1914年，英印政府外交大臣麥克馬洪構想了一條印藏分界線，以喜馬拉雅山脊分水嶺的連接線為界，其走向起自不丹和西藏交界地圖，沿分水嶺和山脊線至云南的尖高山，將傳統上西藏當局享有管轄權、稅收權和放牧權的約9萬平方公里領土都劃進印度。麥克馬洪利誘西藏噶夏的代表，背著中國北洋政府代表，搞了一份劃界換文。當時對西藏擁有主權的中國北洋政府并不知道此事，達賴喇嘛和噶夏政權也未授予參加西姆拉會議的代表有劃界的權力...