前言

隨著科創(chuàng)板的推出和《證券法》的修訂，中國資本市場的全面深化改革正大步向前。境內股票發(fā)行正面臨由核準制向注冊制邁進的轉型期，發(fā)行效率顯著提高，多層次資本市場不斷升級。據不完全統(tǒng)計，截至2019年年末，中國大陸地區(qū)共4794家企業(yè)登陸境內外主要資本市場，其中A股上市公司3758家（科創(chuàng)板上市公司70家），境外上市公司（包括港股、紐交所、納斯達克）1036家，一大批創(chuàng)新能力強、發(fā)展?jié)摿Υ蟮目萍紕?chuàng)新企業(yè)，尤其是民營經濟和中小企業(yè)，實現(xiàn)了產業(yè)與資本充分結合。

企業(yè)上市是提高核心競爭力的有效途徑，是現(xiàn)代企業(yè)做大做強的必然選擇，也是區(qū)域綜合經濟實力的重要體現(xiàn)。為有效引導中小企業(yè)充分認識和了解中國多層次資本市場和改制上市實務，我們編撰了《中國中小企業(yè)改制上市操作手冊2020》，詳述企業(yè)改制上市過程中可能遇到的難點、疑點，為讀者構建出一個系統(tǒng)、全面的知識和規(guī)則體系。鑒于本書定稿時，注冊制的全面實施尚處于過渡階段，故將原審核流程保留。

本書的編撰工作得到了上海證券交易所、深圳證券交易所、海通證券股份有限公司、德恒律師事務所、天健會計師事務所（特殊普通合伙）等業(yè)內知名機構的鼎力支持，在此深表感謝！

希望本書能夠對處于改制階段或正在為上市努力的中小企業(yè)有所裨益和幫助。由于時間倉促和水平所限，難免掛一漏萬，敬請讀者提出寶貴意見和建議，以便進一步修訂完善。

編者

2020年3月