4.3 存款儲(chǔ)蓄的種類(lèi)

根據(jù)存款的支取方式不同，個(gè)人儲(chǔ)蓄存款可以劃分為不同的種類(lèi)，如表4.1所示為個(gè)人儲(chǔ)蓄的分類(lèi)。

4.3.1 活期儲(chǔ)蓄

活期儲(chǔ)蓄是一種沒(méi)有存取日期約束，隨時(shí)可取、隨時(shí)可存，也沒(méi)有存取金額限制的一種儲(chǔ)蓄。按其存取方式又可分為活期存折儲(chǔ)蓄、活期支票儲(chǔ)蓄、定活兩便儲(chǔ)蓄、牡丹靈通卡和通知儲(chǔ)蓄存款。

（1）活期存折儲(chǔ)蓄。1元起存，由儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)發(fā)給存折，憑存折存取，開(kāi)戶(hù)后可以隨時(shí)存取。

（2）活期支票儲(chǔ)蓄。是以個(gè)人信用為保證，通過(guò)活期支票可以在儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)開(kāi)的支票賬戶(hù)中支取款項(xiàng)的一種活期儲(chǔ)蓄，一般5000元起存，也是一種傳統(tǒng)的活期儲(chǔ)蓄方式。

（3）定活兩便儲(chǔ)蓄。由儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)發(fā)給存單（折），一般50元起存，存單（折）分記名、不記名兩種，存折須記名，記名式可掛失，不記名式不掛失。計(jì)息方法統(tǒng)一按《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》規(guī)定執(zhí)行。

（4）牡丹靈通卡。牡丹靈通卡是以在中國(guó)工商銀行開(kāi)戶(hù)的活期存折為基本賬戶(hù)，具有存取款、轉(zhuǎn)賬和購(gòu)物消費(fèi)功能的銀行卡。它不可以透支。每一個(gè)活期存折只允許開(kāi)一個(gè)牡丹靈通卡，客戶(hù)申請(qǐng)牡丹靈通卡不需要擔(dān)保。其功能包括存取款、卡與卡轉(zhuǎn)賬、余額查詢(xún)、修改密碼、POS機(jī)消費(fèi)等。牡丹靈通卡可以對(duì)卡自身掛失、凍結(jié)、解掛、解凍，不影響基本賬戶(hù)的使用。

（5）通知儲(chǔ)蓄存款。存款人在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，預(yù)先確定品種（現(xiàn)行分一天通知儲(chǔ)蓄存款、7天通知儲(chǔ)蓄存款兩個(gè)品種），支取時(shí)需提前通知銀行，約定支取日期及金額的儲(chǔ)蓄存款方式。一般5萬(wàn)元起存，最低支取金額5萬(wàn)元，一次存入，可分一次或多次支取。

活期儲(chǔ)蓄的突出特點(diǎn)就是不規(guī)定存期，銀行開(kāi)具存折作為憑證，儲(chǔ)戶(hù)可以隨時(shí)憑折存取現(xiàn)金的一種儲(chǔ)蓄。活期儲(chǔ)蓄以1元為起存點(diǎn)，多存不限。開(kāi)戶(hù)時(shí)由銀行發(fā)給存折，憑折存取，每季度末月的20日為結(jié)息日，按結(jié)息日掛牌活期利率計(jì)息，計(jì)息期間遇利率調(diào)整不分段計(jì)息。未到結(jié)息日清戶(hù)時(shí)，按清戶(hù)日掛牌公告的活期利率計(jì)息到清戶(hù)前一日止。

目前，我國(guó)各大銀行的活期儲(chǔ)蓄利率是0.350%～0.385%，而活期利息的計(jì)算公式為：利息本金×利率×存期。例如，某投資者將50000元人民幣存入招商銀行，利率為0.385%，存期為一年，那么到期利息為50000×0.385%×1年=192.50（元）。

4.3.2 定期存款

定期存款是銀行與存款人雙方在存款時(shí)事先約定期限、利率，到期后支取本息的存款。儲(chǔ)戶(hù)存款時(shí)同銀行約定存款期限，一次或分次存入，一次或多次取出本金或利息。定期存款利率視期限長(zhǎng)短而定，存期越長(zhǎng)利率越高。定期存款主要包括整存整取定期存款、零存整取定期存款、整存零取定期存款和存本取息定期存款四種。

1．整存整取定期存款

整存整取定期存款是開(kāi)戶(hù)時(shí)約定存期，整筆存入，到期一次整筆支取本息的一種個(gè)人存款，這是目前最常見(jiàn)的定期存款品種。人民幣50元起存，存期分為3個(gè)月、半年、1年、2年、3年、5年六個(gè)檔次，可以辦理部分提前支取，部分提前支取后剩余部分資金不低于50元。儲(chǔ)戶(hù)在整存整取開(kāi)戶(hù)時(shí)，可與銀行約定轉(zhuǎn)存服務(wù)；如客戶(hù)選擇約定轉(zhuǎn)存，在存單上打印約轉(zhuǎn)標(biāo)志。整存整取的利率如表4.2所示。

2．零存整取定期存款

零存整取定期存款是開(kāi)戶(hù)時(shí)約定存期，分次每月固定存款金額（由您自定），到期一次支取本息的一種個(gè)人存款。開(kāi)戶(hù)手續(xù)與活期儲(chǔ)蓄相同，只是每月要按開(kāi)戶(hù)時(shí)約定的金額進(jìn)行續(xù)存。

儲(chǔ)戶(hù)提前支取時(shí)的手續(xù)比照整存整取定期存款有關(guān)手續(xù)辦理。一般5元起存，每月存入一次，中途如有漏存，應(yīng)在次月補(bǔ)齊。計(jì)息按實(shí)存金額和實(shí)際存期計(jì)算。存期分為1年、3年、5年。利息按存款開(kāi)戶(hù)日掛牌零存整取利率計(jì)算，到期未支取部分或提前支取按支取日掛牌的活期利率計(jì)算利息。

零存整取定期存款的計(jì)息方法一般為“月積數(shù)計(jì)息”法，儲(chǔ)蓄余額按由小到大的順序排列。其基本計(jì)算公式為：利息=月存金額×累計(jì)月積數(shù)×月利率。

其中，累計(jì)月積數(shù)=（存入次數(shù)+1）/2×存入次數(shù)。如果按1年期限來(lái)計(jì)算，累計(jì)月積數(shù)為（12+1）/2×12=78。

3．整存零取定期存款

整存零取定期存款是在存款開(kāi)戶(hù)時(shí)約定存款期限，本金一次存入，固定期限分次支取本金的一種個(gè)人存款。存款開(kāi)戶(hù)的手續(xù)與活期相同，存入時(shí)1000元起存，存期分1年、3年、5年。支取期分1個(gè)月、3個(gè)月及半年一次，由客戶(hù)在開(kāi)戶(hù)的時(shí)候與銀行約定。

整存零取恰好與零存整取的定期存款相反，其儲(chǔ)蓄余額按由大到小的順序進(jìn)行排列。整存零取的計(jì)息公式為：每次支取本金=本金/約定支取次數(shù)。到期應(yīng)付利息=（全部本金+每次支取金額）/2×支取本金次數(shù)×每次支取間隔期×月利率。

4．存本取息定期存款

存本取息定期存款是指一次存入本金，分次支取利息，到期一次性支取本金的儲(chǔ)蓄種類(lèi)。5000元起存，存期分1年、3年、5年，支取利息分1個(gè)月、3個(gè)月、半年、1年一次，由儲(chǔ)戶(hù)在開(kāi)戶(hù)時(shí)約定。

存本取息定期存款就是每次支取利息金額，按所存本金、存期和規(guī)定利率先計(jì)算出應(yīng)付利息總數(shù)后，再根據(jù)儲(chǔ)蓄用戶(hù)約定支取利息的次數(shù)，計(jì)算出平均每次支付利息的金額。逾期支取、提前支取利息計(jì)算與整存整取相同，若提前支取則會(huì)扣除已分次付給儲(chǔ)蓄用戶(hù)的利息，金額不足時(shí)將從本金中扣除。基本的計(jì)息公式為：每次支取利息數(shù)=（本金×存款期限×利率）/支取利息次數(shù)。

零存整取、整存零取與存本取息定期存款采用同樣的利率標(biāo)準(zhǔn)，如表4.3所示。

4.3.3 定活兩便

定活兩便是一種事先不約定存期，一次性存入，一次性支取的儲(chǔ)蓄存款。儲(chǔ)戶(hù)在開(kāi)戶(hù)時(shí)不約定存期，可隨時(shí)到銀行提取存款，銀行根據(jù)客戶(hù)存款的實(shí)際存期按相應(yīng)檔次的定期存款利率6折計(jì)息。定活兩便是兼有定期和活期兩種性質(zhì)的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)。

定活兩便儲(chǔ)蓄存款50元起存，存期不足3個(gè)月的，利息按支取日掛牌活期利率計(jì)算；存期3個(gè)月以上（含3個(gè)月），不滿(mǎn)半年的，利息按支取日掛牌定期整存整取3個(gè)月存款利率打6折計(jì)算；存期半年以上（含半年），不滿(mǎn)1年的，整個(gè)存期按支取日定期整存整取半年期存款利率打6折計(jì)息；存期1年以上（含1年）的，無(wú)論存期多長(zhǎng)，整個(gè)存期一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打6折計(jì)息。定活兩便的計(jì)息公式為：利息=本金×利率×存款期限×60%。表4.4所示為定活兩便存款的利率標(biāo)準(zhǔn)。

4.3.4 通知存款

通知存款是儲(chǔ)戶(hù)在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)事先通知銀行，約定支取存款日期和金額的一種個(gè)人存款方式。最低起存金額為人民幣5萬(wàn)元，儲(chǔ)戶(hù)在存入款項(xiàng)開(kāi)戶(hù)時(shí)即可提前通知取款日期或約定轉(zhuǎn)存存款日期和金額。個(gè)人通知存款需一次性存入，可以一次或分次支取，但分次支取后賬戶(hù)余額不能低于最低起存金額，當(dāng)?shù)陀谧畹推鸫娼痤~時(shí)銀行給予清戶(hù)，轉(zhuǎn)為活期存款。

個(gè)人通知存款按存款人選擇的提前通知的期限長(zhǎng)短劃分為1天通知存款和7天通知存款兩個(gè)品種。其中1天通知存款需要提前一天向銀行發(fā)出支取通知，并且存期最少需2天；7天通知存款需要提前7天向銀行發(fā)出支取通知，并且存期最少需7天。表4.5所示為1天通知存款與7天通知存款的利率標(biāo)準(zhǔn)。

通知存款中的個(gè)人通知存款是一次存入、一次或分次支取。其中，1天通知存款需要提前1天通知，按支取日1天通知存款的利率計(jì)算；7天通知存款需要提前7天通知，再按支取日7天通知存款的利率計(jì)算；不按規(guī)定提前通知而要求支取存款的，則按活期利率計(jì)算，利息隨本金進(jìn)行清算。通知存款的基本計(jì)算公式為：利息=本金×存款期限×相應(yīng)利率。

4.3.5 教育儲(chǔ)蓄

教育儲(chǔ)蓄是為鼓勵(lì)城鄉(xiāng)居民以?xún)?chǔ)蓄方式為其子女接受非義務(wù)教育積蓄資金，促進(jìn)教育事業(yè)發(fā)展而開(kāi)辦的儲(chǔ)蓄。教育儲(chǔ)蓄的對(duì)象為在校小學(xué)四年級(jí)（含四年級(jí)）以上學(xué)生。

教育儲(chǔ)蓄存款按存期分為1年、3年和6年三種，每一賬戶(hù)起存50元，本金合計(jì)最高限額為2萬(wàn)元。客戶(hù)憑學(xué)校提供的正在接受非義務(wù)教育的學(xué)生身份證明一次支取本金和利息時(shí)，可以享受利率優(yōu)惠，并免征儲(chǔ)蓄存款利息所得稅。