3.4　庫存運作管理

3.4.1　庫存管理方法

1．傳統庫存管理方法—— ABC庫存管理方法

倉儲過程中，貨物品種繁雜，有些物品的價值較高，對地區經濟發展影響較大，或者對保管的要求較高，而多數被保管的物品價值較低，保管要求不是很高。如果對每一種物品都采用相同的保管管理方法，則可能投入的人力、資金很多，效果卻不大。在管理中突出重點，做到事半功倍，這是應用ABC分析方法的目的。

ABC庫存管理的實施有以下幾個步驟。

（1）收集數據，即確定構成某一管理問題的因素，收集相應的特征數據。以庫存控制涉及的各種物品為例，如擬對庫存物品的銷售額進行分析，則應收集年銷售量、物品單價等數據。

（2）計算整理，即對收集的數據進行加工，并按要求進行計算，包括計算特征數值、特征數值占總計特征數值的百分數、累計百分數、因素數目及其占總因素數目的百分數、累計百分數等。

（3）ABC分類。根據一定分類標準，進行ABC分類，列出ABC分析表。各類因素的劃分標準并無嚴格規定，習慣上把主要特征值的累計百分數達70%～80%的若干因素稱為A類，累計百分數為10%～20%的若干因素稱為B類，累計百分數在10%左右的若干因素稱C類。

（4）繪制ABC分析圖。以累計因素百分數為橫坐標，累計主要特征值百分數為縱坐標，按ABC分析表所列示的對應關系，在坐標圖上取點，并聯結各點成曲線，即繪制成ABC分析圖。除利用直角坐標繪制曲線圖外，也可繪制成直方圖。

（5）實施對策。實施對策是“分類管理”的過程。根據ABC分類結果，權衡管理力量和經濟效果，制定ABC分類管理標準表，對三類對象進行有區別的管理。

2．現代庫存管理方法

1）供應商管理庫存

（1）供應商管理庫存的含義。

供應商管理庫存（VMI）是指在供應鏈環境下，由供應鏈上的制造商、批發商等上游企業對眾多分銷商、零售商等下游企業的流通庫存進行統一管理和控制的一種新型管理方式，其主要思想就是實施供應廠商一體化。在這種方式下，供應鏈的上游企業不再是被動地按照下游訂單發貨和補貨，而是根據自己對眾多下游經銷商需求的整體把握，主動安排更合理的發貨方式，既滿足下游經銷商的需求，同時又使自己的庫存管理和補充訂貨策略更合理，從而使供應鏈上供需雙方成本降低，實現雙贏。

供應商管理庫存能夠實現信息共享，零售商幫助供應商更有效地做出計劃。供應商從零售商處獲得銷售點數據并使用該數據來協調其生產、庫存活動以及零售商的實際銷售活動。在供應商管理庫存模式下，供應商完全管理和擁有庫存，直到零售商將其售出為止，但是零售商對庫存有看管義務，并對庫存物品的損傷或損壞負責。

（2）供應商管理庫存系統的構成。

供應商管理庫存系統可分為兩個模組：第一個是需求預測計劃模組，可以產生準確的需求預測；第二個是配銷計劃模組，可根據實際客戶訂單、運送方式，產生客戶滿意度高及成本低的配送。

①需求預測計劃模組。需求預測的主要目的就是協助供應商做庫存管理決策，準確預測可讓供應商明確了解應該銷售何種商品、銷售給誰、以何種價格銷售、何時銷售等。

預測所需參考的要素包括客戶訂貨歷史資料，即客戶平常的訂貨資料可以作為未來預測的需求；非客戶歷史資料，即市場情報，如促銷活動資料等。

需求預測程序有以下幾個步驟：第一，供應商收到用戶最近的產品銷售資料，然后做出需求歷史分析；第二，使用統計分析方法，以客戶的平均歷史需求、客戶的需求動向、客戶需求周期為參考，產生最初的預測模式；第三，由統計工具模擬不同的條件，如促銷活動、市場動向、廣告、價格異動等，產生調整后的預測需求。

②配銷計劃模組。配銷計劃主要是有效地管理庫存量，供應商管理庫存便于比較庫存計劃和實際庫存量，并得知目前庫存量尚能維持多久。所產生的補貨計劃是依據需求預測模組得到的需求預測、與用戶約定的補貨規則（如最小訂購量、配送提前期、安全庫存等）、配送原則等。至于補貨訂單方面，供應商管理庫存可以自動完成最符合經濟效益的建議配送策略（如運送量、運輸工具的承載量）及配送進度。

（3）供應商管理庫存的實施方法。

①基于標準的托付訂單處理方式。改變訂單的處理方式，建立基于標準的托付訂單處理方式。由供應商和批發商一起確定供應商的訂單業務處理過程所需要的信息和庫存控制參數，然后建立一種訂單處理標準模式，如EDI標準報文，最后將訂貨、交貨和票據處理等各種業務功能集成在供應商一邊。

②庫存狀態透明性。庫存狀態透明性（對供應商）是實施供應商管理用戶庫存的關鍵。供應商能夠隨時跟蹤和檢查到銷售商的庫存狀態，從而快速地響應市場的需求變化，對企業的生產（供應）狀態做出相應的調整。為此，需要建立一種能夠使供應商和用戶（分銷商、批發商）的庫存信息系統透明聯結的方法。

供應商管理庫存使用EDI使供應商與客戶彼此交換資料。交換的資料包括產品活動資料、計劃進度及預測資料、訂單確認資料、訂單資料等。每個交換資料內容如表3.4所示。

（4）供應商管理庫存的實施步驟。

①建立顧客情報信息系統。供應商要想有效地管理銷售庫存，必須獲得顧客的有關信息。通過建立顧客的信息庫，供應商能夠掌握顧客需求變化的有關情況，把由分銷商進行的需求預測與分析功能集成到供應商的系統中。

②建立物流網絡管理系統。供應商要想很好地管理庫存，必須建立完善的物流網絡管理系統，保證自己的產品需求信息和物流暢通。目前，已有許多企業開始采用MRPⅡ或ERP系統，這些軟件系統都集成了物流管理的功能，通過對這些功能的擴展，企業就可以建立完善的物流網絡管理系統。

③建立供應商與分銷商的合作框架協議。供應商和分銷商一起通過協商，確定訂單處理的業務流程以及庫存控制的有關參數（如補充訂貨點、最低庫存水平）、庫存信息傳遞方式（如EDI或Internet）等。

④組織機構的變革。這一點也很重要，因為供應商管理庫存策略改變了供應商的組織模式。引入這一策略后，在訂貨部門產生了一種新的職能，即負責控制客戶的庫存，能有效實現庫存補給，達到高水平服務。

（5）供應商管理庫存的局限性。

①企業間缺乏信任。供應商管理庫存是跨企業邊界的集成與協調，要求供需雙方建立互信的合作伙伴關系。如果企業間缺乏信任，要實現信息共享和企業間的集成與協調是不可能的，供需雙方互信與合作是供應商管理庫存成功的必備條件。供應商管理庫存對于企業間的信任要求較高，而且由于供應商和客戶實行庫存信息共享，也存在濫用信息和泄密的可能。

②缺乏合作和協調。供應商管理庫存中的框架協議雖說是雙方協議，但供應商處于主導地位，是單行的過程，決策過程中缺乏足夠的協商，難免造成失誤。

③責任與利益不統一。在供應商管理庫存模式下，供應商承擔了客戶庫存管理及需求預測分析的責任，但供應商比其客戶獲取的利潤要少，造成了責任與利益的不統一，從而影響了供應商實施供應商管理庫存的積極性。

2）聯合庫存管理

（1）聯合庫存管理的含義。

聯合庫存管理（JMI），就是供應鏈上的各類企業（供應商、制造商、分銷商）通過對消費需求的認識和預測的協調一致，共同進行庫存的管理和控制，利益共享、風險同擔。

（2）聯合庫存管理的基本思想。

聯合庫存管理是供應商與客戶同時參與、共同制訂庫存計劃，利益共享、風險分擔的供應鏈庫存管理策略。它旨在解決供應鏈系統中，由于各節點企業的相互獨立庫存運作模式導致的需求放大現象，是提高供應鏈同步化程度的一種有效方法。

與供應鏈管理庫存不同，聯合庫存管理強調雙方同時參與，共同制訂庫存計劃，使供應鏈過程中的每個庫存管理者（供應商、制造商、分銷商）都與相互之間的預期保持一致，從而消除了需求變異放大現象和庫存管理“各自為政”的局面。

聯合庫存管理系統把供應鏈系統進一步集成為上游和下游兩個協調管理中心，從而部分消除了由于供應鏈環節之間的不確定性和需求信息扭曲現象導致的供應鏈的庫存波動，通過協調管理中心，供需雙方共享需求信息，使供應鏈的運作更加穩定。

（3）聯合庫存管理的協調機制。

為了發揮聯合庫存管理的作用，供需雙方應從合作的精神出發，建立供需協調管理的機制，明確各自的目標和責任，建立合作溝通的渠道，為供應鏈的聯合庫存管理提供有效的機制。沒有一個協調的管理機制，供需雙方就不可能進行有效的聯合庫存管理。供應商與分銷商協調管理機制模型如圖3.17所示。

（4）聯合庫存管理的實施步驟。

①分析物品供應商的現狀，如利用現存的關鍵表現指數（Key Performance Indicator，KPI）對供應商評級。

②選取級別最高的若干個物品供應商，建立聯合庫存管理模式、供需雙方應本著互惠互利的原則，樹立共同的合作目標。采用SWOT法，進行優勢（Strengths）、劣勢（Weaknesses）、機會（Opportunities）和威脅（threats）的分析，通過協商形成共同的目標。

③建立聯合庫存的協調控制方法。通過供需雙方的固定部門采用EDI技術可以建立一個共用的工作平臺，將雙方的庫存信息，最大、最小庫存，安全庫存，需求的預測等實現實時共享，升級優化。

④在供需雙方的組員管理系統（如MRPⅡ、DRP）之間建立系統間的共享，增強供需雙方的協調機制。

⑤定期召開供需雙方見面會，就聯合庫存的協調問題、數據處理和共享問題、雙方工作流程的溝通等進行快速響應，從而提升供應鏈各個節點企業的運行效率，降低庫存成本、贏得競爭優勢。

（5）聯合庫存管理的優勢。

基于協調中心的庫存管理和傳統的庫存管理模式相比，具有以下幾個方面的優勢：為實現供應鏈的同步化運作提供了條件和保證；減少了供應鏈中的需求扭曲現象，降低了庫存的不確定性，提高了供應鏈的穩定性；庫存作為供需雙方的信息交流和協調的紐帶，可以暴露供應鏈管理中的缺陷，為改進供應鏈管理水平提供了依據；為實現零庫存管理、準時采購以及精細化供應鏈管理創造了條件；進一步體現了供應鏈管理的資源共享和風險分擔的原則。

3）合作計劃、預測與補給（CPFR）管理方法

（1）CPFR的含義。

隨著組成供應鏈的企業間從過去建立在交易基礎上的對立型關系向基于共同利益的協作伙伴型關系轉變，供應鏈各個企業間交流、分享信息，協調進行庫存管理成為可能，而合作、計劃、預測與補給（Collaborative Planning Forecasting and Replenishment，CPFR）正是一種先進的管理方法和技術。

CPFR既是一種哲理，又是一系列的活動過程。它應用一系列的處理和技術模型，提供覆蓋整個供應鏈的合作過程，通過共同管理業務過程和共享信息來改善零售商和供應商的伙伴關系，提高預測的準確度，最終達到提高供應鏈效率、減少庫存額、提高消費者滿意度的目的。

（2）CPFR的特征。

①協同。在CPFR中，供應鏈上下游企業就是各個子系統，協同效應可以使整個供應鏈系統發揮的功效大于各個子系統功效的簡單相加。供應鏈上下游企業只有確立起共同的目標，才能使雙方的績效都得到提升，取得綜合性的效益。CPFR這種新型的合作關系必須建立在信任和承諾的基礎上，要求雙方長期承諾公開溝通、信息分享，從而確立協同性的經營戰略，這是買賣雙方取得長遠發展和良好績效的唯一途徑。

②計劃。1995年，沃爾瑪公司與華納公司的CFAR（Collaborative Forecast And Replenishment）為消費品行業推動雙贏的供應鏈管理奠定了基礎，此后，當VICS（Voluntary Interindustry Commerce Standards）協會定義項目公共標準時，認為需要在已有的結構上增加“P”，即合作規劃以及合作財務。此外，為了實現目標，還需要雙方指定促銷計劃、庫存政策變化計劃、產品導入和終止計劃等。

③預測。CPFR中的預測強調買賣雙方必須做出最終的協同預測，協同預測可以大大提高整個供應鏈體系的效率，減少死庫存，提高產品銷量，節約供應鏈的資源，提高預測精度，最終實現協同促銷計劃。CPFR所推動的協同預測還有一個特點，就是其強調雙方都應參與預測反饋信息的處理和預測模型的制定和修正，特別是如何處理預測數據的波動等問題。只有把數據集成、預測和處理的所有方面都考慮清楚，才有可能真正實現共同的目標，使協同預測落在實處。

④補貨。根據VICS的CPFR指導原則，協同運輸計劃被認為是補貨的主要因素。此外，例外情況出現時也要轉化存貨的百分比、預測精度、安全庫存水準，訂單實現的比例、前置時間以及訂單批準的比例，所有這些都需要在雙方公認的計分卡基礎上定期協同審核。

CPFR針對合作伙伴的戰略和投資能力、市場信息來源不同的特點建成一個方案組。零售商和制造商從不同的角度收集不同層次的數據，通過反復交換數據和業務情報改善制訂需求計劃的能力，最后得到基于銷售時點（Point of Sales，POS）系統的消費者需求的單一共享預測。這個單一共享需求計劃可以作為零售商和制造商與產品有關的所有內部計劃活動的基礎。換句話說，它能使價值鏈集成得以實現。以單一共享需求計劃為基礎，企業能夠發現和利用許多商業機會，優化供應鏈庫存和改善客戶服務，最終為供應鏈伙伴帶來豐厚的收益。CPFR給零售商、生產商及整個供應鏈帶來的利益關系見表3.5，CPFR的實現步驟目的及結果見表3.6。

3.4.2　經濟訂貨批量

經濟訂貨批量（Economic Order Quantity，EOQ）是“通過平衡采購進貨成本和保管倉儲成本核算，以實現總庫存成本最低的最佳訂貨批量”。經濟訂貨批量模型又稱整批間隔進貨模型，該模型適用于整批間隔進貨、不允許缺貨的存儲問題，即某種物資單位時間的需求量為常數D，存儲量以單位時間消耗數量D的速度逐漸下降，經過時間T后，存儲量下降到零。此時開始訂貨并隨即到貨，庫存量由零上升為最高庫存量Q，然后開始下一個存儲周期，形成多周期存儲模型。

由于需求量和提前訂貨時間是確定已知的，因此只要確定每次訂貨的數量是多少或進貨間隔期為多長時間就可以做出存儲策略。由于存儲策略是按照存儲總費用最小的經濟原則來確定訂貨批量，故稱該訂貨批量為經濟訂貨批量。

1．模型假設

若存儲某種物資，不允許缺貨，其存儲參數如下所示。

T表示存儲周期或訂貨周期（年或月或日）；

D表示單位時間需求量（件/年，或件/月，或件/日）；

Q表示每次訂貨批量（件或個）；

C₁表示存儲單價物資單位時間的存儲費（元/件年、元/件月、元/件日）；

C₂表示每次訂貨的訂貨費（元或萬元）；

t表示提前訂貨時間為零，即訂貨后瞬間全部到貨。

2．建立模型

某種物資的存儲量變化狀態如圖3.18所示。

圖3.18中存儲量斜線上的每一點表示在該時刻的庫存水平，每一個存儲周期存儲量的變化形成一個直角三角形。一個存儲周期內該種物資的存儲量Q=DT，一個存儲周期的平均存儲量為，存儲費為，訂貨一次的訂貨費為C₂。因此，在這個存儲周期內存儲總費用為。由于訂貨周期T是變量，所以只計算一個周期內的費用是沒有意義的，需要計算單位時間的存儲總費用C_z，即

將T=Q/D代入上式，得

顯然，單位時間的訂貨費用隨著訂貨批量的增大而減小，而單位時間的存儲費用隨著訂貨批量Q的增大而增大。如圖3.19所示，我們可以直觀看出，在訂貨費用線和存儲費用線相交處，訂貨費用和存儲費用相等，存儲總費用曲線取得最小值。

利用微積分求極值的方法，令，即得到經濟訂貨批量Q*，公式為

由經濟訂貨批量公式及Q* = T *D，可得到經濟訂貨間隔期

將Q*的值代入最小費用計算公式，得到按經濟訂貨批量進貨時的最小存儲總費用

需要說明的是，前面在確定經濟訂貨批量時，做了訂貨和進貨同時發生的假設。實際上，訂貨和到貨一般總有一段時間間隔，為保證供應的連續性，需要提前訂貨。設提前訂貨時間為t，日需求量為D，則訂購點S= Dt，當庫存下降到s時，即按經濟訂貨批量Q*訂貨，在提前訂貨時間內，以每天D的速度消耗庫存。當庫存下降到零時，恰好收到訂貨，開始一個新的存儲周期。

另外，以實物計量單位，如件、個表示物質數量時，Q*是每次應訂購的物資數量，若不是整數，四舍五入后取整。

對于以上確定型存儲問題，最常使用的策略就是確定經濟訂貨數量Q*，并每隔T*時間即訂貨，使存儲量由s*（往往以零計算）恢復到最高庫存量S=Q*+s。這種存儲策略可以認為是定量訂購制，但因訂購周期也是固定的，又可以認為是定期訂購制。

【例3.1】某車間需要某種標準件，不允許缺貨，按生產計劃，年需要量10 000件，每件價格1元，每采購一次的采購費為25元，年保管費率為12.5%，該元件可在市場上立即購得。問應如何組織進貨？

[答案]經濟訂貨批量

經濟訂貨周期

若用D表示某種物資的年需求量，v表示該物資的單價，C₂為一次訂貨費，r表示存儲費率，即存儲每元物資一年所需的存儲費用，則得到經濟訂貨批量的另一種常用公式