第二章 文化是靈魂風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)乎人人

學(xué)習(xí)目標(biāo)

1．理解為什么文化是風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)管理的核心

2．掌握構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)文化的方法和手段

微軟為什么要建立合規(guī)體系呢？第一是因?yàn)楣镜膬r(jià)值觀，第二是因?yàn)楣镜脑妇昂湍康模谌攀潜O(jiān)管要求。要把企業(yè)的目標(biāo)、愿景與合規(guī)管控體系結(jié)合起來，形成優(yōu)秀的合規(guī)文化。

——微軟大中華區(qū)合規(guī)總監(jiān)李近宇

文化是企業(yè)的靈魂，是企業(yè)發(fā)展的原動(dòng)力。一個(gè)好的風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)文化能激發(fā)全員的使命感和責(zé)任感，使得人人都有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，促進(jìn)全員主動(dòng)合規(guī)。

ISO31000《風(fēng)險(xiǎn)管理指南》的引言指出：組織制定、實(shí)施和持續(xù)改進(jìn)一個(gè)框架，將風(fēng)險(xiǎn)管理過程整合到組織的整體治理、戰(zhàn)略和規(guī)劃、管理、報(bào)告過程、方針、價(jià)值觀和文化中。也就是說，要將風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)偏好植入組織，不僅是在政策程序?qū)用妫€要在價(jià)值觀和行為準(zhǔn)則層面。

國際標(biāo)準(zhǔn)ISO19600《合規(guī)管理體系——指南》對(duì)合規(guī)文化的定義是：合規(guī)文化是貫穿整個(gè)組織的價(jià)值觀、道德規(guī)范和信念，與組織的結(jié)構(gòu)和控制系統(tǒng)相互作用，產(chǎn)生有利于合規(guī)成果的行為準(zhǔn)則。合規(guī)管理一流的企業(yè)都將合規(guī)視為企業(yè)的價(jià)值觀。

企業(yè)要建立風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)的文化，傳播新的價(jià)值觀和信仰，并且鼓勵(lì)員工踐行。