三 2014年我國中央銀行支付清算體系的重要事件

人民銀行是我國支付清算體系的組織者和建設者，也是我國支付清算市場發展的促進者和監督者。2014年，中央銀行會計核算數據集中系統（ACS）在全國順利推廣，第二代支付系統試點穩步推進，推進支付清算市場改革開放取得顯著進展。

（一）中央銀行會計核算數據集中系統順利推廣，實現會計賬務數據在全國范圍內的集中

2014年，人民銀行在2013年部分省市試點的基礎上，將中央銀行會計核算數據集中系統分批在各省市推廣，成功實現了在人民銀行全系統和全國性商業銀行的應用。中央銀行會計核算數據集中系統的投入運轉是人民銀行會計核算模式的重大變革，對暢通貨幣政策傳導機制、實現會計賬務數據在全國范圍內的集中、實現全國“一本賬”管理、提高核算效率、增強核算安全和加強核算監督有著重大的意義。在中央銀行會計核算數據集中系統下，會計賬務處理統一集中于總行，分行網點作為業務終端只負責業務受理，不再參與會計賬務核算和處理，可以有效地提高會計核算的質量、效率，防范風險。同時，在中央銀行會計核算數據集中系統下，信息趨向縱深化，會計信息變得更加易得、準確和完整，有利于提高金融機構的資金管理水平。中央銀行會計核算數據集中系統完成與第二代支付系統等對接，實現信息多元共享，提高了信息使用效率。

（二）第二代支付系統試點穩步推進，參與機構實現“一點清算”

截至2014年末，第二代支付系統已累計完成近千家參與機構的報文標準切換工作，并逐步實現“一點清算”，其中共有300多家法人參與機構全部完成切換。相比第一代支付系統，第二代支付系統支持各參與機構“一點接入”“一點清算”，適應了銀行業金融機構行內系統數據大集中的發展趨勢，為銀行機構節約了接入成本，提高了流動性管理水平和資金清算效率。同時，第二代支付系統可以有效整合大額、小額、網銀等各應用系統，極大地方便用戶實現同名賬戶下的自由轉換，并能高效支撐各種跨境、電子支付和金融市場交易，提升支付系統的整體競爭力，也使銀行業金融機構能夠有效面對第三方支付機構蓬勃發展帶來的挑戰。按進度推算，第二代支付系統有望在2015年實現在銀行業金融機構的普遍推廣。

（三）強化支付服務市場監督管理，切實維護市場秩序

2014年，中央銀行進一步強化支付服務市場的監管，特別是加強對非金融機構存放銀行客戶備付金的管理；加強對清算機構的監管，加強預付卡風險處置；暫停二維碼線下支付業務以及“虛擬信用卡”有關業務。近年來，電子商務的快速發展和支付技術的不斷創新，帶動了第三方支付機構的蓬勃發展以及支付服務與產品的競爭，在給公眾帶來便利、給網絡經濟帶來更大活力的同時，其安全性也受到越來越多的關注。2014年3月14日，人民銀行暫停部分第三方支付機構和商業銀行的二維碼線下支付、“虛擬信用卡”等業務，以保障客戶支付安全。這種做法雖然引起了一定爭議，但也為在規范前提下的進一步放開給予了過渡緩沖期。同時，繼續強化客戶備付金管理，推動客戶備付金監管系統建設，防范化解有關風險，確保第三方支付系統的安全。總體來看，盡管支付市場出現了一些違約、違規事件，但監管部門總體上較好地處理了鼓勵市場創新和規范市場發展之間的關系，守住了不發生系統性、區域性風險的底線。此外，中央銀行在推動銀行和非銀行機構的零售支付工具創新，尤其是金融IC卡的普及和移動金融產品創新方面，做出了許多卓有成效的努力。

（四）完善人民幣銀行結算賬戶管理，有效落實賬戶實名制[5]

2014年6月，中國人民銀行發布《關于加強銀行業金融機構人民幣同業銀行結算賬戶管理的通知》，嚴格管理銀行業人民幣同業銀行結算賬戶。主要內容包括：通過嚴格執行結算賬戶管理辦法，提高同業開戶審核要求，嚴把審批關，向人民幣銀行結算賬戶管理備案等，加強同業銀行結算賬戶開立的管理；加強對同業銀行結算賬戶的日常管理，包括存款銀行要按照協議的約定使用結算賬戶，開戶銀行需按規定與存款銀行對賬和加強對同業結算賬戶的監測，對存在的問題要及時處理；建立同業銀行結算賬戶專項管理制度，包括建立健全結算賬戶開立內部授權制度、同業業務分級辦理制度，并強化銀行的內部管理和加強對結算賬戶的預警監測；對存量同業銀行結算賬戶進行清理核實。這項新規的核心是：將同業銀行結算賬戶分為結算性和投融資性兩類，并明確要求存款銀行支行及以下分支機構不得異地開立同業銀行結算賬戶，不得開立投融資性同業銀行結算賬戶。同時，加強對同業結算賬戶的管理，有助于將《關于規范金融機構同業業務的通知》（127號文件）相關措施落到實處，規范同業業務的發展。

（五）加強頂層設計，全面深化農村支付服務環境建設[6]

2014年9月，中國人民銀行發布《關于全面推進深化農村支付服務環境建設的指導意見》，采取多項措施深化農村支付服務環境建設，這是中國人民銀行繼2009年出臺《關于改善農村地區支付服務環境建設的指導意見》之后的又一重大政策措施。主要措施包括：豐富銀行卡助農取款服務點的業務功能，根據實際需要新增相關業務；根據業務發展情況允許適度調高助農限額；提高服務點的服務管理水平和健全收單機構管理，在便民利民的同時也要注意防范風險；豐富服務主體，支持農村支付服務市場主體多元化發展，實現包容性增長；推廣非現金支付、手機支付等在農村地區的使用；加大政策對農村地區支付建設的服務力度，為農村支付服務發展創造條件。

（六）開放人民幣清算業務，提高金融對內對外開放水平

2014年10月，國務院常務會議決定加快放開銀行卡清算市場，符合相關規定的國內外企業均可申請在我國境內依法設立銀行卡清算機構。雖然具體細則仍未出爐，但可以看出銀行卡清算市場的放開已成為必然，并將產生深遠影響。近年來，第三方支付業務的快速發展已經對中國銀聯在國內銀行卡清算市場的地位構成挑戰，部分交易繞過中國銀聯實現了跨行清算，同時對該領域的保護極易招致WTO關于不公平競爭的裁決。在更加明確、公平和有效的規則約束下，進一步加大銀行卡清算市場對內對外開放力度，不僅有助于鼓勵市場競爭、增強市場活力、優化消費環境，也有助于維護傳統卡組織的合法利益，更有助于促進消費者權益保護、推動服務業優化升級。