1.2 支付

支付是交易過程中保障互通有無行為的一個非常重要的環(huán)節(jié)，也是買賣雙方最為關(guān)心的活動。如果支付完成，賣方收到應(yīng)得的利益，那么大概率交易會成功；如果支付發(fā)生問題，賣方無法獲得約定的利益，那么交易也必然失敗。本節(jié)將重點介紹支付的定義、過程和要素。

1.2.1 支付的定義

“支付是付款人向收款人轉(zhuǎn)移可接受的貨幣債權(quán)的過程。”[2]

所謂的貨幣債權(quán)就是以貨幣形式表示的債權(quán)，持有貨幣債權(quán)的人，可以據(jù)此向接受該債權(quán)的人或者機構(gòu)兌現(xiàn)相應(yīng)價值的商品或者服務(wù)。目前，法定貨幣是貨幣債權(quán)最主要的表現(xiàn)形式之一。

貨幣經(jīng)過數(shù)千年的發(fā)展和演變，從石頭幣、貝殼幣、金屬幣、金幣、銀幣、紙幣過渡到數(shù)字貨幣。無論貨幣以什么形態(tài)出現(xiàn)，它都代表了信任。從事買賣交易的人們都相信貨幣能代表特定的價值。換句話說，貨幣是什么不要緊，要緊的是它要可以信賴。反過來，如果沒有買方與賣方在貨幣上建立的信任機制，交易很難達成。

在數(shù)字時代，以數(shù)字貨幣為主的支付的內(nèi)涵仍然是付款人向收款人轉(zhuǎn)移可接受的貨幣債權(quán)的過程。但是支付的外延發(fā)生了變化，這主要體現(xiàn)在三個方面。首先，付款人已經(jīng)擴展到自然人之外的智能設(shè)備，例如智能管家可以根據(jù)家里的需要自主決定購買日常用品。其次，數(shù)字時代的支付所涉及的可接受的貨幣債權(quán)包括數(shù)字貨幣。再次，數(shù)字時代的支付會利用區(qū)塊鏈的智能合約自動兌現(xiàn)承諾，完成約定的資金轉(zhuǎn)移過程。

1.2.2 支付的過程

支付是付款人把與所獲得商品或者服務(wù)的價值相當?shù)呢泿呸D(zhuǎn)移給收款人的過程，如圖1-5所示。支付的過程既可以面對面地完成，又可以通過郵寄、電報、電話、傳真或者計算機網(wǎng)絡(luò)等其他信息傳遞手段來完成。支付的過程既可以是價值的直接轉(zhuǎn)移，又可以是對價值載體的授權(quán)或者承諾。支付的過程既可以是在當下即期發(fā)生的價值轉(zhuǎn)移，也可以是交易發(fā)生很多天之后發(fā)生的遠期結(jié)算。支付的過程既可以由受益方或者買方完成，也可以由第三方代為交割，例如應(yīng)收賬款的墊資、保理或者信貸服務(wù)等。

1.2.3 支付的3個要素

從前面關(guān)于支付的定義可以看出，支付包含付款人、收款人和可接受的貨幣債權(quán)3個要素。

付款人通常是指交易過程中的買方。當然，付款人也可以是買方之外的其他主體。例如，買方用機構(gòu)捐助的款項購買設(shè)備，此時付款人與買方不是同一個主體。付款人有的時候可以是接受委托的代理，例如銀行可以根據(jù)客戶的要求，代理客戶向指定的賬戶進行代付。這只是形式上的變化，實質(zhì)上最終的付款人還是客戶自己。

收款人一般是指交易過程中的賣方，也就是提供商品或者服務(wù)的一方。但是在電子商務(wù)的買賣過程中情況有所變化。例如第三方支付機構(gòu)被賣方委托代為收取買方的資金，再統(tǒng)一把一個時期內(nèi)的所有支付款項轉(zhuǎn)移給賣方。在這個過程中，受信任的人從買方變成了第三方支付機構(gòu)。在實際的業(yè)務(wù)中，也有專業(yè)代為收賬的機構(gòu)。例如，賣方在賣出貨物之后，把應(yīng)收的賬款打折賣給保理公司或者銀行，從而縮短賬期，利用快速回籠的資金組織下一輪的生產(chǎn)或貿(mào)易。在這個過程中收款人就從原來的賣方變成了保理公司或者銀行。

可接受的貨幣債權(quán)主要涉及以下幾個方面。

● 支付的時間：合約中規(guī)定的期限，例如貨到后N天付款。

● 支付的貨幣：合約中規(guī)定的幣種，例如美元、日元、歐元、人民幣和盧布等。

● 支付的金額：合約中規(guī)定的某種貨幣的數(shù)量。

● 支付的方式：支票、信用證、現(xiàn)鈔、信用卡或者電子轉(zhuǎn)賬等。

1.2.4 支付的復(fù)雜性

支付會受到人與人之間關(guān)系的影響。付款人和收款人之間，可能會因為彼此的宗教理念、政治主張和其他情感因素而出現(xiàn)矛盾。如果再加上政府的政策影響以及周邊組織或環(huán)境的推動，支付就會變得非常復(fù)雜。例如反洗錢、反貪污和打擊恐怖主義融資活動。支付的復(fù)雜性主要表現(xiàn)在以下幾個方面。

首先，支付涉及收款人與付款人的身份識別和認證問題。付款人不驗明正身是不能把資金交割給收款人的。但是驗明正身這件事在互聯(lián)網(wǎng)電子商務(wù)這樣遠程非接觸交易的場景下是不容易做好的，很容易出現(xiàn)貨物發(fā)出、資金卻收不回來的情況，或者支付了貨款但拿到的不是預(yù)期商品或服務(wù)的情況。這里形形色色的欺詐問題非常多，防不勝防。我曾經(jīng)經(jīng)歷過買方要求電商公司在某條馬路的某個電線桿下交貨的情況。更多的是利用盜竊或者偽造的信用卡進行在線交易的情況，如果發(fā)生信用卡持有人拒付的情形，商戶就要自己承擔損失。

其次，支付涉及約定資金的交割。資金有可能是不同國家的貨幣，貨幣之間的兌換往往涉及快速變化的市場兌換率。如果涉及大額支付，那么短時間就可能會產(chǎn)生巨額的損失。僅2022年初到2022年9月，日元的跌幅就高達27%，從1美元兌114日元，快速貶值到1美元兌145日元。為了避免貨幣兌換率頻繁變動所帶來的匯差風險，在一段時間內(nèi)，支付機構(gòu)都會與銀行或者其他專業(yè)機構(gòu)合作來鎖定匯率。這樣，無論外匯市場如何風云變幻，支付過程中支付機構(gòu)都以某個特定的匯率進行兌換，切實保障交易中各方的利益。

再次，支付涉及約定資金的交割時間。資金與時間的結(jié)合就會產(chǎn)生利息問題，超過約定時間交付將出現(xiàn)違約合約罰款和延遲交付罰息問題。遇到這種問題時需要慎重計算，否則可能會導(dǎo)致交易雙方對薄公堂。延遲支付一般會帶來三個方面的影響：①按約定的罰則支付滯納金或者遲納金，例如無法完成資金交割，每延遲1天罰交易總額的1%；②付款人需要為延遲付款繳納利息；③付款人的商業(yè)信譽會受到影響，讓其他的交易對手心存疑慮。區(qū)塊鏈的智能合約可以很有效地解決這個問題。例如，買賣雙方進行交易，約定3天到貨，當買方簽署了收貨單據(jù)后，就可以通過智能合約的自動執(zhí)行，按期獲得應(yīng)該交割的款項。

最后，支付受到各國監(jiān)管機構(gòu)的密切關(guān)注，特別是要接受與反洗錢、反貪污、防止偷稅漏稅與打擊恐怖主義融資相關(guān)機構(gòu)的調(diào)查。如果搞不清楚資金的使用目的和真正去向，會在無形中為支付機構(gòu)帶來很大的麻煩，這也是為什么支付機構(gòu)要真正了解自己所服務(wù)的商戶，例如了解商戶的業(yè)務(wù)是什么，是否有不合規(guī)的內(nèi)容。曾經(jīng)有人把改裝后的POS機帶到境外，然后在賭場里刷卡套現(xiàn)幾千萬，這是非常明顯的洗錢活動。深圳也曾經(jīng)發(fā)生過劫匪打劫時，自己攜帶POS機，讓沒有帶現(xiàn)錢的受害人通過POS機刷卡完成支付的案件。