第二節　人力資源社會養護

人力資源的社會養護，主要包括社會制度養護、法律保護和社會環境養護。（注：參見沈榮華主編：《第一資源論》，282頁，上海，上海三聯書店，1993。）

社會制度對人力資源的保護是人力資源社會性保護的基礎和核心。制度體現在政府方面，即政府要對人力資源的社會保護措施承擔責任，負責制定政策范圍內的具體實施辦法并組織實施。人力資源的各項保護措施通常以法規、政策等制度形式表現出來。法律作為具有強制性和穩定性的制度形式，可以為人的社會養護創造良好的環境，使社會養護得以推行。我國目前為人力資源提供的基本保險制度主要有醫療保險制度、失業保險制度、養老保險制度、生育保險制度及工傷保險制度五種。

一、醫療保險制度

醫療保險是指個人生病或非因工負傷時，由國家和社會給予一定的經濟補償與醫療服務的一種社會保障制度。醫療保險的根本功能是使受到疾病侵害的人力資源的工作能力得到恢復。醫療保險通常是由國家建立基金制度，強制實施，我國的保險費用由用人單位和個人共同繳納，通常各省市的具體政策及報銷方式等有所區別。醫療保險能夠將集中在個體身上的由疾病風險所致的經濟損失分攤給所有參加保險的社會成員，并將集中起來的醫療保險資金用于補償由疾病風險所帶來的經濟損失。

我國現行的企業職工基本醫療保險制度，覆蓋了城鎮所有用人單位及職工，并實行社會統籌和個人賬戶相結合的模式。同樣，大部分農民目前也能享受新農合醫療保障，醫療水平較之以前已有了大幅提高。

我國用人單位所繳納的基本醫療保險費分為兩部分：一部分用于建立統籌基金，另一部分劃入職工個人賬戶。個人賬戶的本金和利息歸個人所有，但通常只能用于支付本人的醫療費。在這種體制下，統籌基金主要用于支付大額和住院醫療費用，個人賬戶主要支付小額和門診醫療費用。統籌基金支付時，由各地根據當地情況和基金的承受能力，確定起付標準和最高支付限額，因此個人也要負擔一定的比例。統籌基金起付標準以下的醫療費用由個人賬戶支付，不足部分由個人自付。超過最高支付限額以上的醫療費用，主要通過大額醫療費用補助、企業補充醫療保險等途徑解決。

以北京為例，在職職工每年醫療保險門診費用的起付線為1800元，即當年門診費用不足1800元的醫藥費用以及全部自費醫藥費用完全由職工個人負擔；超出1800元以上的醫藥費則由醫保中心給予一定比例的報銷，超出報銷比例的部分仍由個人負擔；住院費用有單獨的起付線及報銷標準。

二、失業保險制度

（一）失業保險的作用

所謂失業保險制度，是國家和社會為保證勞動者在等待重新就業期間的基本生活而給予的一種物質幫助制度。實行這種保險，可以較好地維持人力資源的工作能力，在社會有需求時能夠馬上就業和投入使用，也為在崗位工作的人力資源提供了一種心理上的保障。

對暫時無法就業的社會成員提供經濟幫助是各國政府的責任，也是全社會的責任。建立失業保險基金，使人力資源在職業中斷期間從國家和社會得到必要的經濟幫助，有利于很好地維持其工作能力，進而通過轉業培訓、生產自救、職業介紹等途徑為其重新實現就業創造條件。

我國現行的失業保險制度，覆蓋了城鎮所有企業事業單位及其職工，包括國有企業、城鎮集體企業、外商投資企業、城鎮私營企業和城鎮其他企業及其職工、事業單位及其職工。

（二）失業保險管理

1.失業保險金的籌集

在費用籌集方面，實行國家、用人單位、職工本人三方負擔即三方均出資的籌集原則。城鎮企業事業單位按照本單位工資總額的2%、職工按照本人工資的1%繳納失業保險費，在失業保險基金入不敷出時，政府財政給予一定的補貼。

2.失業保險金的支出項目

失業保險金的主要支出項目有：（1）失業保險金；（2）領取失業保險金期間的醫療補助金；（3）領取失業保險金期間死亡的失業人員的喪葬補助金和其供養的配偶、直系親屬的撫恤金；（4）領取失業保險金期間接受職業培訓、職業介紹的補貼。

3.領取失業保險金的規定

失業保險金的標準一般高于當地城市居民最低生活保障標準，低于當地最低工資標準。失業人員領取失業保險金的期限，根據失業人員失業前所在單位和本人累計繳費時間長短不同，享受失業保險的上限分別為12個月、18個月和24個月。享受失業保險待遇必須符合以下三個條件：第一，按照規定參加失業保險，所在單位和本人已按照規定履行繳費義務滿一年；第二，非本人意愿中斷就業的；第三，已辦理失業登記并有求職要求的。

三、養老保險制度

養老保險，亦稱“老年保險”，是指勞動者在達到國家規定的解除勞動義務的勞動年齡界限，或因年老喪失勞動能力的情況下，能夠依法獲得經濟收入、物質幫助和生活服務的社會保險制度。養老保險是對人力資源過去勞動的承認，同時表現了對人力資源的人文關懷，是對人力資源到達退休年齡后給予的生活保障。

養老保險可分為基本養老保險、補充養老保險和個人儲蓄性養老保險，國際社會通常稱之為養老保險的第一支柱、第二支柱和第三支柱。基本養老保險是由國家立法強制實行的政府行為，全體勞動者都必須參加。補充養老保險是在國家法律、法規和政策的指導下，在企業和員工已經參加基本養老保險的前提下，由企業與員工視經營狀況，通過民主協商，自主確定是否參保和確定保險水平，自行選擇經辦機構。個人儲蓄性養老保險完全是一種個人行為，公民和勞動者均可按照自己的意愿決定是否投保以及投保的水平和選擇經辦機構。這里所闡述的養老保險主要是指基本養老保險，當然，隨著人民生活水平和保險意識的提高，后兩種保險形式也越來越普及。以北京的養老保險為例，通常以職工本人上一年的平均工資作為繳費基數，由公司和個人共同按比例繳納養老保險金。在職工退休后的第二個月起每月由社保中心為其發放養老金，每個人的養老金標準是由社保中心根據個人繳納費用、年限及個人基本情況等多種因素綜合計算出來的。

建立基本養老保險制度，通過社會統籌的方式統籌基金，參與國民收入的再分配，解決勞動者的養老問題，對調節勞動者之間的收入分配差距、實現互助互濟、保障勞動者的基本生活和促進社會穩定等都具有積極作用。我國養老保險費用的征收實行國家統籌與個人賬戶相結合的方法，并且根據不同的經濟組織實行不同的養老保險制度。

四、其他保險制度

除上述三個保險制度外，保險制度還包括生育保險制度及工傷保險制度。生育保險是通過國家立法規定，在勞動者因生育而導致工作中斷時由國家給予的一定物質幫助，包括生育津貼和生育醫療待遇。需要注意的是，生育保險的繳納群體是全體職工，既包括女職工，也包括男職工。工傷保險是為保障因工作遭受事故傷害或患職業病的職工獲得醫療救治和經濟補償的一種基本保險，我國自2011年1月1日起施行修訂后的《工傷保險條例》。