前言

近年來，黨中央、國務院高度重視我國資本市場建設，黨的十九大會議明確指出，要深化金融體制改革，增強金融服務實體經濟能力，提高直接融資比重，促進多層次資本市場健康發(fā)展。2017年，隨著境內股票發(fā)行審核流程進一步優(yōu)化、審核效率不斷提高，我國多層次資本市場快速發(fā)展，為一大批創(chuàng)新能力強、發(fā)展?jié)摿Υ蟮钠髽I(yè)，尤其是民營經濟和中小企業(yè)，提供了產業(yè)與資本充分結合的平臺，為眾多懷揣夢想、銳意進取的企業(yè)家創(chuàng)造了施展才干、實現夢想的舞臺。

企業(yè)的改制上市是一項系統(tǒng)工程，無論是久居行業(yè)龍頭的企業(yè)，還是新興產業(yè)的朝陽企業(yè)，都必須嚴格遵循這項系統(tǒng)工程所特有的各項規(guī)定。為了更有效地引導各行各業(yè)中小企業(yè)充分認識我國多層次資本市場，幫助企業(yè)了解改制上市的流程和條件，服務企業(yè)早日登陸資本市場的舞臺。我們編撰了《中國中小企業(yè)改制上市操作手冊》，從我國多層次資本市場體系概要、企業(yè)改制上市（掛牌）實務、證監(jiān)會審核流程、IPO案例分析、政府部門辦事流程、股權激勵，以及紅籌企業(yè)回歸等方面進行了詳細介紹。

本書的編撰工作得到了上海證券交易所、深圳證券交易所、平安證券股份有限公司、金茂凱德律師事務所、通力律師事務所、天健會計師事務所（特殊普通合伙）和盛世投資等業(yè)內知名機構的鼎力支持，在此深表感謝！希望本書能夠對處于改制階段或正在為上市努力的中小企業(yè)有所裨益和幫助。由于時間倉促和水平所限，本書中難免有疏漏和不足之處，敬請閱者提出寶貴意見和建議，以便進一步修訂完善。

編者

2018年1月