2.2 模型設計

與建設一座摩天大樓一樣，一個好的精算模型需要在模型設計之初就進行規劃，并設定一些原則。公司在精算模型設計的過程中需遵循功能完備性、一致性、參數化和表格驅動性、準確性和速度相平衡、前瞻性和“自動化”等6大原則。

1．功能完備性原則

一套好的精算模型應該擁有完備的功能支持精算日常工作。一般的精算模型需要實現法定準備金、會計準備金、償付能力（包括償二代）和內含價值等基本評估，還需同時實現相關的預測功能、變動分析、利源分析、其他各種精算分析、定價等功能。所謂功能“完備”性原則就是在一個模型的基礎上能夠滿足所有功能的要求，并容易進行開發和管理。對于部分影響運行速度的功能，如定價需要采用目標求解、計算內在回報率（IRR），建議通過加載小的模塊進行單獨管理。

精算模型中各項功能并非獨立，模型中實現的方式也不盡相同。各項功能可以通過3種方式實現：一是利用換算函數實現；二是利用現金流預測方法；三是運用保單變動和假設變化。即使公司需要拓展負債模型至資產負債模型，我們仍然堅持在同一個模型平臺實現多項評估報告功能，完成負債模型評估，拓展資產負債管理功能，實施從資產/負債數據輸入到結果輸出及應用的統一規范流程。

2．一致性原則

模型開發是一項周期相對較長、參與人數眾多的復雜項目。在項目開始階段即制定并遵守一些基礎性原則，將有利于提高模型綜合質量并統一代碼風格，也有利于公司未來的模型維護。一個關于所有建模人員須共同遵守的模型建模標準，對模型高質量的實施與維護將起到關鍵作用，尤其是代碼質量應始終保持一貫的風格。在精算模型開發實務中，我們列出如下特別重要的原則與讀者進行分享：

（1）避免死代碼（hard coding），即使特殊形式的假設也不能在代碼中寫死，而應該用索引指向特殊假設的假設表。

（2）盡量采用直接計算，避免不必要的讀表：精算軟件并非專業的數據庫處理軟件，當表格的行列數量較大時，往往直接計算比讀取表格參數更能提高運行效率。

（3）同一假設在不同評估基礎的不同年份下，應保持表格類型和表格結構的一致性。

3．參數化和表格驅動原則

我們推薦參數化的方式建立精算模型，將產品進行分門別類后歸納為若干類核心產品進行開發，產品之間的差異（包括產品形態與各種評估要求的差異）通過放置于表格中的標示變量或開關變量進行區分。這種參數化的建模方式有利于提高新產品建模的效率及模型的統一、批量的維護和擴展。

4．準確性和速度相平衡原則

在模型設計過程中，需要從模型的準確性、復雜性與運行速度3個方面對各個設計細節進行全面的考慮。在模型運行速度方面，確保可以通過合理的設置達到支持法定準備金逐單評估的要求。公司需要定期檢查代碼質量、運行設置和模型點優化等方法提升模型運行效率，通常的方法包括如下：

①刪除冗余代碼，在公司模型管理中需要一直予以注意；

②合理設計數組變量的維度；

③盡量減少復雜運算；

④避免頻繁讀表；

⑤減少假設表的行數，選擇適當的表格類型；

⑥按需設定預測時間的長度；

⑦僅計算或僅存儲需要的變量結果。

5．前瞻性原則

前瞻性原則是公司精算模型設計的重要原則之一。模型的前瞻性設計需要確保未來產品的可拓展性、功能的可延續和擴展性、報告的多維度呈現等多方面內容。我們建議對償二代資產評估模型、資產負債管理模型、資產份額法定價、經濟資本等評估功能預留充分的接口。

6.“自動化”原則

所謂“自動化”原則并不是不需要精算專業人員操作，全部由精算軟件自動完成，而是公司加強模型管理與運行的流程化和內控管理，并開發一系列輔助的工具，減少手工操作，從而提高工作效率，降低出錯概率。該原則的落地實施需要定制一系列標準化的工作模板，包括結果輸出報告模板、新業務量、假設表的生成維護模板等。