第二版前言

又到一年冬季時節，今年冬天似乎格外寒冷。本教材出版至今不知不覺已經兩年有余了，其間世界經濟社會發生了很多變化，中美貿易摩擦頻發、祖國70周年華誕、5G網絡的推行、上海首條全自動無人駕駛APM線開通試運營……在即將進入新的一個五年計劃之際，在信息技術快速發展的同時，全球經濟環境發生著前所未有的變化，這促使我們重新修訂這本教材，進一步明確以培養具有實踐操作能力的投資理財人才為目標。

在這一版的修訂中，本書讀者仍然定位于具備基礎金融知識以及對投資理財感興趣的讀者。為提高教材的可讀性和實用性，進一步完善全書結構體系，本書對理論篇和實訓篇進行了較大增減修改，將純理論與實訓任務相對應，使得理論與實訓結合更加緊密。此外，本書還強調實訓實踐能力的培養，一方面在實訓篇中新增了幾個章節，滿足不同讀者的需要；另一方面在其他沒有單獨配套實訓任務的理論中進一步豐富實務或案例分析，讓讀者以理論內容+練習的方式進行學習。

具體而言，我們所做的修訂工作主要包括以下幾點：

①理論篇。將貨幣時間價值章節中的理論和實訓部分合并，作為理財規劃的基礎知識呈現。本書在介紹貨幣時間價值的概念后，緊接著讓讀者進行相應的實訓實操練習，幫助讀者形成知識體系。同時針對金融投資理論部分，本書根據時事變化進行了數據資料的及時更新。

②實務篇。從知識結構劃分更加明晰的角度出發，本書將現金規劃、退休規劃、財產分配與傳承規劃分別作為專項理財規劃內容進行獨立討論，將住房規劃根據概念內涵合并為消費支出規劃。此外，鑒于稅收政策和稅收相關法律法規對個人及家庭理財的廣泛影響，本書新增了個人稅收籌劃的實訓內容，以使理財規劃的知識框架更加完整；同時，還進行了案例補充和數據更新，以期用更貼近實際的實訓內容，幫助學生充分理解和掌握理財規劃方案的制定。

③案例部分。這次修訂更新了書中的案例分析，并且針對原書中的某些疏忽和遺漏進行了增補和修正，力圖更好地體現知識的應用性和實踐性。

本次修訂仍然保留了第一版的特色：第一，時效性和創新性。教材結合最新的經濟形勢和理財人才需求，按照理財規劃的流程體系進行講解，理論結構和內容體系思路新穎、體例獨特。第二，強調科學性和趣味性的有機結合。為取得更好的教學效果，本書在各章節保留了“課后閱讀”“案例分析”“拓展思考”等欄目，并在部分章節增添對我國經濟發展的現狀特點進行的針對性分析。第三，實用性。本書以培養應用型人才為目標，按照理財規劃的基本流程和理財規劃的種類進行介紹，理論結合實踐，采用理論+練習+實訓的模式，將基礎知識、專業理論和理財實踐融為一體。第四，項目式教學。本書在實訓篇中采用項目教學法，讓讀者以團隊的形式完成項目。

本書由萬思杝老師擔任主編。本書得以修訂和出版得到了眾多專家學者的大力支持、指導和幫助，其中劉萌老師為本書的修訂工作提出了寶貴的意見，在此對所有專家學者表示衷心的感謝！對西南財經大學出版社編輯的鼓勵與支持表示感謝！

“青青園中葵，朝露待日晞。陽春布德澤，萬物生光輝。”修訂完成本書時嚴冬已經過去，我舉目遙望遠方，初春已然到來，萬物生機勃勃，如同周邊的一切事物都在重啟，帶來無限的希望……

萬思杝

2020年4月7日