第三節　中國企業年金制度的變遷

一、制度變遷理論與路徑依賴

（一）制度變遷理論

制度變遷的基本動力在于制度的當事人能夠從中獲取更多的利益。制度之所以存在，是因為該制度能夠給當事人帶來利益，但在不同的制度之間，這種利益的大小往往會存在差異，因此，人們出于自身利益不斷增加的要求，不斷地尋求能夠帶來更高利益的制度安排。如果一項新的制度能夠比原有制度帶來更多的利益，就意味著這些利益在原有制度安排下是無法獲得的，對于原有制度而言，這種“多余的”利益來源于“外部利益”。因此，如何尋找這個“外部利益”，以及如何通過新的制度安排滿足“外部利益”的獲取，是制度變遷的主要內容，也是制度變遷的目標，決定了制度變遷的路徑選擇。分析制度變遷過程需要對以下三點進行分析。

（1）制度是否達到均衡。當制度的“外部利益”為零時，或者人們對制度可以進行改進但要付出比獲得的“外部利益”更大的成本時，人們對制度進行變遷的動力就會消失，這時候的制度處在一種均衡的狀態，即實現了制度均衡。但是制度均衡通常會被外界的力量打破，例如，人們尋找到了更大的新的“外部利益”，或者減少了制度變遷成本，或者原有的制度環境發生了變化，等等，都將打破制度均衡狀態，使得制度進入變遷狀態。

（2）制度變遷的收益是否大于成本。人們一般會在衡量收益與成本后才會作出相應決策，如果制度變遷的成本大于即將獲得的收益，人們就會失去對制度進行變遷的動力，制度變遷也就不復存在。另外，制度變遷會有多種途徑可供選擇，人們往往會對這些途徑進行綜合考量，選擇變遷成本較小但是收益相對較大的變遷路徑。

（3）制度變遷的時滯效應是否減少了人們對制度變遷帶來的期望利益。制度變遷的效果不是制度一制定或改進就能夠馬上得到顯現，而是要經歷一段時間之后才會顯現。一般來說，人們預期外部利益越大，制度變遷的動力就越充足，制度變遷的時滯就越短；人們預期獲得外部利益越小，制度變遷就越慢，而且在漫長的制度變遷過程中，可能會由于其他外部力量的沖擊，使原有設計的制度變遷途徑發生改變，制度變遷的時滯就被延長。

（二）制度變遷中的“路徑依賴”規律

“路徑依賴”的特定含義是指人類社會中的技術演進或制度變遷均有類似于物理學中的慣性，即一旦進入某一路徑，無論好壞，都可能對這種路徑產生依賴。“路徑依賴”問題是由保羅·大衛于1985年首先提出的，而后馬蘭·阿瑟在此基礎上進一步發展，形成了技術演進中路徑依賴的系統思想。1990年，道格拉斯·諾思將其思想拓展到社會制度變遷領域，用“路徑依賴”理論成功地闡釋了經濟制度的演進。道格拉斯·諾思認為，經濟生活的“路徑依賴”類似于物理世界，事物一旦進入某一路徑，就可能對這種路徑產生依賴。經濟制度的“路徑依賴”，存在報酬遞增和自我強化的機制，這種機制使人們一旦選擇走上某一路徑，就會在以后的發展中不斷地自我強化。也就是說，人們在某一歷史時期作出的選擇決定了他們現在可能的選擇，即人們現在的決策要依賴于過去曾經作出的決策，所以過去的選擇十分重要。如果經濟和政治制度歷史的選擇是正確的，那么現在的變遷沿著既定的路徑，可能進入良性循環的軌道，迅速優化；如果歷史的選擇是錯誤的，那么也可能順著原來的錯誤路徑往下滑，這時就要借助外部效應，引入外生變量或依靠政權的變化，才可能實現對原有方向的扭轉。“路徑依賴”規律存在于制度變遷過程中，并且對制度變遷產生巨大影響。

諾思研究發現，決定制度變遷路徑的力量來自兩個方面：不完全市場和報酬遞增。“不完全市場”決定制度變遷路徑的機制是由于市場本身存在復雜性和信息不完全性，制度變遷在信息不完全的市場下有可能偏離原有的制度設計軌道和最初設計的方向，從而改變制度變遷路徑；“報酬遞增”決定制度變遷路徑的機制是由于人們在決定路徑變遷方向時總是以利潤最大化為原則，如果在變遷過程中出現了更大的利潤來源，人們就會轉變原有設計的制度變遷路徑，轉而尋求更優的能夠獲得新利潤的路徑。

“路徑依賴”規律對制度變遷具有極強的制約作用，并且是影響經濟增長的關鍵因素。如果路徑選擇正確，制度變遷就會沿著預定的方向快速推進，并能極大地調動人們的積極性，充分利用現有資源來從事收益最大化的活動，促進市場發展和經濟增長，這反過來又成為推動制度進一步變遷的重要力量，雙方呈現出互為因果、互相促進的良性循環局面。如果路徑選擇不正確，制度變遷不能給人們帶來普遍的收益遞增，而是僅有利于少數特權階層，那么這種制度變遷不僅得不到支持，而且會加劇不公平競爭，導致市場秩序混亂和經濟衰退，這種局面一旦出現，就很難扭轉。