2.3 資本投入理論回顧與借鑒

2.3.1 經濟學中的資本理論

資本的概念在人類社會早期的經濟活動中萌發，然而，真正系統科學的資本理論則是伴隨著資本主義生產方式的產生與發展而逐漸成熟的。西方國家由于所有制建立在私有基礎之上，因此，西方國家經濟中的資本大都是私有資本，沒有形成民間資本的概念，中國的社會主義公有制基礎使得中國經濟中有了國有資本和民間資本之分。然而，不論是研究私有資本還是民間資本，都應該從資本的基礎理論展開。

1．西方經濟學中的資本理論

與西方經濟學理論相似，西方資本理論也經歷了幾個發展階段，現在已經成為西方經濟學理論體系的重要組成部分。資本問題起源于人們對于借貸關系的認識。資本在古希臘語中被稱作本金，這反映了人們最初對于資本的認識。亞里士多德曾明確地將兩種取財之道區分開來：其一是為滿足使用價值或需要而進行交換；其二是為追求交換價值的積累而進行交換，即通過貸放貨幣而取得利息。后一種取財之道實際上反映的正是資本的運動。

到了中世紀晚期，隨著商業資本革命的爆發，人們對于資本的研究更加集中于商業資本形態，從而形成了重商主義學派。由于重商主義者是從商品資本流通過程的觀點來考察貨幣資本的增殖的，這使得他們能夠在一定程度上將貨幣資本與商品資本區別開來。

系統研究資本源于古典經濟學派中的重農學派。重農學派的創始人魁奈（F.Quesnay）曾對農業資本進行了詳盡的分析和研究。重農學派從根本上改變了以往人們關于財富起源的看法，把經濟研究的重心從流通領域轉向生產領域。他們主張農業生產是真正和唯一的生產領域，因而只有農業才是“純產品”，才是社會財富的唯一源泉。從這一基本觀點出發，重農學派集中考察了農業資本。重農學派的另一個重要代表人物杜爾閣（A.R.J. Turgot），繼魁奈之后對資本理論進行了更系統和更具一般性的分析。他分析了資本在不同行業的使用方式及其掙得的各種收入，從而相當完備地劃分了資本主義社會各種基本收入范疇，諸如工資、利潤、利息和地租等等。

在重農學派提出的資本理論基礎上，亞當·斯密對資本理論進行了更加全面深刻的分析，他認為資本是為了生存而積蓄起來的財富，主要包括積累起來以便供生產工人使用的生產資料和生活資料。該定義與重農學派的“預付”概念基本一致，不過更加一般化了。斯密通過對資本來源及其積累動機的分析指出，資本的積累離不開勤勞和節儉，勤勞能夠創造財富，節儉能夠積聚財富。所以，資本家的收入通常都分為兩部分，一部分用于目前消費，另一部分積累起來用作資本。而資本家進行積累的根本動機，則是為了獲取利潤。斯密的資本理論與重農學派相比更加成熟，它標志著系統的古典經濟學的資本理論的確立。

19世紀70年代后，新古典主義經濟學興起，奧地利的門格爾（C. Menger）、英國的杰文斯和法國的瓦爾拉斯成為早期新古典主義經濟學的理論大師，在他們奠定的理論基礎上形成了奧地利學派、劍橋學派、一般均衡學派以及新古典主義。門格爾的主要成就是他提出了“歸與理論”，完善了資本與分配理論。門格爾通過將主觀主義的價值論直接向分配領域加以擴展，闡述了邊際生產力的分配思想，借此來實現價值論與分配論的高度統一。該理論對于新古典生產、分配與資本理論產生了一定影響，尤其是門格爾關于要素比例變動以及替代性的分析對于資源配置理論具有重要意義。

與門格爾有關資本的理論論述相比，杰文斯的資本理論更賦有現代的氣息，它的顯著特點是強調時間因素對于資本及資本理論分析的重要性。杰文斯指出，實際上資本只是維持各種有工作的勞動者所必要的諸種商品的總稱。食品的儲量是資本的主要部分。但衣物、家具及其他各種日用品的供給亦是資本的必要部分，所謂資本乃是預付給工人的生活基金。資本的唯一的最重要的功能，是使勞動者能夠等候長久工作的結果，使企業的開始至終局可以有一個時間距離。

瓦爾拉斯關于資本與利息本身缺乏專門的、系統性的論述。然而，如果聯系到他的生產一般均衡分析來考察他的資本理論，那么這一理論還是占有一定地位的。瓦爾拉斯指出，無論是資本品還是服務都分為土地、勞動、資本三大類別。從資本方面來說，它則分為土地資本、人力資本和人工的資本品，例如用于生產中的土地、勞動者和機器設備等。這里的最后一項便是狹義的資本定義。

應該說，資本理論是西方經濟學理論的重要組成部分，它主要是考察與資本相關聯的生產與分配問題，諸如資本的概念、資本的職能、利息的決定等等。對上述問題均進行了程度不同的分析和研究，并得出了許多含有普遍規律性和指導意義的結論。

2．馬克思主義中的資本理論

在馬克思的著作中，有關資本理論的內容深厚。如果從廣義角度來考察，可以說馬克思政治經濟學體系基本內容都是由這一資本理論構成的。因此，本書圍繞資本本身及與此密切相關的若干問題來對馬克思的資本理論做一簡要的、概略的歸納。

大致地說，馬克思的資本理論主要由四個方面的理論分析組成，包括關于資本的本質與起源的分析；關于資本的生產與分配職能的分析；關于資本積累或經濟增長的分析；關于資本流通過程及其實現的分析。

關于資本本質與起源的分析是馬克思資本理論的基礎，其核心觀點是關于資本二重性的深刻討論。實際上，資本不僅是一種物質生產手段，而且也代表著對于工人的支配權，從而體現出一種社會生產關系。資本的原始積累與資本家的“節儉”不存在特殊關系，而是在很長一個時間段中，對廣大農民和小生產者進行殘酷掠奪的結果。這種資本的原始積累為資本主義生產方式奠定了前提條件，并且資本可以通過勞動力商品不斷地增值和擴大。

對資本的生產與分配職能的分析是馬克思資本理論的核心部分，其基本思想是資本主義生產過程表現為一般生產過程與價值增值過程的統一。因而，資本的生產職能也可以一分為二：一方面作為生產過程中物的因素成為勞動生產力提高的主要條件和手段；另一方面又作為預付價值參與價值形成與增值過程。而資本的分配職能體現在對于工人剩余價值的無償占有。資本的生產與分配職能決定了資本主義生產方式的內在性質及其基本規律。

關于資本積累或經濟增長的分析是馬克思資本理論的動態部分，馬克思資本理論認為追逐利潤的內在動力和自由競爭的外在壓力形成了一種促使資本不斷地進行積累的機制。在積累的過程中，資本有機構成將逐漸提高，從而導致產業后備軍的形成與擴大和工人階級的狀況惡化，這便是資本積累的一般規律，而這個一般規律作用的最終結果將是資本主義為社會主義所代替。最后，關于資本流通過程及實現問題的分析，則主要是從經濟運行的角度來考察和分析資本主義積累過程的內在不穩定性。

總的來說，馬克思經濟學及其資本理論賦予經濟學過于繁重的社會歷史性責任，使經濟學的疆界過于廣大。而西方經濟學及其資本理論則明確地將經濟學的版圖限定在關于如何合理有效地組織、調節經濟運行的研究范圍內。正是這種經濟學基本方法論上的分歧導致了兩者在理論內容、結構體系等方面存在著一系列重大差異。但對于資本的作用，不論是馬克思的剩余價值理論還是西方經濟學的資本增值理論，均認可了資本對于經濟發展的重要意義，應該說，資本對于市場經濟的作用是無可替代的。