第一章　法人客戶授信核定的原則與流程

授信的定義很簡單，但操作起來并不容易。即使不考慮對專業知識和行業經驗的要求，授信也會因以下理論和操作問題表現得異常復雜甚至使人陷入研究的死角：如何確定企業的最大負債能力、如何確定企業真實資金需求、授信如何用于調整商業銀行的資產組合、怎樣運用授信管理調節總分行的權力分配、如何處理風險管理與市場營銷的矛盾、如何核定集團關聯企業的授信額度、如何確定不同融資產品的分項額度、如何確定對一個客戶的同業占比，等等。

本章通過對授信管理理論的探討得到四個重要結論：一是最大負債能力的測算缺乏充足的理論依據，授信理論值的經濟含義是模糊的，其作用是受到質疑的，但又是各商業銀行授信核定無法繞過的基本問題；二是商業銀行最終確定的授信額度是一系列復雜因素作用下的“化合物”，可比性和嚴肅性較差，但經驗判斷、專家決策的作用無法被替代；三是我國商業銀行授信管理尚處于財務分析階段，未能充分考慮資產組合管理要求，盲目決策與被動應對難以避免，由于貸款二級市場不發達，無法實現存量信貸資產的結構調整，所以運用授信時事先考慮資產組合問題就顯得更加必要；四是深入研究客戶有還款保障的真實資金需求，提供與之匹配的融資產品，才是授信管理的重中之重。最終，以上述結論為依據，本章提出了單一客戶授信核定的邏輯框架，并以此框架為基礎在后續章節對授信各環節、各要素進行分解研究。