第一章　儲蓄業務中的法律風險與規避

儲蓄是儲戶和儲蓄機構之間建立的一種存款合同關系。實務中雖然雙方不訂立書面合同，但存單或存折卻是證明該合同關系成立的有效憑證。雙方的權利義務既體現在存單或存折上記載的內容，同時法律、法規和部門規章的相關規定也是規范雙方當事人行為的默示條款。

儲蓄業務中的法律糾紛類型主要是儲蓄存款合同糾紛，系指儲戶與商業銀行在締結及履行儲蓄存款合同過程中，因開戶、存款、取款、計息、掛失、存款差錯等事由導致存款損失而發生的糾紛。除此之外，儲蓄業務中還存在因不當得利產生的債的糾紛，以存單為表現形式的借貸糾紛，銀行違反先合同義務、附隨義務產生的人身、財產損害賠償糾紛以及因提供服務而產生的服務合同糾紛等。

我國迄今尚沒有調整儲蓄存款合同的專門法律，在《合同法》中屬于無名合同。目前僅有國務院《儲蓄管理條例》《存款保險條例》從行政管理的角度對儲蓄予以規范。專門法律的缺失導致全國審判機關對儲蓄存款合同案件，特別是因存款被冒領所引起的糾紛的裁判標準、判決結果不一。大量的部門規章及規范性文件因此成為規范、指導商業銀行業務的依據，但由于層次、效力較低，尚不能成為司法機關處理糾紛的法律依據。近年來，最高人民法院努力通過案例公布及個案批復的形式為銀行提供行為預期，為人民法院審查案件提供司法價值取向和裁判標準。