導論 向往股東資格的理性研究

一、選題及其價值：從資格認定到系統思考

從上世紀末開始，隨著公司法的逐步實施和國有企業股份制改革的全面鋪開，我國公司訴訟案件逐漸增多，而這些案件大部分都與股東資格的認定有關。由于公司立法存在的瑕疵，投資者在設立公司、股份轉讓以及公司解散等環節中的不規范行為，導致了股東資格認定十分復雜。對股東資格的認定，成了司法審判中的難點和理論研究上的熱點。近幾年來，與此問題相關的司法規范頻頻出臺，審判實務研究文集密集出版，相關論文猶如“商品批發”似的發表于各類刊物，專題研究以項目成果、碩士學位論文、博士學位論文等各種形式涌現出來。然而，迄今為止，司法實踐中有關股東資格認定的規則仍缺乏強有力的理論支持，理論界對股東資格的認定標準更是眾說不一。現行公司法中存在的不足，在一定程度上阻礙了股東資格司法審判與理論研究的科學化發展。司法審判機關善良的“從實際出發”的審判指導思想，遷就了不規范的投資行為和股份交易行為，使不規范的相關行為“合法化”,而相關理論研究也為這些司法實踐審判規則進行“學理闡釋”，這使人們感到現實的不規范行為似乎“綁架”了司法制度，“操縱”了理論研究。

面對有關股東認定的現實問題和研究狀況，我們有理由擔心，對投資和股份交易不規范行為遷就所起到的極其不良的示范效應，不僅會對公司法制的正常發展產生誤導作用，還會對相關理論研究的科學思維造成不良影響。我們更有理由對現行《公司法》某些規定的合理性與科學性提出質疑，如《公司法》有關股東資格工商登記的規范究竟起到了什么作用？《公司法》對有限責任公司與股份有限公司在股份憑證與股東名冊方面不同規定的法理基礎是什么？股東資格認定的法理根基何在？……

筆者在尋覓認定股東資格法理根基的過程中深切感悟到，股東資格的問題是公司制度和公司法學理論中最重要的基礎性問題之一。從制度層面來看，有關股東的法律規范，是公司制度體系的基礎規范，因為沒有股東就不會有公司。在此意義上，有關股東資格的規范，是公司制度的基礎內容。從法學理論的角度思考，如果說民法是對公民的終極關懷，那么，公司法也應當是對股東的終極關懷；在此意義上，公司法的規范，在相當大的程度上是圍繞著股東展開的。有關股東資格問題，必然會與公司法的各種規范產生不同程度的聯系；有關股東資格的研究，自然也會涉及公司法規范的方方面面。因此，對股東資格的研究，不能囿于股東資格的本身，而應當將其置于整個公司法律制度的體系之中，從公司法的整體層面來準確把握股東資格的內在本質，由此展開對股東資格相關問題的系統分析。

從公司制度的宏觀高度俯視股東資格問題，我們可以看到：股東資格的法理基礎涉及財產理論與公司法學的基礎理念；股東資格的主體范圍涉及公司法對股東權利能力的立法態度；股東資格的取得涉及股份權益的歸屬；股東資格的認定涉及股份內涵與外在表現的認識態度，甚至涉及對公司法律制度的價值取向；股東資格的變化，既有股東主體更替之可能，更有股東利益量變之客觀，這涉及股東在公司內部相關利益關系的變化；股東資格的滅失，不僅表明股東對公司關系的解除，更是反映出股份財產的流動以及股東相關財產價值形態的變化，這涉及在股東資格滅失中相關主體財產利益的合理保護以及諸如公司變更、公司解散清算等相關制度的合理構建。

股東與公司是公司法中兩個緊密相連、休戚相關的基本概念。只有將包括資格認定在內的股東資格相關問題置于公司整體層面的環境中，全方位地進行考察分析，才能就這些問題的研究得出科學的結論。所以，本書并不一般性地關注股東資格認定這一熱門話題，而是從公司法的整體層面分析思考股東資格這一既熟悉又陌生的問題。本書將系統考察分析股東資格的基本原理以及相關問題，歸納梳理股東資格以及與其相關的理念，探究股東資格深層次的法學理論問題。本書將努力揭示股東資格的本質，揭示股東資格取得、變化和滅失對公司制度的影響。在此基礎上，本書將積極探索對股東利益保護的正當路徑，從而努力為公司法律制度的發展完善提供理論支持；為公司法學相關問題的深入研究拓寬視野，拓展思路。