，中國特色社會主義對資本的駕馭正邁向頂層設計與基層實踐協同發力階段。以習近平同志為核心的黨中央“不僅在激發資本活力上，通過《中共中央關于全面深化改革若干重大問題的決定》，全面地推動了資本元素對社會主義經濟建設全部領域的深度參與，而且在黨領導下的國家治理體系和治理能力現代化布局上，通過包括黨和國家機構、意識形態、法治建設等整個社會環境的全方位、深層次變革，根本地提升了中國特色社會主義對駕馭資本實踐的全面、精準把握”。（10）在中國特色社會主義新時代，如何更好實現由“管企業”向“管資本”轉變，已經成為我國下一步發展的改革重心。

三、中國特色社會主義資本市場探索

在我國經濟進入科技創新驅動經濟增長的新時代，全要素生產率亟待提升，超級公司的行業結構需要轉換。要進一步落實創新驅動發展戰略，增強資本市場對提高我國關鍵核心技術創新能力的服務水平，促進高新技術產業和戰略性新興產業發展，必須完善資本市場制度。

（一）我國資本市場現狀

經過十幾年的改革和發展，我國資本市場規模不斷壯大，交易品種不斷豐富，市場運行的機制、制度不斷完善，資源配置功能不斷增強。我國資本市場的體系是多層次的，既包括股票（股權）市場、交易所債券市場，也包括涵蓋股票、債券、商品在內的期貨市場，更包括主板、中小板、創業板、新三板以及區域性股權市場在內的金字塔形結構。

其中，科創板是我國資本市場的增量改革。科創板的定位就是堅持面向世界科技前沿、面向經濟主戰場、面向國家重大需求，主要服務于符合國家戰略、突破關鍵核心技術、市場認可度高的科技創新企業。主要聚焦新一代信息技術、高端裝備、新材料、新能源、節能環保以及生物醫藥等高新技術產業和戰略性新興產業。科創板作為金融服務科技的重要抓手，能夠提升金融供給的質量和效率：一方面，改善了融資結構；另一方面，強化了企業在營收及估值上的未來成長性，提升了金融供給的質量和效率，為科技創新提供了更高質量、更有效率的金融服務。

（二）開辟中國特色社會主義資本市場改革的新途徑

當前，我國資本市場存在市場規模小、開放水平低、發展不均衡、結構不合理的現象，各市場之間相互分割、缺乏必要的聯動機制，從而降低了資本市場資源配置的有效性和效率。要堅持問題導向，探索我國資本市場改革的新路徑。

第一，大力推進多層次資本市場體系建設，完善市場交易機制，滿足多元化的投融資需求，擴大直接融資規模和比重。同時，重視貨幣市場、外匯市場、黃金市場以及農村金融市場等的協調發展，建立完善各市場之間資金流動的渠道，使各市場之間聯通互動，提高資本市場整體效率，最大限度地發揮資本市場有效配置資源的作用。

第二，大力發展主板市場，加快健全科創板。結合實踐，可從三個方面著手：

一是優先保障土地供給，建立地塊置換綠色通道。同時，在出讓和置換時設立回購等約束性條件，企業因經營無法持續從科創板退市后，保障政府享有以約定價格予以優先回購的選擇權，以提高土地資源的利用效率。

二是大力支持人才引進，做到加大人才公寓供給力度，對高級技術人才予以個人獎勵，完善對人才落戶的配套支持。

三是加強對科創板的其他支持力度，包括落實企業稅收優惠、支持申報專利項目、采取一事一議制度以及定期舉辦專題培訓。

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（1）　高淑桂，復旦大學博士，上海青浦區委黨校副教授，主要研究領域為社會主義經濟理論、馬克思資本理論及其中國化實踐。

（2）　《馬克思恩格斯文集》第5卷，北京：人民出版社，2009年，第171頁。

（3）　《馬克思恩格斯文集》第5卷，北京：人民出版社，2009年，第922頁。

（4）　《馬克思恩格斯全集》第30卷，北京：人民出版社，1995年，第176頁。

（5）　《馬克思恩格斯文集》第5卷，北京：人民出版社，2009年，第742頁。

（6）　《資本論》第3卷，北京：人民出版社，1975年，第548頁。

（7）　《馬克思恩格斯全集》第30卷，北京：人民出版社，1995年，第112頁。

（8）　《馬克思恩格斯文集》第8卷，北京：人民出版社，2009年，第90頁。

（9）　《馬克思恩格斯文集》第7卷，北京：人民出版社，2009年，第927-928頁。

（10）　陳廣亮、王娟娟：《再論中國特色社會主義資本觀》，《學術界》，2018年第5期。