2.2　4招清算家庭開支與負(fù)債情況

除了個(gè)人理財(cái)，家庭理財(cái)也是理財(cái)生活中重要的一部分。本節(jié)將為大家介紹清算家庭理財(cái)?shù)南嚓P(guān)知識。

2.2.1　清算家庭的各種消費(fèi)開支

家庭支出除了包括吃、穿、住、行、用、醫(yī)療等生活必備支出外，還包括捐贈、興趣愛好花費(fèi)等隨機(jī)支出以及投資費(fèi)用、保險(xiǎn)費(fèi)等理財(cái)支出。

計(jì)算固定消費(fèi)

固定消費(fèi)是在一定時(shí)期內(nèi)金額固定不變且必須花費(fèi)的支出，可將其當(dāng)作最低生活成本。只有在扣除這部分開支之后，我們手中余下的收入，才是真正可隨意支配的收入，表2-8所示為普通家庭固定開支統(tǒng)計(jì)。

讀者可根據(jù)自己家庭的具體情況調(diào)整表格項(xiàng)目，計(jì)算出每個(gè)月固定支出的合計(jì)金額，然后將獲得的合計(jì)數(shù)乘以12，即可算出一年的固定支出總額。

計(jì)算非固定消費(fèi)

非固定消費(fèi)是指一定時(shí)期內(nèi)必須使用，但使用金額并不固定的費(fèi)用，如購書、聚餐等文化娛樂開支，健身、醫(yī)藥等醫(yī)療保健開支，購買日常衣物、購買零食等費(fèi)用開支等，這些費(fèi)用可根據(jù)家庭收入情況進(jìn)行適當(dāng)安排。

計(jì)算階段性消費(fèi)

階段性消費(fèi)是指如換季衣服、嬰兒疫苗費(fèi)、子女學(xué)費(fèi)以及老人贍養(yǎng)費(fèi)等消費(fèi)。一般情況下，這些費(fèi)用并非每月都會支出，但在某一階段時(shí)卻需要支出。

計(jì)算隨機(jī)性消費(fèi)

除了上述的開支外，還有隨機(jī)性開支，如“人情費(fèi)”、購置高檔家用電器、購買珠寶首飾等。這種開支通常不在計(jì)劃內(nèi)，并非是必需的費(fèi)用。由于人們常根據(jù)家庭情況隨意消費(fèi)，在不知不覺中就可能支出過多，所以隨機(jī)性開支也是理財(cái)中最需要規(guī)劃的開支之一。

2.2.2　清算家庭的短期負(fù)債與長期負(fù)債

家庭負(fù)債包括全部家庭成員欠其他非家庭成員的所有債務(wù)，可以將其分為短負(fù)債和長期負(fù)債兩大類。

短期負(fù)債

家庭的流動負(fù)債是指一個(gè)月內(nèi)到期的負(fù)債，主要包括信用卡、電話費(fèi)、電費(fèi)、水費(fèi)、煤氣費(fèi)、修理費(fèi)用、租金、房產(chǎn)稅、所得稅、保險(xiǎn)費(fèi)、當(dāng)期應(yīng)支付的長期貸款利息等。

長期負(fù)債

家庭的長期負(fù)債指一個(gè)月以后到期或多年內(nèi)需每月支付的負(fù)債，其中最為典型的是各類個(gè)人消費(fèi)貸款和質(zhì)押貸款等。

2.2.3　為家庭財(cái)務(wù)做個(gè)“體檢”

在清理了家庭的資產(chǎn)和負(fù)債狀況后，即可診斷家庭的財(cái)務(wù)狀況了，以幫助你了解有多少財(cái)可理，有多少債還沒有還，對未來的收入和開支預(yù)先做好規(guī)劃。

診斷家庭資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

每個(gè)家庭可能都面臨資產(chǎn)結(jié)構(gòu)配置的問題。那么，作為以實(shí)現(xiàn)完全的財(cái)富自由為目標(biāo)的投資者，其必須正確診斷家庭資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)。家庭資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的分析如圖2-7所示。

診斷負(fù)債狀況

負(fù)債比率的計(jì)算公式如下。

負(fù)債比率＝家庭總負(fù)債÷家庭總資產(chǎn)

一個(gè)家庭的負(fù)債比率如果過高，就會增加財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，一旦收入不穩(wěn)定，則會造成無法還本付息的風(fēng)險(xiǎn)。家庭總負(fù)債由自用資產(chǎn)負(fù)債、投資負(fù)債和消費(fèi)負(fù)債3個(gè)部分組成，因此，家庭需要考慮總負(fù)債中各種負(fù)債組合的比重以及市場形勢，以判斷家庭的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并視情況及時(shí)彌補(bǔ)。

診斷開支百分比

家庭支出比率和家庭消費(fèi)比率的計(jì)算公式如下。

家庭支出比率＝家庭總支出÷家庭總收入

家庭消費(fèi)比率＝家庭消費(fèi)支出÷家庭總收入

家庭的消費(fèi)支出是指家庭用于生活消費(fèi)的全部支出，包括購買商品支出以及享受文化服務(wù)和生活服務(wù)等非商品支出。隨著家庭收入的增加，其消費(fèi)率指標(biāo)也會逐步減小，即符合經(jīng)濟(jì)學(xué)中所說的邊際消費(fèi)率遞減規(guī)律。

診斷彈性財(cái)產(chǎn)

自由儲蓄額和自由儲蓄率的計(jì)算公式如下。

自由儲蓄額＝家庭總儲蓄額－計(jì)劃用于投資的儲蓄額

自由儲蓄率＝自由儲蓄額÷家庭總收入

財(cái)務(wù)彈性是指家庭動用閑置資金和剩余負(fù)債的能力，應(yīng)對可能發(fā)生的或無法預(yù)見的緊急情況及把握未來投資機(jī)會的能力。自由儲蓄率越高，家庭的財(cái)務(wù)彈性越大，則家庭籌資對內(nèi)外環(huán)境的反應(yīng)能力、適應(yīng)程度及調(diào)整的余地越大，通常以10%作為自由儲蓄率的下線。

診斷流動性比率

生活中除了日常開支，其他大部分的資金供給，例如現(xiàn)金、存款、股票、基金、債券等變現(xiàn)能力比較強(qiáng)的資產(chǎn)，都屬于流動性資產(chǎn)，因此，家庭資產(chǎn)的流動性比率不能太低。資產(chǎn)的流動性是指資產(chǎn)在未來可能發(fā)生價(jià)值損失的條件下迅速變現(xiàn)的能力。

流動性比率的計(jì)算公式如下。

流動性比率＝流動性資產(chǎn)（包括現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物）÷家庭每月支出

該比率越高，說明家庭資產(chǎn)的流動性越強(qiáng)。該指標(biāo)的理想值通常為3～6，此時(shí)，家庭在緊急情況下，通常有能力應(yīng)付3～6個(gè)月的日常開支。

診斷儲蓄的比率

儲蓄可能用于將來退休后的開支，也可能作其他用途的開支。儲蓄比率如果過低，則不利于分散風(fēng)險(xiǎn)。儲蓄比率是家庭用作儲蓄的那部分收入在總收入中所占的份額，可以從一定方面反映出家庭財(cái)務(wù)是否穩(wěn)定。

儲蓄比率的計(jì)算公式如下。

儲蓄比率＝家庭每月儲蓄額÷家庭每月收入總額

例如，家庭計(jì)劃兩年內(nèi)實(shí)現(xiàn)環(huán)球旅游的目標(biāo)，費(fèi)用共計(jì)30萬元左右，那么其儲蓄水平應(yīng)高于一般水平。因此，增加儲蓄對于年輕家庭是一項(xiàng)重要的任務(wù)，建議對剛參加工作不到3年的人，其每月應(yīng)將工資的至少1/3存起來。

2.2.4　做好家庭理財(cái)?shù)闹С龉芾?/h3>

在了解了家庭開支項(xiàng)目后，我們即可學(xué)習(xí)如何管理家庭開支，以避免奢侈浪費(fèi)或入不敷出的情況出現(xiàn)，其注意要點(diǎn)有制定預(yù)算、避免盲目花錢、避免盲目投資、不貪不攀、戒掉不良嗜好等。為了不做購物狂，不敗光家庭資產(chǎn)，每一位家庭成員都應(yīng)學(xué)會合理控制自己的消費(fèi)欲望，其主要方法如下。

詳細(xì)記賬

現(xiàn)實(shí)生活中，很多家庭往往是沒有消費(fèi)計(jì)劃的，結(jié)果造成支出浪費(fèi)。通過記賬，我們可以了解花費(fèi)的錢究竟流向了何處。開始記賬時(shí)往往會有困難，我們可以把賬目記錄在賬簿或分成十二欄的分析紙上，一個(gè)月占一欄，一年下來，全年的賬目就會一目了然了。如果家里有計(jì)算機(jī)，則可以在計(jì)算機(jī)通過Excel等軟件，制作記賬表格，用自動化辦公手段，統(tǒng)計(jì)、管理家庭中的現(xiàn)金開支情況。

理性消費(fèi)

近年來，隨著信用消費(fèi)越來越普遍，貸款購物逐漸流行起來，花“明天的錢”也成為一種時(shí)尚，這種方式在滿足部分家庭消費(fèi)需求的同時(shí)，也給某些家庭造成了沉重的負(fù)債。人生無常，堅(jiān)持儲蓄的好處多多，它是幫助家庭成員積累金錢的最有效方法之一。

因此，當(dāng)你在購物時(shí)，應(yīng)未雨綢繆，儲蓄一部分錢為未來考慮。對大多數(shù)家庭的一般消費(fèi)而言，則必須根據(jù)家庭經(jīng)濟(jì)的承受能力，堅(jiān)持量入為出、略有節(jié)余、適當(dāng)儲蓄的原則，不能盲目地亂花“明天的錢”。

管理支出

要進(jìn)行開支管理最好的方法就是做開支預(yù)算，壓縮不必要的開支。編制家庭財(cái)務(wù)預(yù)算，能有效地控制家庭支出。預(yù)算一旦編制好后，家庭的每位成員，都應(yīng)當(dāng)將其作為當(dāng)月開銷的標(biāo)準(zhǔn)。家庭開支預(yù)算具有圖2-8所示的作用。

圖2-8　家庭開支預(yù)算的作用

學(xué)習(xí)理財(cái)

家庭理財(cái)，從開支的角度來講講求的是怎樣使開支科學(xué)、合理，即把錢花在刀刃上，同時(shí)還應(yīng)該通過各種投資來生錢。投資，從其表面上看也是花錢，但卻是在花錢的同時(shí)收獲金錢。