1.1　貨幣的定義和形式

1.1.1　貨幣的定義

經(jīng)濟學中被稱為貨幣的東西，就是日常生活中被稱為錢的東西，或被稱為現(xiàn)金的東西。對于貨幣的認識，我們似乎很明確，但自從貨幣產(chǎn)生以來，經(jīng)濟學家們對這個問題的爭議是一直存在的。

馬克思在《政治經(jīng)濟學批判》一書中，曾引用19世紀中期美國國會議員格萊斯頓的這樣一句話：“受戀愛愚弄的人，甚至還沒有因鉆研貨幣本質(zhì)而受愚弄的人多。”來形容研究貨幣問題的艱難。古希臘最淵博的學者、偉大的思想家亞里士多德在其著作中曾分析了貨幣問題，他在分析了物物交換后指出：“一地的居民有所依賴于別處居民的貨物，人們于是從別處輸入本地所缺貨物，而抵償這些輸入，他們也得輸出自己多余的產(chǎn)品。于是，作為中間媒介的‘錢幣’應運而生，這種錢幣就是‘中介貨物’。”資產(chǎn)階級古典經(jīng)濟學家亞當·斯密認為：貨幣是“為了克服交換的不靈敏”的產(chǎn)物。還有人認為：貨幣是“協(xié)議的產(chǎn)物”，是“商品貨幣對等的比例”。近代西方一些著名學者對貨幣的定義也有不同觀點。著名經(jīng)濟學家錢得勒就認為：“如果一個物件事實上在支付中被普遍接受并普遍被用作支付中介，則不管它的法律地位如何，它就是貨幣。”再如著名經(jīng)濟學家，諾貝爾經(jīng)濟學獎獲得者米爾頓·弗里德曼在他的《自由選擇》一書中寫道：貨幣是“一個共同的普遍接受的交換媒介”，它是“建立在普遍接受的傳統(tǒng)習慣上的，而這一傳統(tǒng)，從某種觀點看來，是一種虛構(gòu)的信念。”著名經(jīng)濟學家弗雷德里克·S·米什金教授對貨幣的定義是“貨幣或貨幣供應可以定義為任何在商品或勞務的支付中或在償還債務時被普遍接受的東西。”由此可見，西方學者從不同角度來定義貨幣。由此，西方經(jīng)濟學權(quán)威薩謬爾森則直接斷言：“在一萬個人中，只有一個人懂得貨幣問題。”

馬克思繼承了古典政治經(jīng)濟學的合理內(nèi)核，通過抽象的邏輯推理和具體的歷史分析，認為貨幣是商品經(jīng)濟發(fā)展的產(chǎn)物。在商品生產(chǎn)及交換中，因交換的需要，逐漸從商品世界分離出一種特殊的商品來充當其他商品交換的媒介，這種媒介物一方面媒介不同商品的交換；另一方面也表現(xiàn)交換商品價值量的大小。因此可以說，貨幣也是商品，貨幣產(chǎn)生的根源在于商品本身。但貨幣又不是普通商品，是起一般等價物作用的特殊商品。若從具體的歷史發(fā)展過程看，在原始社會初期，由于生產(chǎn)資料公有制和生產(chǎn)效率低下，產(chǎn)品實行統(tǒng)一分配，因此，不存在商品生產(chǎn)和商品交換，也就沒有貨幣。后來，隨著社會分工和私有制出現(xiàn)，產(chǎn)品出現(xiàn)了部分剩余，也就產(chǎn)生了交換的需要。社會分工使人們擁有不同的產(chǎn)品，私有制使不同的產(chǎn)品為不同人所占有，因此，每個人要得到他人的產(chǎn)品，就必須用自身擁有的產(chǎn)品與對方交換，在交換中要堅持等價交換的原則。

總之，馬克思運用科學的分析方法，正確地揭示了貨幣本質(zhì)。馬克思認為：貨幣是在商品交換過程中適應商品交換需要而自發(fā)地從一般商品世界中分離出來的，固定地充當一般等價物的特殊商品，它是商品內(nèi)在矛盾發(fā)展的必然結(jié)果。它根源于商品，并隨著商品經(jīng)濟的發(fā)展而發(fā)展。

1.1.2　貨幣的產(chǎn)生及發(fā)展

貨幣的產(chǎn)生是與交換聯(lián)系在一起的。據(jù)史料記載和考古發(fā)掘，古今中外各國的歷史發(fā)展都表明，交換經(jīng)歷了兩個發(fā)展階段：首先是物物間的直接交換；后來是通過媒介物進行的間接交換。在古埃及的壁畫中可以看到物物直接交換的情景：人們用瓦罐換魚，或用一捆蔥換一把扇子。中國的古書也記載了在神農(nóng)氏的時候：“日中為市，致天下之民，聚天下之貨，交易而退，各得其所。”這里所描述的也是物物交換情景。即使在今天，物物交換的現(xiàn)象仍然存在。但隨著交換實踐的發(fā)展，直接交換的困難，古人們逐漸認識到通過媒介進行交易是有效率的，即人們先把自己的商品換成人們普遍愿意接受的物品即媒介物品，然后再用媒介物品換取自己所需要的其他商品，這會使交換效率極大提高。在中國古代，最早的、比較定型的交易媒介是“貝”。西方古典經(jīng)濟學家亞當·斯密認為貨幣是為了交換的便利。他說：“貨幣是流通的大輪，是商業(yè)的大工具”。總之，上述觀點都認為貨幣是在商品交換中自發(fā)產(chǎn)生的。

也有人認為貨幣是商品交換過程中人為規(guī)定的產(chǎn)物。如《管子·國蓄》記載：“玉起于禺氏，金起于汝漢，珠玉起于赤野。東西南北距周七千八百里，水絕壤斷，舟車不能通。先王為其途之遠，其至之難，故托用于其重，以珠玉為上幣，以黃金為中幣，以刀布為下幣。”這段話的大意是說先王為了便于統(tǒng)治，就選用某些難得的貴重物品作為貨幣，媒介物品交換。

對貨幣的產(chǎn)生，馬克思在繼承前人科學成果的基礎(chǔ)上，通過對商品屬性的分析，提出了貨幣是商品經(jīng)濟發(fā)展的產(chǎn)物，貨幣本身也是商品的科學論斷。他首先分析了商品產(chǎn)生的條件，并認為商品具有二重性，即具有使用價值和價值。使用價值是商品能滿足人們需要的自然屬性，價值是商品的內(nèi)在屬性，是人類勞動的凝結(jié)，具有社會屬性。但這種內(nèi)在價值不能通過自身表現(xiàn)出來，只有通過與其他商品相比較并借助于其他商品才能得到體現(xiàn)，這種表現(xiàn)其他商品價值的商品就是價值表現(xiàn)形式，也稱交換價值。因此，交換價值是價值的表現(xiàn)形式。

價值形式的演變與商品交換的發(fā)展是一致的。按照從低級到高級的發(fā)展過程，從簡單到復雜，價值形式經(jīng)歷了偶然的、擴大的、一般的和貨幣形式這樣四個階段。

1.偶然的或簡單的價值形式

在歷史上，原始社會末期，由于生產(chǎn)力發(fā)展，出現(xiàn)了社會分工，私有制也產(chǎn)生了，產(chǎn)品在滿足人們?nèi)粘ＯM需要后還有部分剩余，因此，人們通過產(chǎn)品交換滿足自身不同需要也就有了可能。在商品交換時一般要遵循兩個原則：

（1）用來交換的兩種商品必須具有不同的使用價值，才能滿足交換雙方的需要，當然，有時這種使用價值的差別可能會很小。

（2）用來交換的兩種商品必須具有大致相等的價值量，即包含著相等的勞動，以體現(xiàn)交換雙方的平等性。

當時人們用來交換的產(chǎn)品很少，還不是為交換而生產(chǎn)，只是偶然將自己消費后剩余的部分產(chǎn)品拿來交換，所以這種交換帶有偶然性。與這種偶然交換行為相適應，產(chǎn)生了最簡單的價值形式，即一種商品的價值偶然通過另一種商品來表現(xiàn)。這一交換過程可以這樣表示，如：

1只綿羊=15市斤谷物

這一等式看起來簡單，但它包含的內(nèi)容卻極為復雜。馬克思曾經(jīng)說過：“一切價值形式的秘密都隱藏在這個簡單的價值形式中”。在這個等式中，兩種商品表達了完全不同的意義，綿羊的價值通過谷物來表現(xiàn)，處于相對價值形式地位，即綿羊的價值通過谷物得到相對表現(xiàn)；谷物表現(xiàn)綿羊價值，處于等價形式地位，它是綿羊價值的表現(xiàn)材料。具體來看，作為等價形式，它具有下述特點：

（1）使用價值成為價值的表現(xiàn)形式。在上式中，綿羊的價值通過谷物得以相對表現(xiàn)。

（2）具體勞動成為抽象勞動的表現(xiàn)形式。我們知道，具體勞動的形式不同，決定了產(chǎn)品具有不同特點、不同性質(zhì)，如農(nóng)民勞動和木工勞動就形成了不同的糧食產(chǎn)品和家具產(chǎn)品，所以說，具體勞動決定使用價值，抽象勞動決定價值。不管勞動的外在形式如何不同，但它們都包含著人類勞動，是腦力勞動和體力勞動的耗費和凝結(jié)。由此可見，具體勞動表現(xiàn)抽象勞動。

（3）私人勞動成為社會勞動的表現(xiàn)形式。在存在社會分工條件下，勞動首先表現(xiàn)為個人勞動，具有私人性，但交換的成功使私人勞動轉(zhuǎn)變?yōu)樯鐣趧樱此饺藙趧拥玫缴鐣姓J，所以，私人勞動成為社會勞動的表現(xiàn)形式。

進一步來看，相對價值形式與等價形式既是互相依存、互為條件的，又是互相排斥、互相對立的。從表面看，兩者沒有區(qū)別。但從實質(zhì)來看，兩種商品所處位置不同代表著不同的意義。當一種商品處于相對價值形式時，就不能再處于等價形式；反之，當一種商品處于等價形式時，也就不能再表現(xiàn)為相對價值形式，二者只能選擇其一。同時，兩種商品相交換不僅具有同質(zhì)性，而且也意味著在數(shù)量上基本相等，這說明兩種商品包含著等量勞動。當然，兩種商品包含的價值量不是一成不變的。隨著生產(chǎn)該商品的勞動生產(chǎn)率變化以及生產(chǎn)該商品社會必要勞動時間的變化，商品的價值量及兩種商品的交換比例也將發(fā)生改變。

2.總和的或擴大的價值形式

隨著生產(chǎn)力的發(fā)展，社會分工細化，生產(chǎn)及生活需求也變得多樣化，產(chǎn)品交換的數(shù)量、種類和范圍不斷擴大。這時，任何一種商品都可能和許多其他商品相交換。因此，一種商品的價值會有許多等價物，所以，價值形式也由簡單到復雜，出現(xiàn)了擴大的價值形式，用公式表示：

擴大的價值形式特點是：

（1）處于相對價值形式的是一種商品，處于等價形式地位的卻是一系列商品。所以，綿羊的價值比較充分地表現(xiàn)為無差別的人類勞動凝結(jié)。而在簡單的價值形式中，綿羊價值的表現(xiàn)是不充分的，僅表現(xiàn)為個別等價物。

（2）由于交換成為經(jīng)常進行的事情，各種商品的交換比例就大致同它們的價值相一致并趨于穩(wěn)定。

但擴大的價值形式也有不可克服的矛盾和缺陷：

（1）處于相對價值形式的商品有許多等價物，即一種商品表現(xiàn)為多種不同價格，商品的價值缺少統(tǒng)一表現(xiàn)。

（2）商品交換過程迂回復雜，經(jīng)常發(fā)生交換困難。如上例中，假定綿羊的所有者想用綿羊換茶葉，而茶葉的所有者不想用茶葉換綿羊，而想用茶葉換布匹，那么綿羊的所有者就必須先用綿羊換成布匹，再與茶葉的所有者進行交換。這時，綿羊的所有者要經(jīng)過兩次交換才能達到目的。如果在后一交換中布匹的所有者不需要綿羊，則這一尋找交換對象的過程還會繼續(xù)下去。可見，在實際交易中存在交換的困難性和復雜性。這種情況表明，在擴大的價值形式中，商品交換是一種低效率的交易形式，它限制了商品生產(chǎn)和交換的擴大——這表明使用價值和價值的矛盾進一步加劇，需要向更完善的價值形式發(fā)展。

3.一般的或統(tǒng)一的價值形式

商品交換的無數(shù)次經(jīng)驗使人們逐漸認識到，在交換中，有些商品是人們共同認可和愿意接受的，如大家都需要鹽、谷物等。于是，各商品所有者若先將自己的商品換成這種普遍被人們愿意接受的商品，然后再用該商品和其他各類商品交換，只需經(jīng)過兩次交換就可以換到自己需要的商品。這一交換過程用公式表示就是：

上述交換等式表明，一切商品的價值都可以表現(xiàn)在一種共同的商品上，任何商品只要先換成該種共同商品，就可以用該商品去換取任何其他商品，這種交換避免了物物交換的反復尋找過程，使交換發(fā)生了質(zhì)變，也使交換效率大大提高。

一般價值形式與擴大價值形式相比，不是兩種商品位置的簡單對換，而是反映了交換的本質(zhì)變化，因為：

（1）在擴大價值形式中，一種商品有許多等價物，而在一般價值形式中，是許多商品出現(xiàn)了共同統(tǒng)一的等價物，勞動的無差別性得到進一步體現(xiàn)。

（2）在擴大價值形式中，交換是物物交換，而在一般價值形式中，交換變成以某種同一商品為媒介的間接交換，這種一般等價物在一定程度上促進了交換發(fā)展。很明顯，這里的一般等價物已經(jīng)開始發(fā)揮貨幣的作用。不過這時一般等價物還沒有長期固定在某一種商品上，在不同時期、不同地區(qū)仍由不同的商品來充當，一般等價物的不確定影響了商品交換的順利發(fā)展。

4.貨幣形式

在人類社會出現(xiàn)農(nóng)業(yè)和手工業(yè)的第二次分工后，社會生產(chǎn)力有了很大進步，商品生產(chǎn)和交換的數(shù)量及范圍也極大增加。而在不同時期、不同地區(qū)，由于充當一般等價物的商品各不相同，并且也不穩(wěn)定，因而阻礙了商品交換的進一步發(fā)展；同時，這種不同等價物現(xiàn)象也不利于統(tǒng)一市場形成，這就需要有一種能被各地區(qū)、各不同時期人們都愿意接受的商品來充當一般等價物，當這種一般等價物最后固定為金銀商品時，就產(chǎn)生了貨幣。以交易等式來表示則是：

當金銀這種商品從商品世界中分離出來，固定充當一般等價物時，貨幣就產(chǎn)生了。馬克思說：“金銀天然不是貨幣，但貨幣天然是金銀。”從一般價值形式過渡到貨幣形式，二者之間沒有本質(zhì)的區(qū)別。金銀之所以能充當貨幣并無神秘之處，只是因為金銀更適合充當貨幣材料，如質(zhì)地均勻，便于分割，體積小價值大，便于攜帶，不會腐爛，價值穩(wěn)定等，所以，這一切特性使它成為理想的貨幣材料。

貨幣形式是最發(fā)達的價值形式，它極大地促進了商品經(jīng)濟發(fā)展。貨幣出現(xiàn)后，使整個商品世界分裂為對立兩極：一極是商品；另一極是貨幣。貨幣產(chǎn)生后盡管較好地解決了商品交換中的困難，但沒有消除商品發(fā)展的內(nèi)在矛盾。這是因為貨幣出現(xiàn)后，使商品的直接交換變?yōu)橘I賣過程在時間和空間上相分離的間接交換。現(xiàn)在，商品買賣變成兩個相對獨立的過程，賣掉商品不一定立刻購買，購買商品也不一定有商品要出售，這會使有些商品生產(chǎn)者的商品可能賣不出去，因此，商品交易的內(nèi)在矛盾進一步加劇了。

從以上對價值形式的發(fā)展變化分析，人們可以清楚看到貨幣的產(chǎn)生，并不是圣人的發(fā)明創(chuàng)造，而是商品經(jīng)濟內(nèi)在矛盾發(fā)展的必然結(jié)果，貨幣是固定地充當一般等價物的特殊商品，它體現(xiàn)了商品經(jīng)濟條件下人與人之間的關(guān)系。

從古至今，充當過貨幣的物品很多，有皮毛、牲畜、茶葉、鹽、谷物、貝殼、煙草、銅、鐵、金、銀、紙張等。通過對不同時期貨幣形式進行概括、總結(jié)，我們可以了解貨幣發(fā)展的基本歷史。

1.1.3　貨幣形式的演變

通過考察貨幣發(fā)展歷史，可以了解貨幣經(jīng)歷了以下幾種形態(tài)。

1.實物貨幣

實物貨幣也稱商品貨幣。實物貨幣是指作為貨幣價值與作為普通商品價值相等的貨幣，也就是說：一方面它是貨幣；另一方面它也是商品。實物貨幣是貨幣發(fā)展的最初形態(tài)，實物貨幣本身又具體分為非金屬實物貨幣和金屬實物貨幣兩種。

在人類歷史上，糧食、布匹、工具、皮毛、食鹽、家畜、貝殼等都充當過貨幣。但隨著商品經(jīng)濟不斷發(fā)展，這些實物貨幣自身的缺點逐步顯現(xiàn)，如體重價輕，許多實物不能分割，不易保存，容易腐爛變質(zhì)，攜帶不便，價值不穩(wěn)定，接受范圍有限等，因而它們不是理想的貨幣材料。后來，在頻繁的交換活動中，人們逐漸認識到能夠充當理想貨幣材料的物品必須具有以下特征：它能為人們普遍接受，價值比較穩(wěn)定，體積小但價值大，質(zhì)地均勻，可以分割，材質(zhì)經(jīng)久耐用，便于長期保存，便于攜帶等。由于金銀銅鐵等金屬商品不同程度上具備這些特點而最終取代非金屬實物貨幣充當貨幣材料。

各國究竟以何種金屬材料作為貨幣材料，往往依據(jù)該國的礦產(chǎn)資源情況、商品交換的規(guī)模和歷史習俗等因素而定。金屬貨幣最初為銅、鐵、錫等，最后固定在金銀上。

使用金屬作貨幣材料也有局限性：金屬產(chǎn)量有限，難以滿足不斷增長的商品流通需要；生產(chǎn)各類金屬要耗費大量人類勞動；金屬貨幣在流通中會不斷磨損，造成價值損失；在使用金屬貨幣時要鑒定成色，進行稱量或分割；攜帶笨重，運輸成本較高等。所以，金屬貨幣也并非是最理想的貨幣材料。

2.代用貨幣

代用貨幣就是實物貨幣的替代物。代用貨幣本身的價值低于它代表的貨幣價值。代用貨幣的產(chǎn)生是由于金屬貨幣作為流通手段，只在人們手中做短暫停留，人們并不關(guān)心它是否足值，只關(guān)心它能否充當交易媒介，這就產(chǎn)生了用不足值的價值符號代替真實貨幣進行流通的可能性。從理論上講，代用貨幣的形態(tài)有許多種，其中國家鑄造的不足值鑄幣和國家發(fā)行的紙幣或銀行發(fā)行的銀行券最具有代表性。

（1）鑄幣。金銀貨幣最初以條塊的形式流通，這是由于當時人們的認識水平和技術(shù)條件決定的，這給交易帶來極大不便，因為每次交易都要根據(jù)交易數(shù)量對金銀條塊進行稱量、分割、鑒定成色。隨著交易的發(fā)展，有些富裕的、有較大聲譽的商人便在自己的金銀貨幣上打上印記，標明重量及成色，以此表明對該貨幣金屬的特質(zhì)負責。隨著交易的進一步發(fā)展，市場規(guī)模及范圍的擴大，要求貨幣突破地方性、個人性的限制，在更大范圍內(nèi)得到認可、使用，因此，最終由國家代替?zhèn)€人鑄造貨幣成為必然。

所謂鑄幣，就是由國家統(tǒng)一鑄造，具有一定重量、成色和形狀，并有一定面值的金屬貨幣。中國最古老的金屬鑄幣是銅鑄幣。西周、春秋時期開始出現(xiàn)銅貝，秦朝時流通銅鑄，漢武帝時開始鑄造“五銖錢”，唐代開始鑄造“通寶錢”。金銀貨幣在我國歷史上長期以來是稱量貨幣。自宋代起大量流通的銀錢是以稱量貨幣流通的，計量單位是“兩”，所以提到錢，人們時常會稱“銀兩”。銀鑄幣的出現(xiàn)在明代已經(jīng)很多，廣泛流通銀元是在鴉片戰(zhàn)爭開始之際，這一過程一直持續(xù)到民國時期。

最初的鑄幣是足值的貨幣，但后來，由于各種原因?qū)е妈T幣價值不斷降低，其主要原因有：

①有些人人為地從鑄幣上削刮金屬，來滿足自身私利。

②鑄幣在流通中由于不斷轉(zhuǎn)手，會發(fā)生一定磨損，降低其價值。

③政府為了財政原因，有時會蓄意鑄造不足值鑄幣，借此搜刮民財。而不足值鑄幣并不影響它作為流通手段發(fā)揮作用，因為它是建立在政府信譽和強制力基礎(chǔ)之上的。

（2）紙幣。一方面，不足值鑄幣的出現(xiàn)并不影響它作為流通手段和支付手段發(fā)揮作用；另一方面，金銀貨幣流通也存在著運送成本高、安全性差的缺點；金銀數(shù)量有限，不能滿足商品經(jīng)濟大量需要；等等。因此，用紙幣代替鑄幣和金屬貨幣完成商品流通成為可能和必然選擇。

中國在10世紀末的北宋年間就出現(xiàn)了紙質(zhì)貨幣“交子”。它最初由四川商人聯(lián)合發(fā)行，在四川境內(nèi)流通。元代時，全國范圍內(nèi)實行紙幣流通制度，其中有代表性的是忽必烈在位時發(fā)行的“中統(tǒng)元寶鈔”，開始時可以兌換，但很快停止兌換。明代時也曾發(fā)行過“大明寶鈔”，但禁止金銀流通。從紙幣發(fā)展過程來看，大致經(jīng)歷了三個階段：

①紙幣與金銀貨幣完全兌換階段。在中世紀后期，英國的金匠為客戶保管金銀貨幣時，要開出本票形式的收據(jù)，這些票據(jù)既可以進入流通領(lǐng)域使用，也可以在顧客需要時用其兌換金銀貨幣，這便是最早出現(xiàn)在英國的代用貨幣。美國于1878年建立金本位制后，為減少公眾持有大量黃金帶來的麻煩，發(fā)行了黃金憑單，這種憑單全值代表存于財政部金庫的足值鑄幣和等值黃金，并可以在市場上流通，用于購買和交易支付。后來，隨著信用發(fā)展，為了解決資金緊缺困難，一些大金融機構(gòu)也會主動發(fā)行適量票據(jù)來滿足流通中擴大的信用需求，所以，這類憑證也就演化為銀行券。銀行券就是銀行發(fā)行的一種債務憑證，或者稱為銀行本票。這些銀行券最初由各家銀行根據(jù)需要分別發(fā)行，它是以銀行信用和黃金做雙重保證的承諾兌現(xiàn)的銀行票據(jù)，可以隨時兌換金銀貨幣，故為人們普遍接受。這一階段的紙幣也稱可兌換的銀行券。

銀行券與金屬貨幣相比有明顯優(yōu)點：代用貨幣很好地解決了金屬貨幣數(shù)量不能滿足商品流通增加的問題，而且銀行券流通可以使國家充分運用貨幣政策調(diào)節(jié)貨幣供應數(shù)量，同時它比金屬貨幣的鑄造成本更低，解決了金屬貨幣在流通中的磨損問題，節(jié)省了金銀資源，提高了經(jīng)濟效益，降低了金屬貨幣運送費用和風險等。

②限制兌換金銀貨幣階段。在這一階段，紙幣試圖擺脫金銀貨幣而獨立。在前一階段，銀行券（紙幣）發(fā)行量完全受到金、銀貨幣準備量限制，紙幣發(fā)行和流通數(shù)量以黃金作為準備，紙幣和金屬貨幣存在等量兌換關(guān)系。現(xiàn)在，隨著金銀貨幣越來越不能滿足商品經(jīng)濟快速發(fā)展的要求，人們開始對原來的貨幣發(fā)行制度進行改革，即由原來的全額準備改為部分準備——由原來以十足金銀準備改為以部分金銀準備來發(fā)行紙幣或銀行券，所以，紙幣與金銀貨幣的一一兌換關(guān)系開始脫鉤。這時，紙幣雖然有含金量規(guī)定，但規(guī)定流通中的紙幣只能按照一定數(shù)量才能兌換金銀貨幣。如英國、法國曾規(guī)定超過一定數(shù)量的紙幣才能兌換金銀貨幣，這就是限制兌換。

③紙幣完全脫離金銀貨幣階段。在這一階段，紙幣既不規(guī)定含金量，也不實施限制兌換的做法。因為部分準備制度的實行仍不能滿足不斷擴大的商品交易需要，最后只好讓紙幣與黃金脫鉤，紙幣與金銀貨幣完全脫離兌換關(guān)系。1973年美國政府宣布取消美元含金量規(guī)定并實行浮動匯率制度。同年，國際貨幣基金組織也正式宣布黃金非貨幣化，至此，貨幣史上具有重大意義的紙幣革命終于完成了。

銀行券與紙幣都是貨幣符號，本身都沒有價值，兩者的區(qū)別表現(xiàn)在三方面：第一，紙幣的產(chǎn)生以流通手段為基礎(chǔ)，銀行券是在信用關(guān)系和支付手段基礎(chǔ)上產(chǎn)生的；第二，紙幣是以國家信用為后盾強制發(fā)行和流通使用的，銀行券是以銀行信用、商業(yè)票據(jù)為保證發(fā)行和流通使用的；第三，紙幣不能兌換金銀，因而會發(fā)生貶值，銀行券可以兌現(xiàn)，因而不會貶值。

總之，代用貨幣代替金屬貨幣流通，它以十足的金屬貨幣為準備，其可以和金屬貨幣進行兌換。

3.信用貨幣

在這一階段，紙幣發(fā)行徹底從制度上、名義上擺脫黃金的束縛，紙幣不再規(guī)定含金量，也不能兌換黃金貨幣，紙幣發(fā)行也不以黃金作準備，紙幣與黃金完全脫鉤。以往人們以紙幣作為交易媒介，是建立在它與黃金相聯(lián)系的基礎(chǔ)上。紙幣同黃金脫鉤后，這種貨幣從某種意義上說是建立在人們的信任基礎(chǔ)之上的。所以說，信用貨幣是以國家權(quán)力為后盾，由國家法律規(guī)定，通過信用程序投放到流通領(lǐng)域獨立行使貨幣各種職能的貨幣，它是金屬貨幣制度崩潰的結(jié)果。廣義的紙幣包括銀行券和國家以政權(quán)為后盾發(fā)行的紙幣，狹義的紙幣僅指國家發(fā)行的紙幣。從歷史上看，20世紀30年代世界性的經(jīng)濟危機所引發(fā)的金融混亂，迫使主要資本主義國家先后放棄金本位或銀本位制度，各國發(fā)行的紙幣不再能兌換金銀貨幣，紙幣與黃金的聯(lián)系完全中斷，信用貨幣由此產(chǎn)生。目前，世界各國都實行信用貨幣。

一般來說，信用貨幣作為一般交易媒介須具備兩個條件：一是人們對該貨幣充滿信心，愿意使用；二是貨幣發(fā)行有立法保障。二者缺一不可。如惡性通貨膨脹會使人們對某種貨幣失去信心；沒有有效的法律監(jiān)管，也會造成貨幣發(fā)行、流通的混亂。

信用貨幣的使用對社會經(jīng)濟發(fā)展具有重要意義：①紙幣發(fā)行突破了金屬貨幣總量限制，適應商品經(jīng)濟擴大的需要；②紙幣流通體現(xiàn)了國家強制力，紙幣的供給權(quán)集中在國家手中，國家可以運用貨幣政策調(diào)節(jié)社會經(jīng)濟發(fā)展，實現(xiàn)政策目標；③紙幣具有易攜帶、印制成本比金屬貨幣低、不怕磨損等特點，能很好地適應經(jīng)濟發(fā)展要求。

當前，人們熟悉的信用貨幣大致包括以下幾種：

（1）輔幣。它主要充當小額零星交易媒介，多以賤金屬鑄造，如銅、鎳、鋁等。我國的金屬輔幣主要以含鋁等成分的金屬鑄造。目前，在世界各國，輔幣的鑄造權(quán)幾乎全部由政府壟斷。

（2）現(xiàn)金。也稱紙幣或現(xiàn)鈔，主要是充當人們?nèi)粘Ｉ钣闷返馁徺I和支付手段，多數(shù)由一國中央銀行印制發(fā)行，有些國家或地區(qū)是由財政部或貨幣管理機構(gòu)發(fā)行。

（3）銀行存款。現(xiàn)代銀行制度產(chǎn)生了多種多樣的銀行存款，但能作為一般流通手段和支付手段的主要是活期存款。這種賬戶的存款人可以支票或其他支付指令將自己的存款提取或支付給他人。支付工具主要是支票，既可以提取現(xiàn)金，也可以進行相互轉(zhuǎn)賬，前者稱為現(xiàn)金支票，后者稱為轉(zhuǎn)賬支票。在信用制度高度發(fā)達的國家，這類支票被人們普遍接受。當然，支票本身只是一種票據(jù)，而活期存款才是真正的交易媒介和支付手段。另外，若旅行支票和儲蓄存款在一定條件下能方便、迅速轉(zhuǎn)化為通貨或活期存款，也就具有了貨幣性。

支票的使用具有以下優(yōu)點：①使用支票大大提高了支付效率。若沒有支票使用，人們要進行大額交易就必須攜帶大量現(xiàn)金，這既不安全，也不方便；②支票使用減少了大量資金運動。支付是有來有往的，相互抵消的部分可以通過沖銷支票來清算，而無須運送通貨，這使支付成本大大降低；③支票還可以在活期存款賬戶余額范圍內(nèi)開出任意數(shù)額，便利交易。

4.電子貨幣

隨著電子科技革命的發(fā)展，貨幣形態(tài)出現(xiàn)了新變化，即電子貨幣誕生了。商務印書館《英漢證券投資詞典》解釋電子貨幣，其英語為：e-money；digital money；e-cash；e-currency；electronic cash；electronic money；electronic wallet，是指可以在互聯(lián)網(wǎng)上或通過其他電子通信方式進行支付的手段。這種貨幣沒有物理形態(tài)，它不過是儲存于銀行計算機系統(tǒng)內(nèi)的一些數(shù)據(jù)而已，也就是說，貨幣由原先記在紙制憑證上的金額變成了儲存在計算機系統(tǒng)中的一組加密數(shù)據(jù)。電子貨幣的種類主要包括：儲值卡、信用卡、存款利用型電子貨幣和現(xiàn)金模擬型電子貨幣。

（1）儲值卡。是指某一行業(yè)或公司發(fā)行的可代替現(xiàn)金使用的IC卡或磁卡。每次消費支出可以從卡片的存儲金額內(nèi)予以扣除，儲值卡就像持有現(xiàn)金一樣方便，如電話充值卡、神州行等。

（2）信用卡。是銀行或?qū)ｉT的發(fā)行公司發(fā)給消費者使用的一種信用憑證，它把支付與信貸兩項基本功能融為一體，一般包括準貸記卡和貸記卡。準貸記卡有小額透支功能，貸記卡有貸款功能，可以先消費后還款。國外的信用卡發(fā)行、使用歷史較長，也比較規(guī)范。我國信用卡發(fā)行、使用歷史短暫，在辦理及使用過程中還有待規(guī)范，以防范各類風險發(fā)生。

（3）存款利用型電子貨幣。主要有借記卡、電子支票等。它是一種電子貨幣支付方法，其主要特點是：通過計算機通信網(wǎng)絡(luò)安全移動存款以完成結(jié)算。使用過程：無論個人或企業(yè)，負有債務的一方，簽發(fā)支票或其他票據(jù)，交給債權(quán)人一方，在約定日期到來時，持票人將該票據(jù)原件提交給付款人，即可領(lǐng)到現(xiàn)金。

（4）現(xiàn)金模擬型電子貨幣。主要有電子現(xiàn)金和電子錢包。前者是基于Internet環(huán)境使用的且將代表貨幣價值的二進制數(shù)據(jù)保管在微機終端硬盤內(nèi)的電子現(xiàn)金；后者是將貨幣價值保存在IC卡內(nèi)并可脫離銀行支付系統(tǒng)流通的電子錢包。

隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的高速發(fā)展，電子貨幣越來越流行。電子貨幣的出現(xiàn)，取代了傳統(tǒng)的現(xiàn)金和支票，成為日益廣泛運用的支付工具，已使人們看不到貨幣的影子了。可以說，電子貨幣是信用貨幣發(fā)展到信息時代的高級產(chǎn)物，它具有安全可靠、方便快捷、運用廣泛等特點，適應了現(xiàn)代經(jīng)濟快速發(fā)展對資金快速支付的需要，節(jié)省了現(xiàn)金流通數(shù)量，加快了資金循環(huán)周轉(zhuǎn)，而且對人們的經(jīng)營理念、管理方式產(chǎn)生了巨大影響，使金融體系和金融產(chǎn)業(yè)發(fā)生了一場深刻革命。但是，人們在使用電子貨幣時，也存在某些擔心，如某一未經(jīng)授權(quán)之人“進入”計算機數(shù)據(jù)庫，改變輸入數(shù)據(jù)，將資金由他人賬戶盜取到自己賬戶上來，誰來對此負責？還有，一旦電子系統(tǒng)遭到破壞或出現(xiàn)系統(tǒng)故障，客戶的賬戶資金出現(xiàn)非人為改變，誰對此承擔責任？這都需要在技術(shù)和法律方面加以規(guī)范和改進完善。因此，提高電子支付系統(tǒng)的安全性，完善法律制度是一個亟待解決的問題。

專欄：

電子金融的安全問題

2013年10月31日7時許，35歲的受害事主黃女士向番禺區(qū)警方報案。黃女士10月22日在家中接到自稱是某市“公安局警官”的電話，稱其身份資料泄露，涉嫌洗黑錢。該“警官”告知黃女士“你原有賬戶不安全，最好馬上開通一個網(wǎng)上銀行把錢轉(zhuǎn)移進新賬戶”。黃女士認為這是把錢轉(zhuǎn)進自己賬戶，就放松了戒備將錢轉(zhuǎn)入網(wǎng)銀賬戶。之后，該“警官”又勸告黃女士上網(wǎng)下載一個“網(wǎng)銀賬戶安全衛(wèi)士”，然后該“警官”在軟件中種植木馬病毒，再神不知鬼不覺地通過病毒程序操控事主的計算機進行資金轉(zhuǎn)賬，竊取錢款。

到10月31日，黃女士突然發(fā)現(xiàn)自己網(wǎng)銀賬戶里的2700多萬元全部被人轉(zhuǎn)走，驚慌之下急忙報警。據(jù)了解，此案涉案金額之大為廣州有史以來電信詐騙案件涉案金額之最。廣州警方組織警力對案件展開偵查工作。警方表示，在幾種常見的電信詐騙類型中，涉案類詐騙（即騙子冒充“公檢法”人員稱事主賬戶涉嫌洗黑錢、制販毒等重大案件并要求事主轉(zhuǎn)賬的詐騙手法）是危害最大、涉案金額最多、事主上當受騙幾率最高的詐騙類型。被害人以中老年人為主，女性占45％，但也有被害人為中青年高級知識分子。在2012年的電信詐騙涉案金額中，冒充“公檢法”的涉案類詐騙金額約2.1億元。

據(jù)廣州警方介紹，2012年以來，針對高發(fā)的電信、網(wǎng)絡(luò)等非接觸型詐騙犯罪活動，廣州警方開展了專項打擊行動。專項行動開展以來，全市共破獲電信詐騙案件687宗，抓獲犯罪嫌疑人804人，打掉詐騙團伙89個。

防騙貼士：

警方提醒市民謹記五點：

①司法機關(guān)不設(shè)“安全賬戶”。也絕不會通過電話“核查賬戶”，凡接到將錢款轉(zhuǎn)賬至這些“賬戶”的電話或短信，需立即掛斷該電話。廣州市公安局已經(jīng)設(shè)立了24小時防詐騙值班專線，市民群眾可打“110”進行咨詢和核實。

②牢記電信詐騙關(guān)鍵詞。郵包藏毒、電話（水電、煤氣、有線電視）欠費、信息泄露、法院傳票、信用卡年費扣除、惡意透支、涉及洗錢、安全賬戶、核查賬戶、網(wǎng)銀升級等。一旦接到帶有上述關(guān)鍵詞的陌生電話，要立即提高警惕。

③“三不一要”口訣。不輕信來歷不明的電話和手機短信；不因小利而受誘惑，無論什么情況，都不向?qū)Ψ酵嘎蹲约杭凹胰说纳矸菪畔ⅰ⒋婵睢y行卡等情況；不向陌生人匯款、轉(zhuǎn)賬，尤其是涉及網(wǎng)銀業(yè)務的，要格外小心。

④了解警方預警信息。歲末年初，請小心提防以銀行E令升級、網(wǎng)銀升級，網(wǎng)購火車票、機票以及網(wǎng)絡(luò)購物促銷活動為由的詐騙陷阱。

⑤關(guān)注廣州公安微博：廣州警方在廣州金盾網(wǎng)頁上設(shè)置了“防范詐騙”專欄，廣州公安微博每日也發(fā)布多條博文，不斷更新揭露各類詐騙手法并發(fā)布防范提示。