財務的任經理本來是隨便問問的，沒想到吳常秀說自己看報表，好像看出來有些問題，她趕忙問是哪家的門店數據上有問題。

“我感覺麗柏店的數據有些問題。”吳常秀說。

麗柏店是海竹區的一家門店，也是商場店，門店在海竹區的一家叫麗柏百貨的大商場之內。麗柏店不是聯營模式的，是直接向麗柏商場那邊繳納租金的。

任經理想了想，說到：“麗柏店那邊的經營情況，我記得也一般，好像沒什么特別的印象，你發現什么問題了？”

吳常秀說：“我看麗柏店的日平均經營額大概是九千到一萬三之間的，然后我又看了他們門店的現金繳款記錄，過去一周，他們門店一共只回款了五萬多的現金。”

任經理說：“有一部分是刷卡的，不走現金結算的流程。”

吳常秀點了點頭，說到：“是有刷卡的，而且像他們這種商場店，刷卡的比例還會相對比較高一點兒。對比同一區域另外一家商場店，萬博店來說，刷卡的比例大概是在百分之二十左右。”

這時，坐在旁邊的程家淑說到：“萬博店是折扣店，跟麗柏店還有點兒不一樣呢。”

“雖然兩家一個是正價店，一個是折扣店，但這兩家都是商場店，而且都不是聯營模式的，我覺得，在現金收付和刷卡比例這方面，大概還是可以比對一下的。”吳常秀說。

任經理點了點說：“這個確實是可以類比。沒事，你就繼續說吧，你發現有什么問題？”

吳常秀又說：“按照百分之八十的現金結算比例，再按照他們門店的日常經營情況，我感覺上一周，這家門店的現金繳存偏低，大概少繳了三到四萬元左右。”

這時，程家淑又說到：“常秀，你不用太緊張，本來門店留存一點兒現金也是正常的。他們也不可能一收到現金，就立刻跑去銀行給我們轉過來啊，畢竟去銀行排隊還挺費時間的。”

吳常秀說：“門店留存現金當然是沒問題了，按照我們的現金管理制度，門店現金累積超過兩萬就要去銀行轉賬了吧。”

程家淑點頭說到：“沒錯，這個制度一向都是這樣的。不過有時候你也知道了，門店的經營高峰期可能是在晚上，銀行的下班時間是在下午，有時候到了下午三四點鐘的時候，店長一看，收銀柜里也就一萬多或者剛剛兩萬出頭，去銀行排隊又麻煩，就犯懶不去存，等到第二天上午上班，顧客少的時候再去，這種情況也正常。”

任經理說：“這種做法按理說是違規的，不過很多時候，他們的確是在銀行下班之后才剛好收到兩萬多的貨款的。對于現金的安全，我們確實也是需要重視起來。”

“其實他們商場店還好了，商場的安保問題一般不需要擔心的。但是地鋪店自己獨門獨戶的，相對就沒那么安全了。”程家淑說。

吳常秀搖了搖頭又說：“我倒不是擔心現金安全的問題，從這些數字之中，我好像隱約有一種不太對勁的感覺。”

“不太對勁？”程家淑轉頭看著他，連公司的出納劉姐，也抬起了頭，看著吳常秀。

“我感覺，這個門店在有意識的積存現金。”吳常秀說。

“啊？這不可能吧？你為什么會這么說呢？”聽到吳常秀這么說，任經理很吃驚。

“任經理您看，正常門店繳存現金，每一筆的差額是比較大的，特別是想麗柏店這種每周現金營業額在六萬左右的門店。因為我們的規定是兩萬就必須繳存，所以門店的話，要不就是特別規矩，只要滿兩萬元就轉賬過來。”吳常秀說。

程家淑插話說到：“這種一般是新開門店，店長和出納比較守規矩的。”

“沒錯。”

吳常秀點了點頭又說：“要不就是另外一種，隔兩三天才繳存一次，但每次都比較多，大概在三四萬左右的。你要說他違規，他就說是銀行下班之后才收的款，你也沒辦法。”

“其實我們可以從業務系統里查出來，商品從門店出庫就是銷售達成的時間，那個時間再加上收款類型，就能推算出他們是什么時候現金超過兩萬的。”程家淑說。

任經理說：“這倒不必管得這么細，只是剛才常秀你說，麗柏店好像在故意積存現金？你這么說有什么依據呢？”

吳常秀說：“您看，他們門店這周繳存的現金都是兩萬剛剛出頭，沒有三四萬的大筆繳存，但時間又隔的比較久，都是兩三天的。對比同期的營業額來看，我估計他們這會兒應該積存了不少現金的。”

聽吳常秀這么說，任經理眉頭緊鎖，她也覺得這件事情可能沒那么簡單。

程家淑歪著頭想了想說到：“我明白常秀你的意思了。你是說，這種經營規模的門店，如果他們要偷懶，應該就是隔三四天轉賬一次，但金額會比較大；如果門店很規矩，一達到兩萬的金額就轉賬，那么他們的繳款間隔期應該很近。但麗柏店兩種情況都不是。”

任經理彎腰湊近了吳常秀的電腦，仔細地查看了報表上的數字，說到：“麗柏店的繳款間隔時間較長，金額又都是兩萬出頭，難道他們門店最近這半個月經營業績不太好？”

“恰恰相反，從產品出庫的數據和門店刷卡的數據來看，他們最近的經營是略好與同期的，至少不比平時的經營差。這也是我覺得他們的門店有問題的原因。”吳常秀說。

任經理眉頭緊鎖，托著下巴想了想，說到：“家淑，你現在就和常秀去麗柏店盤點一次，抽查某個單品，但重點是盤點現金。如果現金超標了，立刻讓他們去銀行轉賬。”

“這個門店不是劃歸給常秀來管嗎？”程家淑說到。

任經理說：“是的，但是常秀還沒有去過，我擔心店員不配合。正好你和他一起去，就說是財務部帶一下新人，熟悉流程。”

“不等他們麗柏店的銷售主管一起過去嗎？”程家淑又問。

“不等了，你們倆現在就去。”任經理說到。